✒️ Сегодня завершил делать расчеты налоговых последствий брату и сестре по предстоящей продаже квартиры, полученной по договору дарения и нежилого помещения, купленного на торгах.
Брату предложено 4 варианта. Сестре 3 варианта. Всё способы законные и без занижения.
Какой им выгоднее выберут сами!
‼️ Перед сделкой всегда вариантов больше!Сохраняйте свои деньги и берегите нервы!
#3ндфл
Брату предложено 4 варианта. Сестре 3 варианта. Всё способы законные и без занижения.
‼️ Перед сделкой всегда вариантов больше!Сохраняйте свои деньги и берегите нервы!
#3ндфл
КАК ЛИШИТЬСЯ МАТКАПИТАЛА ЧАСТИЧНО ИЛИ ПОЛНОСТЬЮ И ВЕРНУТЬ ЕГО ОБРАТНО ГОСУДАРТВУ В ВИДЕ НАЛОГОВ!
Эта проблема стоит на повестке каждой второй консультации при продаже моими клиентами квартиры, купленной с использованием маткапитала.
✒️Разберемся на цифрах
Семья из 3 человек (мама, двое детей) приобрела квартиру стоимостью 5 000 000 ₽, из которых 600 000 ₽ – средства маткапитала.
Обязательное условие в таких сделках – это выделение в жилье доли детям! Родители вправе оформить доли на детей маткапитала в размере, превышающем приходящуюся на них часть маткапитала.
‼️Но НЕТ обязанности делить всю квартиру. Можно только сам маткапитал.
✒️Исходя из моей практики, часто оформляют в общую долевую по 1/3 каждому члену семьи.
Решают продать квартиру за 8 000 000 ₽. Правило 70 % кадастровой соблюдено.
У родителя мин-й срок владения прошел (3/5 лет). У детей нет. Под условия 382 –ФЗ не подпадают.
✔️Считаем налоги детей от сделки:
1 вариант.
Разделены только средства господдержки: 600 000 /3 человек = 200 000 ₽
При стоимости квартиры 5 000 000 ₽ каждому ребенку причитается доля 200 000/ 5 000 000* 100= 4% или 1/25
📌Поэтому выделили двум детям доли по 1/25
Доход 8 000 000* 1/25= 320 000 ₽
Вычет 600 000/3 = 200 000 ₽
Налоговая база: 120 000 ₽
С нее налог 13% =15 600 ₽
По двум детям 31 200 ₽
2 вариант.
Разделена квартира в равных долях по 1/3
Доход 8 000 000* 1/3= 2 667 000 ₽
Вычет 5 000 000/3 = 1 667 000 ₽
Налоговая база: 1 000 000 ₽
С нее налог 13% = 130 000 ₽
По двум детям 260 000 ₽
В ИТОГЕ ЧАСТИЧНО МАТКАПИТАЛ ВОЗВРАЩАЕТСЯ В БЮДЖЕТ
⁉️ Задаешь вопрос клиентам:
Кто посоветовал выделить доли детям таким образом?
Почему не подождали 2 месяца до истечения минимального срока?
Разве не знали, что у мужа есть доля в родительском доме?
В ответ «а мы не знали, на горячей линии налоговой сказали и т.д.»
Решить проблему клиента и освободить от налогов получается не всегда! Все индивидуально, выходы и варианты есть. Важно предусмотреть и оценить налоговые риски до заключения сделки по продаже, когда инструментов немного больше, чем после подписания договора.
Было полезно? Ставьте реакции, делитесь с коллегами, друзьями! ➡️
#полезно
Эта проблема стоит на повестке каждой второй консультации при продаже моими клиентами квартиры, купленной с использованием маткапитала.
✒️Разберемся на цифрах
Семья из 3 человек (мама, двое детей) приобрела квартиру стоимостью 5 000 000 ₽, из которых 600 000 ₽ – средства маткапитала.
Обязательное условие в таких сделках – это выделение в жилье доли детям! Родители вправе оформить доли на детей маткапитала в размере, превышающем приходящуюся на них часть маткапитала.
‼️Но НЕТ обязанности делить всю квартиру. Можно только сам маткапитал.
✒️Исходя из моей практики, часто оформляют в общую долевую по 1/3 каждому члену семьи.
Решают продать квартиру за 8 000 000 ₽. Правило 70 % кадастровой соблюдено.
У родителя мин-й срок владения прошел (3/5 лет). У детей нет. Под условия 382 –ФЗ не подпадают.
✔️Считаем налоги детей от сделки:
1 вариант.
Разделены только средства господдержки: 600 000 /3 человек = 200 000 ₽
При стоимости квартиры 5 000 000 ₽ каждому ребенку причитается доля 200 000/ 5 000 000* 100= 4% или 1/25
📌Поэтому выделили двум детям доли по 1/25
Доход 8 000 000* 1/25= 320 000 ₽
Вычет 600 000/3 = 200 000 ₽
Налоговая база: 120 000 ₽
С нее налог 13% =15 600 ₽
По двум детям 31 200 ₽
2 вариант.
Разделена квартира в равных долях по 1/3
Доход 8 000 000* 1/3= 2 667 000 ₽
Вычет 5 000 000/3 = 1 667 000 ₽
Налоговая база: 1 000 000 ₽
С нее налог 13% = 130 000 ₽
По двум детям 260 000 ₽
В ИТОГЕ ЧАСТИЧНО МАТКАПИТАЛ ВОЗВРАЩАЕТСЯ В БЮДЖЕТ
⁉️ Задаешь вопрос клиентам:
Кто посоветовал выделить доли детям таким образом?
Почему не подождали 2 месяца до истечения минимального срока?
Разве не знали, что у мужа есть доля в родительском доме?
В ответ «а мы не знали, на горячей линии налоговой сказали и т.д.»
Решить проблему клиента и освободить от налогов получается не всегда! Все индивидуально, выходы и варианты есть. Важно предусмотреть и оценить налоговые риски до заключения сделки по продаже, когда инструментов немного больше, чем после подписания договора.
Было полезно? Ставьте реакции, делитесь с коллегами, друзьями! ➡️
#полезно
БОЛЕЕ 1 🍋 НАЛОГОВ ЗА ПРОДАЖУ КВАРТИРЫ
Ко мне обратился клиент Иван. Его семья из 4 человек (папа, мама, двое несовершеннолетних детей). Продали приватизированную квартиру в 2022, приобрели новую, зарегистрировали в 2022. Есть дом в собственности еще. Риелтор сказал, что налога нет, подходим под 382-ФЗ с двумя детьми но, чтобы получить освобождение нужно направить в налоговую какие-то пояснения с документами. Можете подготовить?
✒️ Начинаем разбираться по документам подходит ли семья под все 5 условий закона.
Выясняется, что новая квартира зарегистрирована в 2022. НО приобреталась она по ДДУ в 2020, полная оплата по ДДУ также в 2020. А по 382-ФЗ нужно, чтобы полная оплата прошла в год продажи приватизированной квартиры, то есть в 2022 или не позднее 30.04.2023
‼️ Поэтому вся семья не проходит.
Родителям уменьшили налог на 200 тыс. ₽ остатками имущественного вычета, а вот детям в данном случае невозможно было уменьшить.
Спрашиваю клиента, а документы по ДДУ и др. риэлтор смотрел?
Ответ: А риэлтор не просил меня их показать. Я ему просто на словах объяснял.
‼️ С учетом регионального закона нужно было подождать всего 2 месяца, чтобы выдержать минимальный срок владения и налога не было бы.
В большинстве случаев слова с документами НЕ сходятся. Все консультации и разборы нужно проводить только по документам, чтобы оценить ситуацию обьективно.
А вы как считаете, слова или документы? Делитесь в комментариях!
#кейс
Ко мне обратился клиент Иван. Его семья из 4 человек (папа, мама, двое несовершеннолетних детей). Продали приватизированную квартиру в 2022, приобрели новую, зарегистрировали в 2022. Есть дом в собственности еще. Риелтор сказал, что налога нет, подходим под 382-ФЗ с двумя детьми но, чтобы получить освобождение нужно направить в налоговую какие-то пояснения с документами. Можете подготовить?
✒️ Начинаем разбираться по документам подходит ли семья под все 5 условий закона.
Выясняется, что новая квартира зарегистрирована в 2022. НО приобреталась она по ДДУ в 2020, полная оплата по ДДУ также в 2020. А по 382-ФЗ нужно, чтобы полная оплата прошла в год продажи приватизированной квартиры, то есть в 2022 или не позднее 30.04.2023
‼️ Поэтому вся семья не проходит.
Родителям уменьшили налог на 200 тыс. ₽ остатками имущественного вычета, а вот детям в данном случае невозможно было уменьшить.
Спрашиваю клиента, а документы по ДДУ и др. риэлтор смотрел?
Ответ: А риэлтор не просил меня их показать. Я ему просто на словах объяснял.
‼️ С учетом регионального закона нужно было подождать всего 2 месяца, чтобы выдержать минимальный срок владения и налога не было бы.
В большинстве случаев слова с документами НЕ сходятся. Все консультации и разборы нужно проводить только по документам, чтобы оценить ситуацию обьективно.
А вы как считаете, слова или документы? Делитесь в комментариях!
#кейс
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
А ЧТО ТАК МОЖНО БЫЛО?
Ко мне обратился действующий сотрудник налоговой, раньше вместе работали.
- Я тут посчитал, нам с женой на карту можно вернуть 117 000 вычетами, можешь помочь с оформлением?
Посмотрел документы, произвел расчеты.
‼️ Зарплата у супругов примерно одинаковая. Жена в 2023 ушла в декрет
1 вариант
Мужу заявляем остатки по % ипотеки
Жене заявляем основной вычет с покупки жилья и ее лечение
Сумма возврата 117 000 ₽
2 вариант
Мужу заявляем остатки по % ипотеки и лечение жены
Жене заявляем основной вычет с покупки жилья
Сумма возврата 139 600 ₽
Разница в 22 600 ₽
Конечно, решили пойти по 2 варианту.
📌 Расходы в браке общие, если нет брачного договора. Поэтому не имеет значения, кто оплачивал.
Важно правильно распределить вычеты между супругами в конкретной сиуации!
Знали, что так можно?
Ставьте ➕/➖ в комментариях!
📌 Навигация по каналу
#кейс
Ко мне обратился действующий сотрудник налоговой, раньше вместе работали.
- Я тут посчитал, нам с женой на карту можно вернуть 117 000 вычетами, можешь помочь с оформлением?
Посмотрел документы, произвел расчеты.
‼️ Зарплата у супругов примерно одинаковая. Жена в 2023 ушла в декрет
1 вариант
Мужу заявляем остатки по % ипотеки
Жене заявляем основной вычет с покупки жилья и ее лечение
Сумма возврата 117 000 ₽
2 вариант
Мужу заявляем остатки по % ипотеки и лечение жены
Жене заявляем основной вычет с покупки жилья
Сумма возврата 139 600 ₽
Разница в 22 600 ₽
Конечно, решили пойти по 2 варианту.
📌 Расходы в браке общие, если нет брачного договора. Поэтому не имеет значения, кто оплачивал.
Важно правильно распределить вычеты между супругами в конкретной сиуации!
Знали, что так можно?
Ставьте ➕/➖ в комментариях!
📌 Навигация по каналу
#кейс
В дополнение к предыдущему посту!
👨👩👧👦 Возврат моим постоянным клиентам, семейной паре с выгодным совмещением налоговых вычетов.
А вы уверены, что подали декларацию и не потеряли деньги?
👨👩👧👦 Возврат моим постоянным клиентам, семейной паре с выгодным совмещением налоговых вычетов.
А вы уверены, что подали декларацию и не потеряли деньги?
Продажа квартиры за 1 000 000 ₽. Кадастровая стоимость 4 000 000 ₽.
Что будет ценой продажи для расчета налога НДФЛ?
Что будет ценой продажи для расчета налога НДФЛ?
Final Results
11%
Цена продажи 1 000 000 ₽
15%
Налога нет, ничего считать не надо.
32%
Цена продажи 2 800 000 ₽
34%
Цена продажи 4 000 000 ₽
9%
Цена продажи 3 000 000 ₽
КАК ОПРЕДЕЛЯЕТСЯ ЦЕНА ПРОДАЖИ квартиры, дома, земельного участка, гаража при расчете налога НДФЛ?
Ответ на опрос
📈 Смотрим стоимость, которая бОльше: цена в договоре купле-продажи (далее -ДКП) или 70% от кадастровой стоимости (далее - КС) . Об этом указано в ст. 214. 10 Налогового кодекса
1 пример
Цена по ДКП - 1 000 000
КС - 4 000 000. Рассчитываем 70% от нее, это 2 800 000
2 800 000 >1 000 000
Значит цена продажи 2 800 000
2 пример
Цена по ДКП - 5 000 000
КС - 4 000 000
5 000 000 >4 000 000
Значит цена продажи 5 000 000
‼️ Если КС нет, налог считается от дохода по ДКП.
КС можно посмотреть:
1. На сайте Росреестра по кадастровому номеру ссылка и список других полезных бесплатных сервисов в этом посте
2. В личном кабинете налогоплательщика в разделе Имущество
📌 КС нужно учитывать на 01.01 того года, в котором продается имущество и происходит переход права.
Мое мнение, что законодатель ввел такую норму в целях борьбы с занижением при продаже недвижимости. Тем не менее, часто на консультациях у клиентов вызывает удивление данный закон!
➡️ Поделитьсь в коментариях, стоит ли по вашему мнению занижать сумму в ДКП?
Ответ на опрос
📈 Смотрим стоимость, которая бОльше: цена в договоре купле-продажи (далее -ДКП) или 70% от кадастровой стоимости (далее - КС) . Об этом указано в ст. 214. 10 Налогового кодекса
1 пример
Цена по ДКП - 1 000 000
КС - 4 000 000. Рассчитываем 70% от нее, это 2 800 000
2 800 000 >
2 пример
Цена по ДКП - 5 000 000
КС - 4 000 000
5 000 000 >
‼️ Если КС нет, налог считается от дохода по ДКП.
КС можно посмотреть:
1. На сайте Росреестра по кадастровому номеру ссылка и список других полезных бесплатных сервисов в этом посте
2. В личном кабинете налогоплательщика в разделе Имущество
📌 КС нужно учитывать на 01.01 того года, в котором продается имущество и происходит переход права.
Мое мнение, что законодатель ввел такую норму в целях борьбы с занижением при продаже недвижимости. Тем не менее, часто на консультациях у клиентов вызывает удивление данный закон!
➡️ Поделитьсь в коментариях, стоит ли по вашему мнению занижать сумму в ДКП?
В топе вопросов 2023,
поступающих мне 👆👆
Мой ответ: по каким -то причинам не вся сумма подтверждена либо зачли старую, но не списанную задолженность по налогам (что сейчас актуально для инспекций в регионах).
‼️Чтобы вникнуть в ситуацию нужно детально разбираться!
✔️У наших клиентов сумма возврата известна заранее, так как предусматриваем все риски (оценка документов, информации в ЛК, региональные законы и тд.) ПЕРЕД заполнением и подачей декларации.
#вычетнажилье
#3НДФЛ
#налоги2023
поступающих мне 👆👆
Мой ответ: по каким -то причинам не вся сумма подтверждена либо зачли старую, но не списанную задолженность по налогам (что сейчас актуально для инспекций в регионах).
‼️Чтобы вникнуть в ситуацию нужно детально разбираться!
✔️У наших клиентов сумма возврата известна заранее, так как предусматриваем все риски (оценка документов, информации в ЛК, региональные законы и тд.) ПЕРЕД заполнением и подачей декларации.
#вычетнажилье
#3НДФЛ
#налоги2023
Кто пошел против увеличения размера социальных вычетов??
Не так давно с вами обсуждали анонсированное в феврале Президентом увеличение лимитов по соцвычетам!
‼️ Оказалось не так всё гладко, таки нашлись противники данного законопроекта, о чем подробно рассказал в этом видео.
Теперь на повестку депутаты внесли законопроект и предложили переносить налоговый вычет по процентам на другие ипотечные объекты.
📝 Инициатива инициативой, а закон должен быть подписан!
Продолжаем следить за ходом событий!
Как вам новости? Делитесь в комментариях.
Не так давно с вами обсуждали анонсированное в феврале Президентом увеличение лимитов по соцвычетам!
‼️ Оказалось не так всё гладко, таки нашлись противники данного законопроекта, о чем подробно рассказал в этом видео.
Теперь на повестку депутаты внесли законопроект и предложили переносить налоговый вычет по процентам на другие ипотечные объекты.
📝 Инициатива инициативой, а закон должен быть подписан!
Продолжаем следить за ходом событий!
Как вам новости? Делитесь в комментариях.
КАК КЛИЕНТ ЧУТЬ НЕ ПОТЕРЯЛ 195 000 ₽
«Вроде налога нет, за сколько купили, за столько и продают»
🎓 Проанализировал документы, произвел расчеты
Продажа жилого дома с землёй, в браке, 1 несовершеннолетний ребёнок. Срок владения 2 года, жилье не единственное.
Покупка дома за 4 000 000 ₽, земли за 2 500 000 ₽
Итого 6 500 000 ₽
Продажа дома за 5 500 000 ₽, земли за 1 000 000 ₽
Итого 6 500 000 ₽
‼️НО! Это 2 разных объекта, расчет налога производится по КАЖДОМУ, а не суммируется.
Поэтому, в данном случае, налог был бы по земле равен 0 ₽, по дому 195 000 ₽
Вы понимаете "НА ПУСТОМ МЕСТЕ" могла возникнуть налогообразующаяся ситуация
А вот вам пример, как я снял налоговые последствия в размере 1 524 000 ₽ до продажи!
✔️Как раз этим я и занимаюсь. В рамках сотрудничества с риелторами, бухгалтерами консультирую, выстраиваю стратегию максимально выгодной законной оптимизации налогов с продажи движимого и недвижимого имущества индивидуально по каждому клиенту.
✒️Мне присылают документы до сделки, отвечают на уточняющие вопросы. Я готовлю письменное заключение по налоговым рисках и предлагаю самые выгодные варианты документального оформления.
‼️ В итоге: клиент без налога, риелтор получает положительный отзыв и сохранение репутации, а у меня удовлетворение от результата
✒️ Не перестану повторять ПЕРЕД сделкой бОльше ЗАКОННЫХ способов для оформления без образования налогов БЕЗ ЗАНИЖЕНИЯ.
✔️Это, как в медицине, лучше провести профилактику, а не лечить болезнь
👇 Кто не хочет подставлять своего клиента под налоги, но не знает все нюансы его образования, пути оптимизации с учетом налогового, гражданского, семейного кодексов, позиции ФНС, Минфина, судебной практики и т.д. пишите в личку @ANVeshkurcev слово ПАРТНЕР и я вышлю условия сотрудничества.
#кейс
#моидостижения
«Вроде налога нет, за сколько купили, за столько и продают»
🎓 Проанализировал документы, произвел расчеты
Продажа жилого дома с землёй, в браке, 1 несовершеннолетний ребёнок. Срок владения 2 года, жилье не единственное.
Покупка дома за 4 000 000 ₽, земли за 2 500 000 ₽
Итого 6 500 000 ₽
Продажа дома за 5 500 000 ₽, земли за 1 000 000 ₽
Итого 6 500 000 ₽
‼️НО! Это 2 разных объекта, расчет налога производится по КАЖДОМУ, а не суммируется.
Поэтому, в данном случае, налог был бы по земле равен 0 ₽, по дому 195 000 ₽
Вы понимаете "НА ПУСТОМ МЕСТЕ" могла возникнуть налогообразующаяся ситуация
А вот вам пример, как я снял налоговые последствия в размере 1 524 000 ₽ до продажи!
✔️Как раз этим я и занимаюсь. В рамках сотрудничества с риелторами, бухгалтерами консультирую, выстраиваю стратегию максимально выгодной законной оптимизации налогов с продажи движимого и недвижимого имущества индивидуально по каждому клиенту.
✒️Мне присылают документы до сделки, отвечают на уточняющие вопросы. Я готовлю письменное заключение по налоговым рисках и предлагаю самые выгодные варианты документального оформления.
‼️ В итоге: клиент без налога, риелтор получает положительный отзыв и сохранение репутации, а у меня удовлетворение от результата
✒️ Не перестану повторять ПЕРЕД сделкой бОльше ЗАКОННЫХ способов для оформления без образования налогов БЕЗ ЗАНИЖЕНИЯ.
✔️Это, как в медицине, лучше провести профилактику, а не лечить болезнь
👇 Кто не хочет подставлять своего клиента под налоги, но не знает все нюансы его образования, пути оптимизации с учетом налогового, гражданского, семейного кодексов, позиции ФНС, Минфина, судебной практики и т.д. пишите в личку @ANVeshkurcev слово ПАРТНЕР и я вышлю условия сотрудничества.
#кейс
#моидостижения
НАЛОГОВОЙ ДОВЕРЯЙ, НО ПРОВЕРЯЙ.
✒️ Проводил консультацию по продаже жилья. Произвел расчет налога. Потом приходит от клиента такое сообщение
Звонил проверяющий инспектор. Сказал, что не принимает частично расходы.
А в цифрах, это к ДОплате налог 40 000 ₽
Я задал уточняющие вопросы и предложил 2 варианта, пошли по 2-му.
📖 Если налоговая не принимает расходы, то должна это обосновать в требовании о представлении пояснений со ссылками на нормы права.
Надеюсь перед тем, как отправить такое требование, перечитают кодекс или посоветуются с более опытными коллегами, успокоятся и закроют проверку без нарушений.
‼️ Если все-таки вышлют с «кривым» обоснованием, то будем дальше бороться и читать кодекс вместе с налоговым инспектором!
А вы готовы по звонку инспектора ДОплатить налог?
#3НДФЛ
#налоги2023
#кейс
✒️ Проводил консультацию по продаже жилья. Произвел расчет налога. Потом приходит от клиента такое сообщение
Звонил проверяющий инспектор. Сказал, что не принимает частично расходы.
А в цифрах, это к ДОплате налог 40 000 ₽
Я задал уточняющие вопросы и предложил 2 варианта, пошли по 2-му.
📖 Если налоговая не принимает расходы, то должна это обосновать в требовании о представлении пояснений со ссылками на нормы права.
Надеюсь перед тем, как отправить такое требование, перечитают кодекс или посоветуются с более опытными коллегами, успокоятся и закроют проверку без нарушений.
‼️ Если все-таки вышлют с «кривым» обоснованием, то будем дальше бороться и читать кодекс вместе с налоговым инспектором!
А вы готовы по звонку инспектора ДОплатить налог?
#3НДФЛ
#налоги2023
#кейс
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
Как получили заряд энергии?
Съездили на выходных с женой на природу, пожарили шашлыки, подышали свежим воздухом, попили берёзовый сок.
Теперь готовы к новым достижениям, битве с неправомерными действиями налоговых инспекторов и сохранению ваших денежных средств 👌
*Кстати, мы работаем вместе. знакомьтесь: Света-3-в-1: мой друг, коллега, самая любимая женщина на свете.
Съездили на выходных с женой на природу, пожарили шашлыки, подышали свежим воздухом, попили берёзовый сок.
Теперь готовы к новым достижениям, битве с неправомерными действиями налоговых инспекторов и сохранению ваших денежных средств 👌
*Кстати, мы работаем вместе. знакомьтесь: Света-3-в-1: мой друг, коллега, самая любимая женщина на свете.
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
КАК КЛИЕНТУ СОХРАНИЛИ 364 000 ₽
🎓 Проанализировал документы:
Продажа квартиры, в собственности 1 год, под освобождение от налога с любым сроком владения не подходит. Правило учета кадастровой не нарушено.
Покупка квартиры за 4 000 000 ₽
Продажа - за 4 000 000 ₽
Смотрю, сможем ли подтвердить расходы по покупке и уменьшить налог при продаже до 0 ₽ Покупали за наличные.
‼️НО, выявляется. В ДКП прописано, что расчеты произведены полностью до подписания договора, Части расписок нет у клиента. А часть расписок датированы позднее, чем внесли сведения в Росреестр.
Да по ФАКТУ клиент заплатил продавцу все деньги, а ПО ДОКУМЕНТАМ нестыковки.Это не логично и может вызывать у налогового инспектора сомнение в достоверности данных расписок. Риск большой.
Слова к делу не пришьёшь.
✔️Все чаще на практике, налоговая запрашивает помимо ДКП еще и платежный документ (поручения, чеки, расписки и т.д.), чтобы подтвердить расходы по покупке
Опять "НА ПУСТОМ МЕСТЕ" мог возникнуть налог 364 000 ₽
Конечно же решено было переделать. Хорошо, что продавец на связи и адекватный
❌ Не все документы можно переделать и не всегда это законно
✔️ Считаю, что ПЕРЕД оформлением сделки, как при покупке, так и при продаже нужно все внимательно проверять, а не перед отправкой в налоговую подвергаться риску, доказывать свою правоту, тратя на это дополнительное время и нервы.
А вы как считаете, поделитесь в комментариях?👇
#3ндфл
#налоги2023
#кейс
#моидостижения
Продажа квартиры, в собственности 1 год, под освобождение от налога с любым сроком владения не подходит. Правило учета кадастровой не нарушено.
Покупка квартиры за 4 000 000 ₽
Продажа - за 4 000 000 ₽
Смотрю, сможем ли подтвердить расходы по покупке и уменьшить налог при продаже до 0 ₽ Покупали за наличные.
‼️НО, выявляется. В ДКП прописано, что расчеты произведены полностью до подписания договора, Части расписок нет у клиента. А часть расписок датированы позднее, чем внесли сведения в Росреестр.
Да по ФАКТУ клиент заплатил продавцу все деньги, а ПО ДОКУМЕНТАМ нестыковки.Это не логично и может вызывать у налогового инспектора сомнение в достоверности данных расписок. Риск большой.
Слова к делу не пришьёшь.
✔️Все чаще на практике, налоговая запрашивает помимо ДКП еще и платежный документ (поручения, чеки, расписки и т.д.), чтобы подтвердить расходы по покупке
Опять "НА ПУСТОМ МЕСТЕ" мог возникнуть налог 364 000 ₽
Конечно же решено было переделать. Хорошо, что продавец на связи и адекватный
❌ Не все документы можно переделать и не всегда это законно
✔️ Считаю, что ПЕРЕД оформлением сделки, как при покупке, так и при продаже нужно все внимательно проверять, а не перед отправкой в налоговую подвергаться риску, доказывать свою правоту, тратя на это дополнительное время и нервы.
А вы как считаете, поделитесь в комментариях?👇
#3ндфл
#налоги2023
#кейс
#моидостижения
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
✒️ЭЛЕКТРОННЫЕ ПОВЕСТКИ И ЗАПРЕТЫ. Что важно знать?
Подписан закон о создании реестра военнообязанных и о введении электронных повесток.
Текст закона можно почитать на официальном сайте правительства тут http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202304140051?index=55&rangeSize=1
Коротко:
📌 Ограничения, связанные с направлением повестки
✔️ Со дня, когда повестка считается врученной, гражданину в качестве временной меры, направленной на обеспечение его явки в военкомат, запрещается выезд из страны.
* Считается врученной по истечению 7 дней с даты ее размещения в формируемом в соответствии с поправками общедоступном Реестре повесток.
Помимо этого, в случае неявки гражданина без уважительной по истечению 20 дней с даты явки, указанной в повестке, к нему применяются следующие временные меры:
✔️запрет на государственную регистрацию в качестве ИП и самозанятого,
✔️приостановка на госрегистрацию перехода прав недвижимого имущества,
✔️ ограничения пользования правом на управление транспортными средствами
✔️запрет на государственную регистрацию транспортных средств,
✔️отказ в заключении кредитного договора, договора займ
Регионы РФ наделены полномочием устанавливать дополнительные меры.
✒️ Решение о применении указанных мер будет приниматься. Отмена этих мер осуществляется также в автоматическом режиме в течение суток с момента явки гражданина по повестке или подтверждения уважительных причин неявки.
Перечень таких уважительных причин не изменился, например, нахождение на лечении в больнице, тяжелое состояние близких родственников, обстоятельства, не зависящие от воли гражданина. Иные причины, признанные уважительными. Вышеуказанные причины будут признаны уважительными только при условии их документального подтверждения
Гражданин сможет также обжаловать решение о применении перечисленных мер в досудебном порядке или в суд.
Подписан закон о создании реестра военнообязанных и о введении электронных повесток.
Текст закона можно почитать на официальном сайте правительства тут http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202304140051?index=55&rangeSize=1
Коротко:
📌 Ограничения, связанные с направлением повестки
✔️ Со дня, когда повестка считается врученной, гражданину в качестве временной меры, направленной на обеспечение его явки в военкомат, запрещается выезд из страны.
* Считается врученной по истечению 7 дней с даты ее размещения в формируемом в соответствии с поправками общедоступном Реестре повесток.
Помимо этого, в случае неявки гражданина без уважительной по истечению 20 дней с даты явки, указанной в повестке, к нему применяются следующие временные меры:
✔️запрет на государственную регистрацию в качестве ИП и самозанятого,
✔️приостановка на госрегистрацию перехода прав недвижимого имущества,
✔️ ограничения пользования правом на управление транспортными средствами
✔️запрет на государственную регистрацию транспортных средств,
✔️отказ в заключении кредитного договора, договора займ
Регионы РФ наделены полномочием устанавливать дополнительные меры.
✒️ Решение о применении указанных мер будет приниматься. Отмена этих мер осуществляется также в автоматическом режиме в течение суток с момента явки гражданина по повестке или подтверждения уважительных причин неявки.
Перечень таких уважительных причин не изменился, например, нахождение на лечении в больнице, тяжелое состояние близких родственников, обстоятельства, не зависящие от воли гражданина. Иные причины, признанные уважительными. Вышеуказанные причины будут признаны уважительными только при условии их документального подтверждения
Гражданин сможет также обжаловать решение о применении перечисленных мер в досудебном порядке или в суд.
Ключевые моменты по ПОДКАСТУ👆
1. Военкомат вправе вводить ограничения в госрегисрации НОВЫХ ИП или самозанятых.
Ограничения для УЖЕ зарегистрированных предпринимателей и самозанятых не предусмотрены.
Действующие ИП и самозанятые могут работать, как и прежде.
Новые ООО/ОАО можно регистрировать без ограничений.
2. Можно ли сдавать квартиру в аренду?
Да. Законом не вводят ограничений на найм (аренду) квартиры.
3. Хочу переписать на жену, чтобы не забрали имущество.
❗️По данному закону государство НЕ может ИЗЪЯТЬ имущество, если только вы сами не создадите эти условия.
Введено только ограничение распоряжение недвижимым имуществом, то есть перехода право собственности.
Приостанавливаются любые сделки с недвижимостью по покупке или продаже недвижимости, дарении, мене, регистрации, полученной по наследству.
!Касается, как жилого, так и не жилого
4. Переоформление до получения повестки и стоит ли?
Допустим, имущество, приобретено в браке.
Если титульный собственник и в ЕГРН только супруг, то это является совместной собственностью. Считается, что владеет каждый ½, пока не выделят доли.
Но, если дарить жене, то нужно сначала выделить доли каждому. Только после этого муж может подарить свою долю жене.
Обнуление срока минимального владения недвижимым имуществом у жены не будет, т.к. считается момент первоначально регистрации на мужа.
Получение в дар от близкого родственника налогом не облагается.
Жизненные ситуации. Например, развод, уход из жизни жены. Раз муж подарил жене, то он уже не сможет на это имущество претендовать. А если еще жена успела выйти замуж во 2-й раз, то тем более.
!!!ОТМЕНИТЬ сделку невозможно.
5. Если дарить тети, дяде, теще иным не близким родственникам.
Во-первых от получения в дар возникает налогооблагаемая сделка.
Во-вторых при продаже имущества мин-й срок владения будет отсчитывать с даты регистрации договора дарения.
Сегодня у вас хорошие отношения, а завтра не совсем. В итоге можно остаться без имущества.
6. Вообще дарить имущество рискованно в данной ситуации.
Рекомендую ПЕРЕД сделкой с НЕДВИЖИМОСТЬЮ взвесить все + и -. Оценить последствия и риски.
Если хотите подстраховаться, лучше оформить брачный договор/соглашение о разделе совместно нажитого имущества/завещание.
7. Закон принят недавно.
Скорее всего будут выпускать дополнительные разъяснения, возможно подзаконные акты.
8. Доверенность
Если собираетесь покидать надолго территорию РФ лучше сделать доверенность на проверенного человека.
Для продажи имущества генеральной доверенности часто не достаточно, нужно в доверенности указать конкретный адрес объекта и желательно условие по сумме сделки.
Если уже за пределами РФ и нужно переоформить, то доверенность лучше заверять в консульстве.
1. Военкомат вправе вводить ограничения в госрегисрации НОВЫХ ИП или самозанятых.
Ограничения для УЖЕ зарегистрированных предпринимателей и самозанятых не предусмотрены.
Действующие ИП и самозанятые могут работать, как и прежде.
Новые ООО/ОАО можно регистрировать без ограничений.
2. Можно ли сдавать квартиру в аренду?
Да. Законом не вводят ограничений на найм (аренду) квартиры.
3. Хочу переписать на жену, чтобы не забрали имущество.
❗️По данному закону государство НЕ может ИЗЪЯТЬ имущество, если только вы сами не создадите эти условия.
Введено только ограничение распоряжение недвижимым имуществом, то есть перехода право собственности.
Приостанавливаются любые сделки с недвижимостью по покупке или продаже недвижимости, дарении, мене, регистрации, полученной по наследству.
!Касается, как жилого, так и не жилого
4. Переоформление до получения повестки и стоит ли?
Допустим, имущество, приобретено в браке.
Если титульный собственник и в ЕГРН только супруг, то это является совместной собственностью. Считается, что владеет каждый ½, пока не выделят доли.
Но, если дарить жене, то нужно сначала выделить доли каждому. Только после этого муж может подарить свою долю жене.
Обнуление срока минимального владения недвижимым имуществом у жены не будет, т.к. считается момент первоначально регистрации на мужа.
Получение в дар от близкого родственника налогом не облагается.
Жизненные ситуации. Например, развод, уход из жизни жены. Раз муж подарил жене, то он уже не сможет на это имущество претендовать. А если еще жена успела выйти замуж во 2-й раз, то тем более.
!!!ОТМЕНИТЬ сделку невозможно.
5. Если дарить тети, дяде, теще иным не близким родственникам.
Во-первых от получения в дар возникает налогооблагаемая сделка.
Во-вторых при продаже имущества мин-й срок владения будет отсчитывать с даты регистрации договора дарения.
Сегодня у вас хорошие отношения, а завтра не совсем. В итоге можно остаться без имущества.
6. Вообще дарить имущество рискованно в данной ситуации.
Рекомендую ПЕРЕД сделкой с НЕДВИЖИМОСТЬЮ взвесить все + и -. Оценить последствия и риски.
Если хотите подстраховаться, лучше оформить брачный договор/соглашение о разделе совместно нажитого имущества/завещание.
7. Закон принят недавно.
Скорее всего будут выпускать дополнительные разъяснения, возможно подзаконные акты.
8. Доверенность
Если собираетесь покидать надолго территорию РФ лучше сделать доверенность на проверенного человека.
Для продажи имущества генеральной доверенности часто не достаточно, нужно в доверенности указать конкретный адрес объекта и желательно условие по сумме сделки.
Если уже за пределами РФ и нужно переоформить, то доверенность лучше заверять в консульстве.