#خپارس
کسری سرمایه در گردش خالص نسبت به سال قبل 1000 میلیاردتومان افزایش پیدا کرده است ❌❌

هزینه ی مالی 95 % افزایش پیدا کرده که علت آن افزایش 178% تسهیلات مالی و جریمه تاخیر طبق مصوبه ی هیات وزیران بوده است ❌❌

ماشین آلات و تجهیزات شرکت در سال 94 تجدید ارزیابی شده است و زمین و ساختمان در سال 1392 🔷🔷

تعداد فروش محصولات نسبت به سال قبل 46% کاهش یافته است همچنین تعداد تولید هم 44% کاهش یافته است ❌❌

زیان انباشته 94% سرمایه ی شرکت می باشد ❌❌

سرمایه گذاری در شرکت طیف سایپا به دلیل افزایش سرمایه 100% از نظر بهای تمام شده و تعداد دوبرابر شده است ⭕️

همچنین افزایش سرمایه گذاری ها مربوط به سهام فولاد مبارکه بابت سهام جایزه سنوات قبل بوده است ✅


نسبت های نقدینگی ، سودآوری و نسبت مالکانه کاهش یافته است❌

35000مترمربع از زمین سایت جنوبی کارخانه فاقد سند مالکیت است 🔷

بزرگترین دارایی در جریان تکمیل به بهای تمام شده 556 میلیارد ریال از تاریخ 96/9/1 به دستور سایپا متوقف شده است ❌

160 میلیارد تومان بابت جریمه تاخیر تحویل محصول به بدهی های شرکت اضافه شده است ❌

مبلغ 1352771 میلیون ریال بابت هزینه های جذب نشده در سال 1397 شناسایی شده است ❌

بررسی گزارش فعالیت های ماهانه نشان میدهد که کارکرد شرکت تا پایان اردیبهشت ماه در میزان پوشش نسبت به سال قبل به شرح ذیل است

از لحاظ تولید 11/5% کل تولید سال قبل
ازلحاظ تعداد فروش 7% کل فروش تعدادی سال قبل
از لحاظ مبلغ فروش 2/8% کل فروش سال قبل را پوشش داده است ❌❌❌
که این آمار نگران کننده و قابل تامل است
با این شرایط گزارش سه ماه و شش ماه خوبی پیش بینی نمی شود

❌منفی
✅مثبت
🔷مطلب قابل توجه
@audiitor

روند یکماه گذشته نمادهای یک گروه رو میتونید از اون کادر نارنجی که در صفحه ی هر نماد تحت عنوان نمادهای هم گروه درج شده میتونید متوجه بشید
الان من در کادر سبز دو نماد #خگستر و #خپارس رو مشخص کردم که ببینید خگستر روند صعودی داشته (اگر جلوش صفر درج شده چون نماد بسته شده برای مجمع افزایش سرمایه ) و خپارس نسبت به یک ماه پیش نزول کرده و روند نزولی داشته یا لااقل تو تصویر اینجورز دیده میشه
بعضیا میرن دنبال نمادهای رشد کرده تا ببینند اگر پول خارج نشده همراه بشن با صعودش و بعضی ها دوست دارند روی حمایت های سهم های نزول کرده وارد بشن
به هر حال با این ستون نمادهای هر گروه در چند دقیقه میتونید سهم های مناسب هرگروه از نظر خودتون رو انتخاب و تابلوش رو از لحاظ
وضعیت حجم ، نسبت خریدار به فروشنده ،فاصله تا مجمع و ... و صدالبته چارت تکنیکال بررسی کنید

سلام
بررسی نماد #خپارس طبق آخرین صورت مالی به امید خدا تا اخر وقت امروز در کانال قرار خواهد گرفت

#خپارس

نکات #منفی 👇

#خپارس
زیان انباشته 1/3 برابر سرمایه

#خپارس
نسبت حقوق مالکانه منفی 8%

#خپارس
دو توضیح مهم تحت عنوان بند تاکید بر مطلب خاص در گزارش حسابرسی شامل :
استمهال تسهیلات
کاهش تولید و افزایش ظرفیت بلا استفاده
فروش سرمایه گذاری های بلندمدت
هزینه ی تعهدات معوق و .....

#خپارس
کاهش شدید فروش ریالی نسبت به دو دوره ی گذشته ناشی از خروج شرکت رنو در سال 97 در پی تحریم ها است که برند عمده ای محصولات اصلی خپارس بوده است
عددکاهش فروش نسبت به سال 97 قابل توجه و نسبت به سال 96 بسیار قابل توجه است

#خپارس
کاهش 21% مقدار تولید در سال 98 نسبت به سال 97 که البته در محصولات اصلی با کاهش بالای 80% مواجه هستیم اما افزایش تولید در خانواده یX100 تا حدودی این کاهش تولید را پوشانده است

#خپارس
علت سود ده شدن شرکت علی رغم زیان سنگین عملیاتی فروش سرمایه گذاری های بلندمدت تحت عنوان در آمد استثنایی است که این معامله به طرفیت سایپا انجام شده و در واقع در حساب های فی مابین عمل شده و به این ترتیب هیچ نقدینگی وارد #خپارس نشده است و این معامله از آن دست معاملات مشکوک است که در گروه ها با هدف سود سازی غیر واقعی انجام میشود و مواردیکه باعث سوظن میشود
انجام معامله در بهمن و اسفند ماه
حضور سایپا(شرکت اصلی) بعنوان تنها خریدار
بدون انتقال ریالی بابت چنین معامله ی سنگینی است👇👇

#خپارس
سرمایه در گردش منفی(درسال جاری نسبت به سال قبل بهبود یافته)
کاهش 72% فروش
افزایش نسبت هزینه های مالی به فروش تا بیش از نیمی ازکل فروش شرکت
افزایش 200% هزینه جذب نشده نسبت به سال قبل بعلت افزایش 90% ظرفیت بلا استفاده تولید محصولات رنو

#خپارس

نکات #مثبت (از نظر بازار )

#خپارس
طبق یاد داشت 3_7_3 و 8_3 صورت مالی
ماشین آلات و دارایی های نامشهود در سال 1394 تجدید ارزیابی شده اند اما زمین و ساختمان ها تاکنون تجدید ارزیابی نشده است 👇👇👇

#خپارس
لیست زمین های شرکت به میزان 653 هزار متر مربع که 35هزار مترمربع آن فاقد سند مالکیت است که اگر برای فقط براورد کردن ارزش دفتری زمین ها را برکل متراژ زمین ها (با سند و بی سند ) تقسیم کنیم به عدد جالب متری 560 هزارتومان میرسیم

#خپارس
در بازار منفی با گپ باز شده ، اما آخرین کندل نشون از افزایش قدرت فروشنده ها نسبت به خریدارها داره ، با توجه به وجود گپ قیمتی و احتمال پر شدن گپ و با این کندل هنگینگ من و این وضعیت بازار #احتمال اینکه به اندازه گپ افت کنه خیلی زیاده بعد از اون هم به بازار بستگی داره
#بهزاد

جمع بندی
برنامه ی افزایش سرمایه #خپارس برای بازار جذاب است و واگذاری سرمایه گذاری ها توانسته که زیان سال 98 را بطور کامل بپوشاند اما نمی تواند افزایش زیان عملیاتی
افزایش ظرفیت بلا استفاده
افزایش هزینه مالی
زیان انباشته بیش از کل سرمایه را مخفی یا از بین ببرد و
از لحاظ صورت مالی و P/E و ....
مثبت ارزیابی نمی شود

پایان

شادو تندرست باشید 🌹

#آموزشی
هرچی حجم صف خرید فاصله اش از حجم میانگین ماه بیشتر باشه احتمال ب پایداری صف خرید در روز های آینده بالاتر هست
مثلا اینجا در نماد #خپارس حجم صف خرید تقریبا ۲/۸برابر میانگین ماه هست
یا در نماد #پکویر که بالا بعنوان احتمال کد به کد درج شده حجم صف خرید بیش از ۱۱ برابر حجم میانگین ماه است

پی نوشت :
الان صف خرید رو میدن و .... تو موارد آموزشی 😂😂

بررسی صورت های مالی حسابرسی شده #خپارس

منتهی به ۱۳۹۹/۰۶/۳۱

این بند گزارش حسابرس #خپارس رو میشه به تمام صنعت خودرو سازی تعمیم داد و علت اصلی زیانده بودن این صنعت در حال حاضر همین است
تعهدات معوقی که شرکت موظف است با قیمت نیمه اول۹۷ به فروش برساند

تا وقتی نقدینگی ورودی ناشی از پیش فروش های سه دقیقه ای. در دوقیقه خرج هزینه های جاری ، حقوق و دستمزد و ...میشود این اوضاع ادامه دارد مگر انکه
اولا قیمت در قراردادهای پیش فروش به روز تحویل باشد
دوما هیچ تاخیری در انجام تعهدات از سمت شرکت اتفاق نیافتد

تو برخی پیام ها دوستان می پرسند چه جوری میشه صورت مالی رو دستکاری کرد
این ی نمونه است که حسابرس هم بهش اشاره کرده از این نمونه ها تو گروه ها (تلفیقی) زیاد هست
ی معامله کردن #خساپا و #خپارس
یک سری سرمایه گذاری بلند مدت خپارس داده به سایپا حالا سایپا چه جوری قراره پول بده
حق الامتیاز تولید کوئیک رو بده به خپارس
قیمت ؟ معلوم نیست
ی سری پیش فروش کوئیک انجام داده سایپا و پولش رو هم گرفته حالا اون تعهدات رو داده خپارس چون حق امتیاز تولید رو داده
چقدر دیرکرد داره و جریمه تاخیر داره ؟ معلوم نیست
تسویه کامل بابت اون سرمایه گذاری ها از چه محل هست ؟ معلوم نیست

کلا ی معامله بزرگ باهم کردن که هیچیش برای سهامدار معلوم نیست
برای حسابرس که نماینده سهام دارهاست معلوم نیست
تو این معاملات هزارتا دستکاری میشه کرد
فقط فقط فقط با ی برگ A4 تحت عنوان
صورتجلسه تطبیق حساب