🇰🇾 #Кайманы 🔴 до 29 июня необходимо подготовить реестры бенефициарных владельцев http://resources.harneys.com/acton/rif/6183/s-0322-1806/-/l-sg-contact-0006:2d14/q-0433/showPreparedMessage?sid=TV2:8Vek3YWCf

🇰🇾 #Кайманы поздравление с Новым годом от губернатора https://www.facebook.com/156826121132726/posts/1232804470201547/

🇰🇾 #Кайманы Регулятор выпустил изменения по автообмену (даты) и по уведомлению об экономическом сабстенсе http://www.cayman.finance/2019/06/fatca-crs-reporting-deadlines-and-economic-substance-update/

🇰🇾 #Кайманы Знакомьтесь, Кеннет Дарт, хозяин Каймановых островов, бывший гражданин США https://www.independent.co.uk/news/world/kenneth-dart-cayman-islands-property-empire-tax-haven-a9162671.html

🇰🇾 #Кайманы пригласили Фэмили-офисы (обслуживающие одну семью‼️) для публичного обсуждения возможных изменений правил AML либо через своих провайдеров корпоративных и трастовый услуг, либо непосредственно через Минфин ⚠️
http://www.cayman.finance/2019/10/single-family-offices-asked-to-participate-in-aml-consultation/

🇰🇾 #Кайманы правительство подготовило два законопроекта по фондам, которые будут рассмотрены 30 января 🇪🇺 изменения внесены в соотвествии с позицией ЕС
🔴 частные фонды и взаимные фонды с числом инвестором менее 15 будут обязаны зарегистрироваться в Валютном управлении Каймановых островов (CIMA)
🔴 частным фондам надлежит ввести соответствующие внутренние процедуры для надлежащей оценки их активов
🔴 в дополнение к существующим положениям закона для взаимных фондов, частным фондам потребуется ежегодное проведение аудита аудитором, одобренным CIMA
⚠️ Штраф за несоблюдение предложен в размере 100 тысяч долларов Каймановых островов
https://www.caymancompass.com/2020/01/10/government-proposes-changes-to-funds-legislation/

🇰🇾 #Кайманы Влияние санкций на инвестфонды: судебные процессы на Каймановых островах ✅ Автор: Сергей Гландин https://cdn.fbsbx.com/v/t59.2708-21/82879996_188334312228478_363096994765340672_n.pdf/Legal-Insight-2020-01.pdf?_nc_cat=102&_nc_eui2=AeHSALwzPcKHph7sUzNASjjd9MDNzQb7H6_U6ANW7Pr9dQ4WqxmMMjpfNUnHFliMOBlFU2O7cWjru_A2moRBmEf-R03iimGdBdbmVCKaepl7Yg&_nc_rmd=160&_nc_ohc=ReJ3FEdMGIkAX8ECTwr&_nc_ht=cdn.fbsbx.com&oh=bfffa354ab41a73adab1b7bd4c994b12&oe=5E3D1391&dl=1

🇰🇾 #Кайманы официальное заявление по закону «О взаимных фондах» и закону «О частных фондах» https://cayman.finance/2020/02/statement-on-mutual-funds-law-2020-revision-and-private-funds-law-2020

🇰🇾 #Кайманы сделали заявление в отношении списка 🇪🇺 ЕС несотрудничающих налоговых юрисдикций https://cayman.finance/2020/02/cayman-islands-government-statement-on-eu-list-of-non-cooperative-tax-jurisdictions

🇪🇺 #ЕС добавил три государства и одну британскую заморскую территорию в список 🏝 офшоров:

1. 🇵🇼 #Палау
2. 🇵🇦 #Панама
3. 🇸🇨 #Сейшелы
4. 🇰🇾 #Кайманы 🇬🇧

Ещё в списке офшоров ЕС:

1. 🇦🇸 #Американское_Самоа 🇺🇸
2. 🇫🇯 #Фиджи
3. 🇬🇺 #Гуам 🇺🇸
4. 🇼🇸 #Самоа
5. 🇴🇲 #Оман
6. 🇹🇹 #Тринидад_и_Тобаго
7. 🇻🇺 #Вануату
8. 🇻🇮 #Американские_Виргинские_острова 🇺🇸

Еврокомиссия изучила налоговые режимы 95 юрисдикций https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/IP_20_262

🇰🇾 #Кайманы Рассматриваются ли криптоактивы как имущество? https://www.bedellcristin.com/newsexperience/2020/cryptoassets-in-cayman-destined-to-be-property

🌐 #Офшоры для #crypto
🇰🇾 #Кайманы Binance
🇻🇬 #БВО Bitfinex
🇨🇭 #Швейцария ShapeShift
🇸🇨 #Сейшелы BitMEX
🇸🇬 #Сингапур Huobi
🇸🇨 #Сейшелы OKEx
🇰🇾 #Кайманы Praxxis

https://decrypt.co/19204/top-7-crypto-companies-based-in-tax-havens?amp=1

⚡️🇰🇾 #Кайманы 🇻🇬 #БВО 21 провайдер на Кайманах и БВО получили запросы от 🇩🇰 датской налоговой службы о предоставлении информации в отношении их клиентов замешанных в мошенническом возмещении налогов на 2,1 миллиард ⚠️🇺🇸 Для получения помощи с Кайман и БВО датской налоговой получен приказ из суда южного округа Нью-Йорка

Датская налоговая (SKAT) судится с десятками американских пенсионных фондов с целью взыскать с них незаконно полученный возврат налога, который эти фонды заявили в отношении налога на дивиденды по акциям публичных датских компаний, которые обязаны удерживать налог на дивиденды (27%), выплачиваемые акционерам. Но по некоторым соглашениям об избежании двойного налогообложения, в том числе между Данией и США, этот налог подлежит возмещению определенным акционерам-нерезидентам.

SKAT утверждает, что требования о возврате налога были мошенническими, поскольку фонды фактически не владели данными ценными бумаги и не получали по ним дивиденды.

https://www.caymancompass.com/2020/05/04/danish-tax-office-seeks-cayman-information-in-alleged-fraud-scheme/

🇰🇾 #Кайманы против цифровой налоговой реформы 🌐 #ОЭСР https://www.caymancompass.com/2020/05/13/corporate-tax-reform-agenda-still-set-for-end-of-the-year/

🇬🇧 #Великобритания 8 заморских территорий сделают реестры бенефициарных владельцев компаний публичными к 2023 году. К инициативе пока не присоединились только 🇻🇬 #Британские_Виргинские_острова

⚠️ Следующие заморские территории Соединённого Королевства приняли на себя соответсвующие обязательства:
1️⃣ 🇦🇮 #Ангилья
2️⃣ 🇧🇲 #Бермуды
3️⃣ 🇰🇾 #Кайманы
4️⃣ 🇫🇰 #Фолкленды
5️⃣ 🇲🇸 #Монтсеррат
6️⃣ 🇵🇳 острова #Питкэрн и 🇸🇭 #Святой_Елены
7️⃣ 🇵🇳Остров Вознесения и Тристан Де-Кунья
8️⃣ 🇹🇨 Тёркс и Кайкос

🇬🇮 #Гибралтар создал публичный реестр в марте в соответствии с положениями 5 анти-отмывочной директивы 🇪🇺 #ЕС

https://www.accountancydaily.co/uk-overseas-territories-make-company-beneficial-ownership-details-public

🌐 Top-10 налоговых гаваней по рейтингу Tax Justice Network
1️⃣ 🇻🇬 #Британские_Виргинские_острова
2️⃣ 🇧🇲 #Бермуды
3️⃣ 🇰🇾 #Кайманы
4️⃣ 🇳🇱 #Нидерланды
5️⃣ 🇨🇭 #Швейцария
6️⃣ 🇱🇺 #Люксембург
7️⃣ 🇯🇪 #Джерси
8️⃣ 🇸🇬 #Сингапур
9️⃣ 🇧🇸 #Багамы
1️⃣0️⃣ 🇭🇰 #Гонконг

@OffshoreChannel

⚡️ 🇪🇺 #ЕС исключит из чёрного списка завтра 🇰🇾 #Кайманы и 🇴🇲 #Оман, а 🇦🇮 #Ангилья и 🇧🇧 #Барбадос будут добавлены ⚠️

Завтра 6 октября 2020 года будет проведено заседание Совета ЕС по экономическим и финансовым вопросам, ✅ где Оман и Каймановы острова будут исключены из списка несотрудничающих юрисдикций.

Кайманы и Оман были включены в список 18 февраля 2020 года и 12 марта 2019 года за неисполнение взятых на себя обязательств.

🇦🇮 #Ангилья попадёт в чёрный список в связи с понижением оценки Глобальным форумом ОЭСР по прозрачности и обмену информацией с частично соответствующей до полностью несоответствующей.

🇧🇧 #Барбадос повторно включается в список в связи с понижением оценки с преимущество соотвествующий до частично не соответствующий.

@OffshoreChannel

🇳🇱 #Нидерланды начали публичные консультации по списку офшоров

Минфин Нидерландов предполагает сохранить существующий список низконалоговых юрисдикций на 2021 год в актуальной редакции:

🇦🇮 #Ангилья
🇧🇸 #Багамы
🇧🇧 #Барбадос
🇧🇭 #Бахрейн
🇧🇲 #Бермуды
🇻🇬 #Британские_Виргинские_острова
🇻🇺 #Вануату
🇬🇬 #Гернси
🇯🇪 #Джерси
🇰🇾 #Кайманы
🇮🇲 #Остров_Мэн
🇹🇨 #Теркс_и_Кайкос
🇹🇲 #Туркменистан
🇦🇪 #ОАЭ

Список применяется для целей #КИК, запрета на рулинги, и применения налогов у источника (проценты и роялти с 1 января 2021 года, а дивиденды с 1 января 2024 года). P.S. Также применяется список ЕС 🇪🇺

@OffshoreChannel

🇰🇾 #Кайманы заморозили связанные с россиянами активы на 7,3 миллиарда долларов

Финансовые учреждения Каймановых островов, которые являются заморской территорией Великобритании с самоуправлением, заморозили связанные с российскими подсанкционными лицами активы на сумму примерно $7,3 млрд (Финансовому надзору Кайман было передано около 400 отчётов, на основании которых было произведено более 800 процедур по заморозке), следуя наложенным Великобританией санкциям. Cayman Compass