#ЕС Подробный информационный документ Европейского парламента с описанием статуса налоговых реформ и инициатив на период 2024-2029 гг., с особым акцентом на меры против уклонения от уплаты налогов.

Давность привлечения по санкционным делам - 10 лет

22 июля OFAC 🇺🇸подтвердило в новом руководстве, что правоприменительные действия на основе IEEPA или TWEA действительно подлежат 10-летнему сроку исковой давности («SOL») с момента принятия 24 апреля 2024 года 21st Century Peace through Strength Act.

Однако новый 10-летний SOL применяется к гражданским правонарушениям, произошедшим после 24 апреля 2019 года.

Раньше исковая давность была 5 лет.

#sanctions #OFAC #compliancepractice

⚡️🇪🇸 #Испания внесен законопроект о ликвидации «золотых виз» по всем основаниям

Правительство внесло законопроект по отмене статей 63, 64, 65, 66 и 67 закона 2013 года о государственных услугах в сфере юстиции, что исключит любую возможность для получения виз за любой вид инвестиций, сообщает испанская El Pais.

Испания предоставила порядка 15 тысяч таких виз за весь срок. Законопроект предусматривает переходные положения для продления виз, и, вероятно, их последующую трансформацию в обычный ВНЖ (посмотрим, какой вид законопроект получит после 9 сентября).

Особенностью «золотых виз» было отсутствие требования в постоянному проживанию в Испании, и нивелирование риска налогового резидентства, с которым обычно сталкивают по визе цифровых кочевников, и т.д.

Гражданство ЕС 🇪🇺 становится достаточно труднодоступной задачей, но не недостижимой @residenteu

🇨🇳 #КНР Ань Цинсуну, бывшему председателю Китайской фьючерсной ассоциации, предъявлены обвинения во взяточничестве в рамках мер по борьбе с преступлениями в финансовом секторе Китая.

💰Между детьми 93-летнего владельца News Corp Руперта Мердока (состояние $19,4 млрд) возникла «ожесточенная юридическая война» после того, как медиамагнат решил передать управление семейным трастом старшему сыну Лахлану.

После смерти Мердока контроль над трастом должен был быть разделен между четырьмя его детьми — Лахланом, Джеймсом, Элизабет и Пруденс. Однако медиамагнат изменил решение. По словам одного из источников FT, этот шаг был попыткой «лишить прав троих детей». Теперь между ними идет судебное разбирательство.

Миллиардер, передав полный контроль над безотзывным семейным трастом старшему сыну, пытается сохранить консервативный уклон своей медиаимперии, отмечает издание, поскольку остальные дети придерживаются более умеренных взглядов.

США должны стать «криптостолицей» мира, заявил Дональд Трамп. Он пообещал сделать страну «биткоин-сверхдержавой» в случае переизбрания. В частности, он хочет создать «стратегический резерв» криптовалюты.

«Если криптовалюта будет определять будущее, я хочу, чтобы ее майнили, чеканили и производили в США», — заявил Трамп.

🌐 На встрече министров финансов группы G20 в Рио-де-Жанейро обсуждается предложение Бразилии ввести дополнительный 2%-ный налог для миллиардеров. Германия, Испания и Южная Африка поддержали это предложение, рассчитывая, что это обеспечит ежегодное поступление порядка 250 млрд $, которые можно будет направить на борьбу с изменениями климата, сообщает The Guardian.

#ОАЭ Интересные разъяснения выпустили FTA в отношении первого налогового периода для юрлиц, резидентов и нерезидентов, а также лиц, инкорпорированных или иным образом признаваемых в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции, но с эффективным управлением и контролем в ОАЭ.

По юрлицам-резидентам интересно разъяснение, что финансовый год, указанный в учредительных документах в соответствии с Законом о коммерческих компаниях (или законодательством, применяемым в отдельных фризонах, которые, тем не менее, предъявляют те же требования к первому финансовому году, что и Закон о коммерческих компаниях), будет являться налоговым периодом для целей Закона о корпоративном налоге на прибыль (ЗКН): таким образом, если первый налоговый период налогоплательщика составляет не 12-месячный период, а период от 6 до 18 месяцев, нет обязанности подавать какое-либо заявление в FTA об изменении налогового периода. Наверное, это будет теперь учтено при процедуре регистрации для целей налога на прибыль.

Разумеется, остаются ситуации, когда лицо обязано подать заявление для изменения налогового периода (в соответствии со ст.58 ЗКН и решением FTA No.5 от 2023г.).

Также подтверждено, что если первый налоговый период длиннее или короче 12-месячного периода, не надо применять пропорциональный подход для расчета различных пороговых значений, предусмотренных ЗКН (например, порогового значения выручки для льгот для малого бизнеса).
Единственным исключением является минимальный порог по вычету процентных расходов.

Друзья, приглашаем вас на первый вебинар для партнеров, который состоится 01 августа 2024 (четверг) в 19:00 (московское время).

Спикер: Кирилл Цибизов (основатель и директор компании Avagard)

Вебинар будет полезен для:
- юристов
- частных банкиров
- инвестиционных консультантов
- иммиграционных консультантов
- агентов по недвижимости и всех, кто работает с состоятельными клиентами

Мы расскажем о:
- наших решениях в области цифровой репутации и комплаенса для состоятельных клиентов
- возможностях заработка на своей клиентской базе через предложение продуктов Avagard

Регистрация на вебинар по ссылке:
https://avagard.ru/webinar

Более подробно о нашей компании на слайде в приложении ниже.

Ждем вас!

🤪 #юмор про место рождения в паспорте натурализованого гражданина западной страны 🇺🇸