#ДБР #ДПС #схеми
ДБР викрило багатомільйонну схему продажу нелегальних цигарок, яку «кришували» податківці
Протиправну діяльність зловмисники розпочали з другої половини 2022 року. Керували схемою із продажу нелегального тютюну організатори з Одеси. Найбільш активно працювала мережа у Одеській та Вінницькій областях.
https://dbr.gov.ua/news/dbr-vikrilo-bagatomiljonnu-shemu-prodazhu-nelegalnih-cigarok-yaku-krishuvali-podatkivci
ДБР викрило багатомільйонну схему продажу нелегальних цигарок, яку «кришували» податківці
Протиправну діяльність зловмисники розпочали з другої половини 2022 року. Керували схемою із продажу нелегального тютюну організатори з Одеси. Найбільш активно працювала мережа у Одеській та Вінницькій областях.
https://dbr.gov.ua/news/dbr-vikrilo-bagatomiljonnu-shemu-prodazhu-nelegalnih-cigarok-yaku-krishuvali-podatkivci
dbr.gov.ua
ДБР викрило багатомільйонну схему продажу нелегальних цигарок, яку «кришували» податківці (ВІДЕО) - Державне бюро розслідувань
#ДПС #кадри #схеми
Хтось в ДПС України дуже хоче заробити 200 тис гривень за послугу з видалення пилу і забруднень з зовнішініх поверхонь відеокамер, а також їх технічний ремонт та обслуговування.
Дивують такі обставини. При наявності в структурі технічного департаменту, який мав би «прибирати пил» з обладнання, послугу закуповують на стороні.
А потім у всіх питання: Чому ми маємо такі зарплати?
Але в нашому випадку тендер не відбувся - були відсутні пропозиції.
Ініціатори не опустили руки і поки Кірієнко була у відпустці, знову оголосили процедуру.
До фінішу залишилось не так багато часу, тому дуже скоро прибирати пил на обладнанні на Львівській буде якийсь ФОП.
Хтось в ДПС України дуже хоче заробити 200 тис гривень за послугу з видалення пилу і забруднень з зовнішініх поверхонь відеокамер, а також їх технічний ремонт та обслуговування.
Дивують такі обставини. При наявності в структурі технічного департаменту, який мав би «прибирати пил» з обладнання, послугу закуповують на стороні.
А потім у всіх питання: Чому ми маємо такі зарплати?
Але в нашому випадку тендер не відбувся - були відсутні пропозиції.
Ініціатори не опустили руки і поки Кірієнко була у відпустці, знову оголосили процедуру.
До фінішу залишилось не так багато часу, тому дуже скоро прибирати пил на обладнанні на Львівській буде якийсь ФОП.
#ДПС #схеми
Схеми тютюнового бізнесу України (як працюють монополісти)
На території Донецької області та інших регіонах України, декілька років тому було засновано та зареєстровано ряд компаній, які не мали на меті здійснення господарської діяльності - підприємства для формування податкового кредиту з ПДВ за рахунок фіктивних (безтоварних) операцій.
Загальний обсяг фіктивних операцій становить понад 200 млн. грн. на місяць та за 2019 рік через вищезазначені юридичні особи до тіньового сектору економіки виведено понад 2 млрд. грн. з ухиленням від сплати ПДВ на суму понад 400 млн. гривень.
Через підконтрольне ТОВ «Тарумтрейд» (42659974, м. Одеса, вул. Каманіна, 15 А) здійснювали придбання сигарет у оптових постачальників: ТОВ «Тедіс Україна», ТОВ «Компанія Вірджия», ТОВ «ТД Танзаніт» та інших.
В подальшому у податковій звітності здійснювалась підміна номенклатури товару сигарет на соняшникову олію і соняшниковий шрот та реалізовувались групі транзитних суб`єктів господарської діяльності.
За результатом аналізу фінансово-господарських операцій, які можуть свідчити про ухилення від сплати податків перелік встановлених суб`єктів господарювання постійно змінюється у бік збільшення.
На підставі проведеного аналізу наданих банківських виписок та поданих декларацій з ПДВ, встановлено, що ТОВ «ТАРУМ ТРЕЙД» не відображало та не сплачувало податкових зобов`язань з ПДВ за січень 2019 -грудень 2020 року у сумі 52 млн. грн.
В подальшому з сумою не сплачених податків вчинено фінансові операції з перерахування на банківські рахунки ТОВ «ТЕДІС Україна» (код ЄДРПОУ 30622532), ТОВ «КОМПАНІЯ ВІРДЖИНІЯ» (код ЄДРПОУ 41858842), ТОВ «ЕКСПАНСІЯ» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42492033), ТОВ «МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРІ Україна» (код ЄДРПОУ 32049199), ТОВ «СХІДНА ТЮТЮНОВА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 41206751), ТОВ «ТД ЮНАЙТЕД ТОБАКО» (код ЄДРПОУ 40930723), ТОВ ТД «Львівська тютюнова фабрика ДТ» (код ЄДРПОУ 36929041), ТОВ «АГРОТРЕЙД ПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 34331634), ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ КРЕТО» (код ЄДРПОУ 24388807), ТОВ «ОПТІМО» (код ЄДРПОУ 42989648), ТОВ «АГРОПРОДТОРГ 2017» (код ЄДРПОУ 41763541), ТОВ «ОРІЕНТАЛ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42989391), ТОВ «СТАЛЬ ІНВЕСТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40865838), ТОВ «ПРОФДАРКТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42670558), ТОВ «ПРОМ КАПІТАЛГРУП» (код ЄДРПОУ 42555234), ТОВ «ЮКРЕЙНІАН ТОБАКО і ГРУП» (код ЄДРПОУ 43412891) в якості сплати за с\продукцію, т\вироби, с\х продукцію, і цукор, що може бути пов`язане із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.
За результатами проведеного аналітичного дослідження Управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Львівській області фінансової та господарської діяльності ТОВ «ЮкрейніанТобакоГруп» (код ЄДРПОУ 43412891) встановлено ймовірне заниження компанією задекларованого податкового зобов`язання з ПДВ за рахунок не складання, не реєстрації податкових накладних та не включення до бази оподаткування операцій з отримання коштів на розрахунковий рахунок, як оплата за товар або попередня оплата за товар за період з 17.12.2019 по 16.04.2021 року в загальній сумі 12 млн. гривень.
Заниження задекларованих ТОВ «ЮкрейніанТобако Груп» доходів від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків) за рахунок не включення операції з відвантаження продукції на адресу ТОВ «ТАРГЄТ» (код ЄДРПОУ 43494529) та ТОВ «ЛЮКСГРІН» (код ЄДРПОУ 43398668) за 2020 рік в сумі 19 млн гривень., що призвело до заниження податку на прибуток за 2020 рік в сумі 3 369 104,0 грн.
ТОВ «ЮкрейніанТобако Груп» задіяне в ланцюгу транзитних операцій імовірно з метою приховування та маскування справжнього характеру активів (товарів та послуг) невідомого походження, придбаних від виробників, імпортерів та реальних надавачів послуг (виконавців робіт) з подальшим можливим перепродажем цих товарів та послуг (робіт) іншим СГД-транзитерам або вигодонабувачам з метою збільшення їх вартості на кожному ланцюгу постачання.
Всі ці факти були задокументовані правоохоронцями, але знищені під час окупації Маріуполя, де зберігались матеріали справи.
Сьогодні матеріали намагаються поновити.
Схеми тютюнового бізнесу України (як працюють монополісти)
На території Донецької області та інших регіонах України, декілька років тому було засновано та зареєстровано ряд компаній, які не мали на меті здійснення господарської діяльності - підприємства для формування податкового кредиту з ПДВ за рахунок фіктивних (безтоварних) операцій.
Загальний обсяг фіктивних операцій становить понад 200 млн. грн. на місяць та за 2019 рік через вищезазначені юридичні особи до тіньового сектору економіки виведено понад 2 млрд. грн. з ухиленням від сплати ПДВ на суму понад 400 млн. гривень.
Через підконтрольне ТОВ «Тарумтрейд» (42659974, м. Одеса, вул. Каманіна, 15 А) здійснювали придбання сигарет у оптових постачальників: ТОВ «Тедіс Україна», ТОВ «Компанія Вірджия», ТОВ «ТД Танзаніт» та інших.
В подальшому у податковій звітності здійснювалась підміна номенклатури товару сигарет на соняшникову олію і соняшниковий шрот та реалізовувались групі транзитних суб`єктів господарської діяльності.
За результатом аналізу фінансово-господарських операцій, які можуть свідчити про ухилення від сплати податків перелік встановлених суб`єктів господарювання постійно змінюється у бік збільшення.
На підставі проведеного аналізу наданих банківських виписок та поданих декларацій з ПДВ, встановлено, що ТОВ «ТАРУМ ТРЕЙД» не відображало та не сплачувало податкових зобов`язань з ПДВ за січень 2019 -грудень 2020 року у сумі 52 млн. грн.
В подальшому з сумою не сплачених податків вчинено фінансові операції з перерахування на банківські рахунки ТОВ «ТЕДІС Україна» (код ЄДРПОУ 30622532), ТОВ «КОМПАНІЯ ВІРДЖИНІЯ» (код ЄДРПОУ 41858842), ТОВ «ЕКСПАНСІЯ» (код ЄДРПОУ 32294905), ТОВ «МЕГАТОРГ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42492033), ТОВ «МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРІ Україна» (код ЄДРПОУ 32049199), ТОВ «СХІДНА ТЮТЮНОВА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 41206751), ТОВ «ТД ЮНАЙТЕД ТОБАКО» (код ЄДРПОУ 40930723), ТОВ ТД «Львівська тютюнова фабрика ДТ» (код ЄДРПОУ 36929041), ТОВ «АГРОТРЕЙД ПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 34331634), ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ КРЕТО» (код ЄДРПОУ 24388807), ТОВ «ОПТІМО» (код ЄДРПОУ 42989648), ТОВ «АГРОПРОДТОРГ 2017» (код ЄДРПОУ 41763541), ТОВ «ОРІЕНТАЛ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42989391), ТОВ «СТАЛЬ ІНВЕСТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40865838), ТОВ «ПРОФДАРКТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42670558), ТОВ «ПРОМ КАПІТАЛГРУП» (код ЄДРПОУ 42555234), ТОВ «ЮКРЕЙНІАН ТОБАКО і ГРУП» (код ЄДРПОУ 43412891) в якості сплати за с\продукцію, т\вироби, с\х продукцію, і цукор, що може бути пов`язане із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.
За результатами проведеного аналітичного дослідження Управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Львівській області фінансової та господарської діяльності ТОВ «ЮкрейніанТобакоГруп» (код ЄДРПОУ 43412891) встановлено ймовірне заниження компанією задекларованого податкового зобов`язання з ПДВ за рахунок не складання, не реєстрації податкових накладних та не включення до бази оподаткування операцій з отримання коштів на розрахунковий рахунок, як оплата за товар або попередня оплата за товар за період з 17.12.2019 по 16.04.2021 року в загальній сумі 12 млн. гривень.
Заниження задекларованих ТОВ «ЮкрейніанТобако Груп» доходів від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків) за рахунок не включення операції з відвантаження продукції на адресу ТОВ «ТАРГЄТ» (код ЄДРПОУ 43494529) та ТОВ «ЛЮКСГРІН» (код ЄДРПОУ 43398668) за 2020 рік в сумі 19 млн гривень., що призвело до заниження податку на прибуток за 2020 рік в сумі 3 369 104,0 грн.
ТОВ «ЮкрейніанТобако Груп» задіяне в ланцюгу транзитних операцій імовірно з метою приховування та маскування справжнього характеру активів (товарів та послуг) невідомого походження, придбаних від виробників, імпортерів та реальних надавачів послуг (виконавців робіт) з подальшим можливим перепродажем цих товарів та послуг (робіт) іншим СГД-транзитерам або вигодонабувачам з метою збільшення їх вартості на кожному ланцюгу постачання.
Всі ці факти були задокументовані правоохоронцями, але знищені під час окупації Маріуполя, де зберігались матеріали справи.
Сьогодні матеріали намагаються поновити.
#податки #схеми
У першому півріччі 2023 року гральний бізнес вже заплатив майже 3 мільярди гривень податків. Це аж у 14 разів більше за минулорічний показник аналогічного періоду.
Але за 2022 рік гральному бізнесу ще належить заплатити близько 7 мільярдів гривень.
Скільки з цієї суми реально потрапить на рахунки держави?
Гральний бізнес знаходиться в тіні і використовує різні схеми щодо ухилення від оподаткування.
Онлайн - казино - це взагалі окрема схема. Люди закидають кошти різним суб’єктам підприємницької діяльності, які не мають жодного відношення до грального бізнесу. Ліцензії звісно відсутні.
У першому півріччі 2023 року гральний бізнес вже заплатив майже 3 мільярди гривень податків. Це аж у 14 разів більше за минулорічний показник аналогічного періоду.
Але за 2022 рік гральному бізнесу ще належить заплатити близько 7 мільярдів гривень.
Скільки з цієї суми реально потрапить на рахунки держави?
Гральний бізнес знаходиться в тіні і використовує різні схеми щодо ухилення від оподаткування.
Онлайн - казино - це взагалі окрема схема. Люди закидають кошти різним суб’єктам підприємницької діяльності, які не мають жодного відношення до грального бізнесу. Ліцензії звісно відсутні.
#ДПС #схеми #кадри
Дивно, що всі замовчують обшуки, які минулого тижня ДБР проводили на Львівській площі та вдома у Сергія Савченка - начальника відділу з Департаменту тіні.
Хто такий Савченко – шукайте у наших постах з історії.
Кому ліньки шукати повідомляємо - це протеже Доценко Т.А., який нею ж спрямований у тінь, щоб там «обилечивать» платників податків на розблокування податкових накладних.
Правда, Із комісії Савченка нещодавно з ганьбою вигнали.
Навіть там охренелі від його ідей із 3% від накладної. Але не єдиною комісією, як то кажуть.
Причиною візиту ДБР стало створення ОПГ на чолі із Савченком та Мішаловим.
Останній стояв біля витоків створення СМКОР, керував ризиками на Львівській і «вигадував» алгоритм програми.
До речі, якщо комусь цікаво, то вони куми.
Саме абсолютне розуміння роботи алгоритмів дало можливість Мішалову створити низку підприємств, які використовуючи дірку у системі, робили безумовну реєстрацію податкових накладних на сотні мільйонів гривень.
Савченко ж у свою чергу кришував цю історію з главку, будучи на той момент у підрозділі ризиків.
Як ці підприємства пропрацювали майже рік, відмиваючи сотні мільйонів і чому не діє ДПС, посилаючись на «нерозуміння ситуації», правоохоронні органи довго не могли зрозуміти.
Зараз ситуацію намагаються зам'яти і спустити на гальмах. Але якщо копнути глибше, можна розкрити не лише тему безумовної реєстрації. Є куди працювати далі.
Дивно, що всі замовчують обшуки, які минулого тижня ДБР проводили на Львівській площі та вдома у Сергія Савченка - начальника відділу з Департаменту тіні.
Хто такий Савченко – шукайте у наших постах з історії.
Кому ліньки шукати повідомляємо - це протеже Доценко Т.А., який нею ж спрямований у тінь, щоб там «обилечивать» платників податків на розблокування податкових накладних.
Правда, Із комісії Савченка нещодавно з ганьбою вигнали.
Навіть там охренелі від його ідей із 3% від накладної. Але не єдиною комісією, як то кажуть.
Причиною візиту ДБР стало створення ОПГ на чолі із Савченком та Мішаловим.
Останній стояв біля витоків створення СМКОР, керував ризиками на Львівській і «вигадував» алгоритм програми.
До речі, якщо комусь цікаво, то вони куми.
Саме абсолютне розуміння роботи алгоритмів дало можливість Мішалову створити низку підприємств, які використовуючи дірку у системі, робили безумовну реєстрацію податкових накладних на сотні мільйонів гривень.
Савченко ж у свою чергу кришував цю історію з главку, будучи на той момент у підрозділі ризиків.
Як ці підприємства пропрацювали майже рік, відмиваючи сотні мільйонів і чому не діє ДПС, посилаючись на «нерозуміння ситуації», правоохоронні органи довго не могли зрозуміти.
Зараз ситуацію намагаються зам'яти і спустити на гальмах. Але якщо копнути глибше, можна розкрити не лише тему безумовної реєстрації. Є куди працювати далі.
#податки #ДПС #схеми
Продовження історії зі схемою ТОРНАДО. (ДонКіхот писав)
Нагадуємо, що через цю схему на Уманський ЛГЗ безліч цукру закачується схемний податковий кредит. На ланцюгу схеми, який публікуємо ми, ще один суб’єкт НВП "НАФТОГАЗТЕХНОЛОГІЯ", через який також прокачується цукор.
Тобто, можна вести мову про існування цілого конвертаційного центру, який скуповує паперовий кредит цукром, проданим за готівку, та продає кредит реальному сектору.
До речі, окрім серцевини конвертцентру, увагу привертають і виробники цукру зі схеми.
Серед їх власників є досить відомі прізвища.
Оскільки відпрацьовувати схему взялася Тетяна Гречана, схема явно належить або щонайменше контролюється (погоджена) Мариною Баряхтар.
Хоча, відпрацювання може свідчити й про бажання Тетяни Гречаної стати причетною до роботи схеми, адже мова йде про майже сотню мільйонів гривень готівки лише за оприлюдненими ланцюгами. За іронією долі, саме Уманський ЛГЗ є виробником однієї із найпатріотичніших горілок Nepoborna.
Продовження історії зі схемою ТОРНАДО. (ДонКіхот писав)
Нагадуємо, що через цю схему на Уманський ЛГЗ безліч цукру закачується схемний податковий кредит. На ланцюгу схеми, який публікуємо ми, ще один суб’єкт НВП "НАФТОГАЗТЕХНОЛОГІЯ", через який також прокачується цукор.
Тобто, можна вести мову про існування цілого конвертаційного центру, який скуповує паперовий кредит цукром, проданим за готівку, та продає кредит реальному сектору.
До речі, окрім серцевини конвертцентру, увагу привертають і виробники цукру зі схеми.
Серед їх власників є досить відомі прізвища.
Оскільки відпрацьовувати схему взялася Тетяна Гречана, схема явно належить або щонайменше контролюється (погоджена) Мариною Баряхтар.
Хоча, відпрацювання може свідчити й про бажання Тетяни Гречаної стати причетною до роботи схеми, адже мова йде про майже сотню мільйонів гривень готівки лише за оприлюдненими ланцюгами. За іронією долі, саме Уманський ЛГЗ є виробником однієї із найпатріотичніших горілок Nepoborna.
#ДПС #схеми
Цікавий розвиток має історія з цукровою схемою ТОРНАДО.
Схоже, відчайдухи чи то з жадібності, чи то з нахабства у ЧЕРВНІ 2023 року включили до податкового кредиту лінію з розливу у складі закупорювальної установки, принтеру для маркування продукції, енкодеру, баків та ємностей для змішування та багато іншого.
Також придбаються десятки тисяч пляшок, пробки, ковпачки, ярлики.
Відсутність подальшого постачання вказує на використання лінії для розливу лівої горілки чи то на вже згаданому Уманському ЛГЗ, чи то за місцем обліку ТОРНАДО.
Можливо, ділки отримали залізні гарантії щодо прикриття виробництва спиртовмісного контрафакту, що не погребували окрім цукру засунути у схему ще й знаряддя іншого злочину. Напевне, немає потреби нагадувати, представники якого з батальйонів опікуються незаконним виробництвом горілки.
Вже зовсім недоречним виглядають у складі податкового кредиту вбудовувана кавоварка Miele вартістю 178 тис.грн., не менш коштовні мікрохвильовка, посудомийка, духовка та інші не менш коштовні побутові речі. Відразу видно поціновувачів преміального комфорту.
Цікавий розвиток має історія з цукровою схемою ТОРНАДО.
Схоже, відчайдухи чи то з жадібності, чи то з нахабства у ЧЕРВНІ 2023 року включили до податкового кредиту лінію з розливу у складі закупорювальної установки, принтеру для маркування продукції, енкодеру, баків та ємностей для змішування та багато іншого.
Також придбаються десятки тисяч пляшок, пробки, ковпачки, ярлики.
Відсутність подальшого постачання вказує на використання лінії для розливу лівої горілки чи то на вже згаданому Уманському ЛГЗ, чи то за місцем обліку ТОРНАДО.
Можливо, ділки отримали залізні гарантії щодо прикриття виробництва спиртовмісного контрафакту, що не погребували окрім цукру засунути у схему ще й знаряддя іншого злочину. Напевне, немає потреби нагадувати, представники якого з батальйонів опікуються незаконним виробництвом горілки.
Вже зовсім недоречним виглядають у складі податкового кредиту вбудовувана кавоварка Miele вартістю 178 тис.грн., не менш коштовні мікрохвильовка, посудомийка, духовка та інші не менш коштовні побутові речі. Відразу видно поціновувачів преміального комфорту.
#податки #схеми #ДПС #ГУДПССумської_області
Місто Суми не перестає дивувати. Не лише мери беруть мільйонні хабарі. Щоправда, інші корупціонери дещо хитріші.
Як гадаєте, навіщо торговому дому місцевого виробника горілки Горобина придбавати горілку бреднів Горобини у підприємств інших областей, які жодного стосунку до самого виробника не мають? Пояснюємо.
Питання не стоїть у виготовленні горілки. Її можна виготовляти легально і напівлегально, і вона навіть буде тієї ж якості, як справжня, бо вироблена на тому ж підприємстві.
Питання, як не сплатити при цьому акцизи, ПДВ, прибуток?
Зі 100 умовних грн вартості пляшки з горілкою понад 70 грн складають податки.
Відповідно, не сплачуючи їх, на цю суму - збільшується прибуток. І як документально прикрити надлишки, щоб мінімізувати корупційні витрати?
У справі знову віртуози прямих схем. Для цього потрібно скупити паперовий податковий кредит будь-якою горілкою, бо у подальшому важливим буде лише код УКТ ЗЕД.
Паперового кредиту вистачає, бо вся горілка реалізується кінцевому споживачу. Тому, у великих рітейлерів, або навіть дрібних мереж супермаркетів, оптово-роздрібних баз завжди можна придбати майже за безцінь документи на горілку.
Далі цей ПК акумулюється на конвертаційно-транзитній групі, і потім продається з номенклатурою потрібних брендів горілки виробникам або, як у нашому випадку, підконтрольним торговим домам (ТД).
На ці ж ТД одночасно від виробника надходить і горілка з надлишків виробництва.
Ще раз зауважимо: для обходу блокування податкових накладних важливо лише, щоб код УКТ ЗЕД був незмінним, номенклатури різниці не має. Тобто, система пропускає, якщо придбається горілка Хортиця, а постачається Горобинова Сумський двір. Щоб ще більше заплутати можна написати СД, замість "Губернія Дворянська" написати ГД, "Сумський двір Особлива" замінити на "СД Особлива". Зміст не зміниться, а поверхневий аналіз можна проскочити. Для тонкого аналізу скруту, як в даній ситуації, в ДПС кожної області є комісія, проте, як ми пізніше вкажемо щодо всього іншого, вона існує в межах тієї ж податкової. От і маємо з одного боку фізично необліковану горілку, з іншого документи, що ви її придбали у третьої особи. А вже далі домовитись з акцизним постом про виїзд з території виробництва неважка проблема, бо він підзвітний тому ж органу, який контролює і сплату податків.
До речі, придбати акцизні марки, скажімо так, з дисконтом, можна у тієї ж податкової. Так працює відома «третя зміна» на виробництві. Таким чином, монопольним контролюючим (у всіх сенсах) органом незаконного виробництва горілки є податкова. Не треба, звісно, ліпити з Артема Снєжка кримінального генія. Він по великому рахунку лише випадковий болванчик, який погодився слідкувати за впровадженням схеми у той час, коли інші відмовились. Схема розроблена у Парусі, або можливо у більш комфортних теплих умовах середземноморських курортів, клімат яких стимулює розумову діяльність.
Місто Суми не перестає дивувати. Не лише мери беруть мільйонні хабарі. Щоправда, інші корупціонери дещо хитріші.
Як гадаєте, навіщо торговому дому місцевого виробника горілки Горобина придбавати горілку бреднів Горобини у підприємств інших областей, які жодного стосунку до самого виробника не мають? Пояснюємо.
Питання не стоїть у виготовленні горілки. Її можна виготовляти легально і напівлегально, і вона навіть буде тієї ж якості, як справжня, бо вироблена на тому ж підприємстві.
Питання, як не сплатити при цьому акцизи, ПДВ, прибуток?
Зі 100 умовних грн вартості пляшки з горілкою понад 70 грн складають податки.
Відповідно, не сплачуючи їх, на цю суму - збільшується прибуток. І як документально прикрити надлишки, щоб мінімізувати корупційні витрати?
У справі знову віртуози прямих схем. Для цього потрібно скупити паперовий податковий кредит будь-якою горілкою, бо у подальшому важливим буде лише код УКТ ЗЕД.
Паперового кредиту вистачає, бо вся горілка реалізується кінцевому споживачу. Тому, у великих рітейлерів, або навіть дрібних мереж супермаркетів, оптово-роздрібних баз завжди можна придбати майже за безцінь документи на горілку.
Далі цей ПК акумулюється на конвертаційно-транзитній групі, і потім продається з номенклатурою потрібних брендів горілки виробникам або, як у нашому випадку, підконтрольним торговим домам (ТД).
На ці ж ТД одночасно від виробника надходить і горілка з надлишків виробництва.
Ще раз зауважимо: для обходу блокування податкових накладних важливо лише, щоб код УКТ ЗЕД був незмінним, номенклатури різниці не має. Тобто, система пропускає, якщо придбається горілка Хортиця, а постачається Горобинова Сумський двір. Щоб ще більше заплутати можна написати СД, замість "Губернія Дворянська" написати ГД, "Сумський двір Особлива" замінити на "СД Особлива". Зміст не зміниться, а поверхневий аналіз можна проскочити. Для тонкого аналізу скруту, як в даній ситуації, в ДПС кожної області є комісія, проте, як ми пізніше вкажемо щодо всього іншого, вона існує в межах тієї ж податкової. От і маємо з одного боку фізично необліковану горілку, з іншого документи, що ви її придбали у третьої особи. А вже далі домовитись з акцизним постом про виїзд з території виробництва неважка проблема, бо він підзвітний тому ж органу, який контролює і сплату податків.
До речі, придбати акцизні марки, скажімо так, з дисконтом, можна у тієї ж податкової. Так працює відома «третя зміна» на виробництві. Таким чином, монопольним контролюючим (у всіх сенсах) органом незаконного виробництва горілки є податкова. Не треба, звісно, ліпити з Артема Снєжка кримінального генія. Він по великому рахунку лише випадковий болванчик, який погодився слідкувати за впровадженням схеми у той час, коли інші відмовились. Схема розроблена у Парусі, або можливо у більш комфортних теплих умовах середземноморських курортів, клімат яких стимулює розумову діяльність.
#податки #схеми
Днями на каналі Дон Кихот промайнула цікава інформація щодо придбання трикотажу ТОВ "МІК" 30105738.
Хоча повідомлення швидко зникло, зачепити за живе встигло. Схоже, з опублікованої схеми розгориться нове багаття чергового скандалу довкола Міноборони.
Нагадувати, чим закінчилась історія з яйцями Рєзнікова та куртками не варто.
За даними Prozorro ТОВ "МІК" виграла у чисельних конкурентів декілька десятків багатомільйонних тендерів на постачання індивідуального обмундирування.
Проте, за технічними умовами, доступними на сайті Міністерства оборони, трикотаж при виготовленні обмундирування або не використовується взагалі, або у мізерній кількості.
Суми, які промайнули на схемі, досить значні як для потреби у виробництві саме цього обмундирування. А от зменшити податки вони цілком в змозі. До того ж, відкати через імпортера трикотажу досить можливі. Як кажуть у прислів‘ї, Рєзнікова нема, проте справа його яєць живе.
Можливо співпадінням є нещодавна реабілітація трикотажного короля Вадима Альперіна, проте схема досить схожа на його. Якщо так, то є сенс придивитись і до інших переможців тендерів по постачанню обмундирування.
Почекаємо, що скажуть поважні OSINT-розслідувачі.
Днями на каналі Дон Кихот промайнула цікава інформація щодо придбання трикотажу ТОВ "МІК" 30105738.
Хоча повідомлення швидко зникло, зачепити за живе встигло. Схоже, з опублікованої схеми розгориться нове багаття чергового скандалу довкола Міноборони.
Нагадувати, чим закінчилась історія з яйцями Рєзнікова та куртками не варто.
За даними Prozorro ТОВ "МІК" виграла у чисельних конкурентів декілька десятків багатомільйонних тендерів на постачання індивідуального обмундирування.
Проте, за технічними умовами, доступними на сайті Міністерства оборони, трикотаж при виготовленні обмундирування або не використовується взагалі, або у мізерній кількості.
Суми, які промайнули на схемі, досить значні як для потреби у виробництві саме цього обмундирування. А от зменшити податки вони цілком в змозі. До того ж, відкати через імпортера трикотажу досить можливі. Як кажуть у прислів‘ї, Рєзнікова нема, проте справа його яєць живе.
Можливо співпадінням є нещодавна реабілітація трикотажного короля Вадима Альперіна, проте схема досить схожа на його. Якщо так, то є сенс придивитись і до інших переможців тендерів по постачанню обмундирування.
Почекаємо, що скажуть поважні OSINT-розслідувачі.
#схеми #ПДВ
Поки ми вивчаємо результати аудиту Рахункової палати Міноборони, маємо перші результати щодо трикотажної схеми ТОВ «МІК» 30105738.
Нагадаємо, за інформацією каналу Дон Кихот, яка дивом зникла, вказана ТОВка придбає трикотаж, який не входить до складу військової амуніції. Загалом поставлено трикотажу на 750 мільйонів гривень, а це 125 мільйонів гривень ПДВ. Тонно-рулоно-квадратнометри перерахувати неможливо, але уявіть, скільки це на таку суму! Постачальники трикотажу: ТОВ "ВУЛТЕКС-С" 41661055, 163 млн.грн. ТОВ "УКРТЕКСТИЛЬЦЕНТР" 44752470, 124 млн.грн. ТОВ "НАМТАР" 38601730, 68 млн.грн. ТОВ "ФРОЛЕНС ПРАЙМ" 44534834, 50 млн.грн. ТОВ "ВІТА-ТЕКС" 34483946, 57 млн.грн. ТОВ "ГЕНТЕК ТРЕЙД" 43742476, 34 млн.грн. ТОВ "СОЛАРЕНЕРГО" 37744753, 32 млн.грн. ТОВ "ТАМТЕКС" 43731910, 31 млн.грн. ТОВ "ЕТЕРІАЛ" 45149472, 28 млн.грн. ТОВ "СОЛТОР" 44122507, 24 млн.грн. ТОВ "ХОЛА ІНВЕСТ" 43916151, 51 млн.грн. ТОВ «ЕДВЕЙС ЛТД» 44850982, 15 млн.грн. Чи всі ТОВки Альперіна, невідомо. Проте, одеські напевне. Лише невеликий перелік обмундирування, яке постачає ТОВ «МІК»: Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1, Технічні специфікації Міністерства оборони України на предмети для речового забезпечення https://www.mil.gov.ua/content/ddz/TY_2023/TC_KBBZ_type_2.pdf, трикотаж відсутній: Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) Лот 4. Військова уніформа (35811300-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) 25000 шт 81 840 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-18-011721-a?lot_id=5d34d469ea4644b4b772d3efeab251df#lots Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) Лот 3. Військова уніформа (35811300-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) 20000 шт 65 520 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-21-002489-a?lot_id=67687ef902a54fc1a69e9ef6ccfa1156#lots Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка вітровологозахисна зимова, вид 1) Лот 1. Військова уніформа (35811300-5) (Куртка вітровологозахисна зимова, вид 1) 20000 шт 56 652 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-26-010264-a?lot_id=4e3faf8c52ba495abca8b26dd848dfb5#lots Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка утеплена спеціальна, вид 2) Куртка утеплена спеціальна, вид 2 10000 штуки 32 898 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-09-05-013857-a Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) Лот 1. Військова уніформа (35811300-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) 10000 шт 32 730 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-21-002489-a?lot_id=2809db7c86814c81afeae27259f28643#lots Костюм вітровологозахисний демісезонний, вид 2, клас 2, Технічні специфікації Міністерства оборони України на предмети для речового забезпечення https://www.mil.gov.ua/content/ddz/TY_2019/KVVD_zm4_18092019_.pdf, трикотаж відсутній: Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Костюм вітровологозахисний демісезонний, вид 2, клас 2) Лот 8. Військова уніформа (35811300-5) (Костюм вітровологозахисний демісезонний, вид 2, клас 2) 20000 комп 25 598 400,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-08-17-003141-a?lot_id=abe0e5da2b5f4e2690c458d43b336cac#lots Штани вітровологозахисні зимові (тип 2), вид 1, Технічні специфікації Міністерства оборони України на предмети для речового забезпечення https://www.mil.gov.ua/content/ddz/TY_2023/TC_SHVVZ_type_2.pdf, трикотаж відсутній: Ііндивідуальне обмундирування (35810000-5) (Штани вітровологозахисні зимові (тип 2), вид 1) Лот 3. Військова уніформа (35811300-5) (Штани вітровологозахисні зимові (тип 2), вид 1) 20000 шт 52 020 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-21-005408-a?lot_id=67687ef902a54fc1a69e9ef6ccfa1156#lots Лот 3.
Поки ми вивчаємо результати аудиту Рахункової палати Міноборони, маємо перші результати щодо трикотажної схеми ТОВ «МІК» 30105738.
Нагадаємо, за інформацією каналу Дон Кихот, яка дивом зникла, вказана ТОВка придбає трикотаж, який не входить до складу військової амуніції. Загалом поставлено трикотажу на 750 мільйонів гривень, а це 125 мільйонів гривень ПДВ. Тонно-рулоно-квадратнометри перерахувати неможливо, але уявіть, скільки це на таку суму! Постачальники трикотажу: ТОВ "ВУЛТЕКС-С" 41661055, 163 млн.грн. ТОВ "УКРТЕКСТИЛЬЦЕНТР" 44752470, 124 млн.грн. ТОВ "НАМТАР" 38601730, 68 млн.грн. ТОВ "ФРОЛЕНС ПРАЙМ" 44534834, 50 млн.грн. ТОВ "ВІТА-ТЕКС" 34483946, 57 млн.грн. ТОВ "ГЕНТЕК ТРЕЙД" 43742476, 34 млн.грн. ТОВ "СОЛАРЕНЕРГО" 37744753, 32 млн.грн. ТОВ "ТАМТЕКС" 43731910, 31 млн.грн. ТОВ "ЕТЕРІАЛ" 45149472, 28 млн.грн. ТОВ "СОЛТОР" 44122507, 24 млн.грн. ТОВ "ХОЛА ІНВЕСТ" 43916151, 51 млн.грн. ТОВ «ЕДВЕЙС ЛТД» 44850982, 15 млн.грн. Чи всі ТОВки Альперіна, невідомо. Проте, одеські напевне. Лише невеликий перелік обмундирування, яке постачає ТОВ «МІК»: Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1, Технічні специфікації Міністерства оборони України на предмети для речового забезпечення https://www.mil.gov.ua/content/ddz/TY_2023/TC_KBBZ_type_2.pdf, трикотаж відсутній: Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) Лот 4. Військова уніформа (35811300-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) 25000 шт 81 840 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-18-011721-a?lot_id=5d34d469ea4644b4b772d3efeab251df#lots Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) Лот 3. Військова уніформа (35811300-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) 20000 шт 65 520 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-21-002489-a?lot_id=67687ef902a54fc1a69e9ef6ccfa1156#lots Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка вітровологозахисна зимова, вид 1) Лот 1. Військова уніформа (35811300-5) (Куртка вітровологозахисна зимова, вид 1) 20000 шт 56 652 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-26-010264-a?lot_id=4e3faf8c52ba495abca8b26dd848dfb5#lots Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка утеплена спеціальна, вид 2) Куртка утеплена спеціальна, вид 2 10000 штуки 32 898 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-09-05-013857-a Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) Лот 1. Військова уніформа (35811300-5) (Куртка вітровологозахисна зимова (тип 2), вид 1) 10000 шт 32 730 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-21-002489-a?lot_id=2809db7c86814c81afeae27259f28643#lots Костюм вітровологозахисний демісезонний, вид 2, клас 2, Технічні специфікації Міністерства оборони України на предмети для речового забезпечення https://www.mil.gov.ua/content/ddz/TY_2019/KVVD_zm4_18092019_.pdf, трикотаж відсутній: Індивідуальне обмундирування (35810000-5) (Костюм вітровологозахисний демісезонний, вид 2, клас 2) Лот 8. Військова уніформа (35811300-5) (Костюм вітровологозахисний демісезонний, вид 2, клас 2) 20000 комп 25 598 400,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-08-17-003141-a?lot_id=abe0e5da2b5f4e2690c458d43b336cac#lots Штани вітровологозахисні зимові (тип 2), вид 1, Технічні специфікації Міністерства оборони України на предмети для речового забезпечення https://www.mil.gov.ua/content/ddz/TY_2023/TC_SHVVZ_type_2.pdf, трикотаж відсутній: Ііндивідуальне обмундирування (35810000-5) (Штани вітровологозахисні зимові (тип 2), вид 1) Лот 3. Військова уніформа (35811300-5) (Штани вітровологозахисні зимові (тип 2), вид 1) 20000 шт 52 020 000,00 UAH з ПДВ https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023-07-21-005408-a?lot_id=67687ef902a54fc1a69e9ef6ccfa1156#lots Лот 3.
#БЕБ #схеми
З початку 2022 року з митної території України експортовано понад 220 тис. тонн металобрухту вартістю 2,3 млрд грн.
Водночас ризик пов'язаний з експортом металобрухту під виглядом товарів «прикриття» може сягати сотень мільйонів гривень.
Зокрема встановлено три підприємства, які ухилились від сплати 65 млн грн мита.
Оскільки металобрухт є стратегічною сировиною для металургійної галузі держави, з метою забезпечення вітчизняних підприємств достатнім обсягом сировини, законодавством встановлена ставка вивізного мита на відходи та брухт чорних металів у розмірі 180 євро за 1 тону.
Однак ряд компаній під час експорту металобрухту у митних деклараціях використовує коди та опис товарів «прикриття».
Така маніпуляція дозволяє їм експортувати товар без сплати вивізного мита.
Серед найпоширеніших схем – декларування митним органам металобрухту під виглядом металопродукції б/в або первинних форм металу.
Під час інформаційно-аналітичної роботи співробітники Бюро виявили 3 підприємства, які, шляхом маніпулювання з номенклатурою товарів, здійснили експортні операції без сплати митних платежів на суму понад 65 млн грн. Аналітичні продукти передані детективам Бюро.
З початку 2022 року з митної території України експортовано понад 220 тис. тонн металобрухту вартістю 2,3 млрд грн.
Водночас ризик пов'язаний з експортом металобрухту під виглядом товарів «прикриття» може сягати сотень мільйонів гривень.
Зокрема встановлено три підприємства, які ухилились від сплати 65 млн грн мита.
Оскільки металобрухт є стратегічною сировиною для металургійної галузі держави, з метою забезпечення вітчизняних підприємств достатнім обсягом сировини, законодавством встановлена ставка вивізного мита на відходи та брухт чорних металів у розмірі 180 євро за 1 тону.
Однак ряд компаній під час експорту металобрухту у митних деклараціях використовує коди та опис товарів «прикриття».
Така маніпуляція дозволяє їм експортувати товар без сплати вивізного мита.
Серед найпоширеніших схем – декларування митним органам металобрухту під виглядом металопродукції б/в або первинних форм металу.
Під час інформаційно-аналітичної роботи співробітники Бюро виявили 3 підприємства, які, шляхом маніпулювання з номенклатурою товарів, здійснили експортні операції без сплати митних платежів на суму понад 65 млн грн. Аналітичні продукти передані детективам Бюро.
#податки #схеми #ПДВ
Мій чоловік пішов у магазин придбати пилосос. Перед оплатою на касі йому сказали, що він отримає подарунок – комплект аудіокниг, і ціна на пилосос буде нижчою. Ми нічого не переплатимо, тому він сильно не розпитував.
Однак вдома ми подивилися на чек і почали гуглити, які є податки на продаж книжок. Тоді ми все зрозуміли", – розповіла клієнтка однієї з мереж магазинів побутової техніки.
Магазин продав їм аудіокниг на 2 тис грн. На стільки ж він зменшив вартість придбаного пилососа. Загальна сума в чеку відповідала вартості пилососа на вітрині, тому клієнту нічого доплачувати за додаткові позиції в чеку не довелося. https://www.epravda.com.ua/publications/2023/11/29/707116/
Однак з точки зору податків ця операція призвела до зменшення суми ПДВ (вартість книг, звільнених від оподаткування), яку магазин заплатить до бюджету.
ДПС вже почало перевіряти великі мережі і навіть є результати:
Одному прогнозують штраф - до 10 млн грн, іншому - до 60 млн, а третьому - 13 млн грн.
Але це ми кажемо лише про нарахування. Є суд, де потрібно довести схему. З юридичної точки зору це занадто важко.
Памʼятаєте тютюнові набори з сірників та сигарет у ресторанах? Такі акти в судах відбивались дуже легко.
Ми не віримо, що законотворці (пільги ПДВ для аудіовізуальних творів) не врахували цей момент при написанні.
Схоже на системну роботу.
Мій чоловік пішов у магазин придбати пилосос. Перед оплатою на касі йому сказали, що він отримає подарунок – комплект аудіокниг, і ціна на пилосос буде нижчою. Ми нічого не переплатимо, тому він сильно не розпитував.
Однак вдома ми подивилися на чек і почали гуглити, які є податки на продаж книжок. Тоді ми все зрозуміли", – розповіла клієнтка однієї з мереж магазинів побутової техніки.
Магазин продав їм аудіокниг на 2 тис грн. На стільки ж він зменшив вартість придбаного пилососа. Загальна сума в чеку відповідала вартості пилососа на вітрині, тому клієнту нічого доплачувати за додаткові позиції в чеку не довелося. https://www.epravda.com.ua/publications/2023/11/29/707116/
Однак з точки зору податків ця операція призвела до зменшення суми ПДВ (вартість книг, звільнених від оподаткування), яку магазин заплатить до бюджету.
ДПС вже почало перевіряти великі мережі і навіть є результати:
Одному прогнозують штраф - до 10 млн грн, іншому - до 60 млн, а третьому - 13 млн грн.
Але це ми кажемо лише про нарахування. Є суд, де потрібно довести схему. З юридичної точки зору це занадто важко.
Памʼятаєте тютюнові набори з сірників та сигарет у ресторанах? Такі акти в судах відбивались дуже легко.
Ми не віримо, що законотворці (пільги ПДВ для аудіовізуальних творів) не врахували цей момент при написанні.
Схоже на системну роботу.
Економічна правда
"Чорна п'ятниця" для бюджету: як торгові мережі зменшують податки за допомогою електронних книг
Чому магазини побутової техніки почали наполегливо продавати електронні книжки, які покупці в чеках можуть і не помітити, та як це впливає на бюджет?
#ДПС #ПДВ #схеми
Податкові скрутки західних регіонів
Як повідомляють деякі медіаресурси, під наглядом в.о. заступника голови ДПС України Євгена Сокура було “скручено” 200 мільйонів гривень львівській групі обнальників.
За ефективно виконану роботу дані компанії тепер перереєстровують до ГУ ДПС Житомирської області.
Цілком зрозуміло, що в дану схему інтегровані топ-посадовці:
в.о. начальника ГУ ДПС у Львівській області Никитюк Микола Вікторович
в.о. начальника ГУ ДПС у Житомирської області Чернецька Теодозія Юріївна.
Справу у Львові зроблено і тепер компанії змінять реєстрацію та будуть ліквідовані - закриття компаній.
Чому зі Львова до Житомира?
Микола Никитюк - очолив податкову Львівської області після відсторонення попередньої команди вже при новому керівництві, як і теперішній очільник податкової Житомирської області - Теодозія Чернецька.
До призначення Чернецька також працювала в ГУ ДПС у Львівської області.
За чутками, Чернецьку перетягнула в Житомир Нонна Багмет - директор департаменту аналізу ДПС України, яка досить довго працювала у Львові у Офісі ВПП та керувала ДПС Києва та через Вітика - Київською областю. Вона не остання людина в цій схемі.
Вже зрозуміло хто відповідальний за схеми у Львові - Житомирі?
Але Тетяна Кірієнко повинна бути в курсі. Памʼятаєте «відрядження» до Відня? Багмет теж серед запрошених.
Розмір збитків завданих державному бюджету оцінюється експертами на рівні 5 мільярдів гривень на рік.
Податкові скрутки західних регіонів
Як повідомляють деякі медіаресурси, під наглядом в.о. заступника голови ДПС України Євгена Сокура було “скручено” 200 мільйонів гривень львівській групі обнальників.
За ефективно виконану роботу дані компанії тепер перереєстровують до ГУ ДПС Житомирської області.
Цілком зрозуміло, що в дану схему інтегровані топ-посадовці:
в.о. начальника ГУ ДПС у Львівській області Никитюк Микола Вікторович
в.о. начальника ГУ ДПС у Житомирської області Чернецька Теодозія Юріївна.
Справу у Львові зроблено і тепер компанії змінять реєстрацію та будуть ліквідовані - закриття компаній.
Чому зі Львова до Житомира?
Микола Никитюк - очолив податкову Львівської області після відсторонення попередньої команди вже при новому керівництві, як і теперішній очільник податкової Житомирської області - Теодозія Чернецька.
До призначення Чернецька також працювала в ГУ ДПС у Львівської області.
За чутками, Чернецьку перетягнула в Житомир Нонна Багмет - директор департаменту аналізу ДПС України, яка досить довго працювала у Львові у Офісі ВПП та керувала ДПС Києва та через Вітика - Київською областю. Вона не остання людина в цій схемі.
Вже зрозуміло хто відповідальний за схеми у Львові - Житомирі?
Але Тетяна Кірієнко повинна бути в курсі. Памʼятаєте «відрядження» до Відня? Багмет теж серед запрошених.
Розмір збитків завданих державному бюджету оцінюється експертами на рівні 5 мільярдів гривень на рік.
#ДПС #схеми
ДПС України і далі продовжує орендувати у автопарка Кабміну автомобілі 2004-2008 років випуску, які давно було потрібно списати.
Оренда на рік становить 4 млн гривень і всім зрозуміло, що такий автотранспорт не виїжджає з гаражів.
Але ця корупційна схема комусь потрібна.
Можливо запитаємо у підписанта Бугасова?
ДПС України і далі продовжує орендувати у автопарка Кабміну автомобілі 2004-2008 років випуску, які давно було потрібно списати.
Оренда на рік становить 4 млн гривень і всім зрозуміло, що такий автотранспорт не виїжджає з гаражів.
Але ця корупційна схема комусь потрібна.
Можливо запитаємо у підписанта Бугасова?
#податки #схеми
Народні обранці вирішили зайнятися секонд-хендом, оскільки, на їх погляд, цей вид діяльності є чи не ідеальним для ухилення від оподаткування.
Підприємці нерідко укладають фіктивні договори. За допомогою них недобросовісні бізнесмени суттєво занижують дійсну вартість ввезеного в Україну товару.
"Так ТОВ "Е-А" завезло в квітні сумки за ціною, що в 11,3 раза менша за митну вартість, а одяг в 4,2 раза менше. Зайве уточнювати, що податкове навантаження компанії складає 0%"
У підсумку товар реалізовується на внутрішньому ринку України за готівку. А держбюджет не отримує з цього жодної копійки.
Інша ж популярна серед власників секонд-хендів схема розрахована на незаконне відшкодування ПДВ. Підприємці, що торгують вживаним одягом, закуповують товар у “сірих” імпортерів. Зазвичай вартість таких речей доволі низька. Проте за допомогою фіктивних фірм підприємцям вдається суттєво підвищити ціни на них. Завдяки цьому бізнес ще й отримує від держави відшкодування податку на додану вартість.
Є і ті, хто декларує імпортовані в Україну речі як секонд-хенд. Проте насправді ввозить в країну брендові товари. Завдяки такій схемі підприємці уникають сплати мита та інших податків. Також ці хитрощі дозволяють продати досить дорогі речі за дещо нижчими цінами, ніж у конкурентів.
Через нечесну конкуренцію легальний бізнес отримує збитки.
Деякі товари можуть зашкодити здоров'ю покупців або навіть загрожувати їхньому життю.
Насправді нічого нового, за більше чим 25 років існування «секонд-хендів», ми не почули.
Але чому так активно почали згадувати про сірий імпорт саме зараз?
Це ознака того, що в умовах війни збільшиться вартість дешевого товару?
Схоже на боротьбу конкурентів, оскільки чути що секонд-хенд заважає працювати білому бізнесу (брендові речі) досить дивно.
Ви бачили щоб «покупці Gucci» перебирали дешеві речі на столах під мостом?
В першу чергу страждати будуть прості групи покупців, які вимушені виживати на подібних ринках.
А схеми і так всім відомі. Можливо потрібно розпочати з митниці та високих кабінетів?
Народні обранці вирішили зайнятися секонд-хендом, оскільки, на їх погляд, цей вид діяльності є чи не ідеальним для ухилення від оподаткування.
Підприємці нерідко укладають фіктивні договори. За допомогою них недобросовісні бізнесмени суттєво занижують дійсну вартість ввезеного в Україну товару.
"Так ТОВ "Е-А" завезло в квітні сумки за ціною, що в 11,3 раза менша за митну вартість, а одяг в 4,2 раза менше. Зайве уточнювати, що податкове навантаження компанії складає 0%"
У підсумку товар реалізовується на внутрішньому ринку України за готівку. А держбюджет не отримує з цього жодної копійки.
Інша ж популярна серед власників секонд-хендів схема розрахована на незаконне відшкодування ПДВ. Підприємці, що торгують вживаним одягом, закуповують товар у “сірих” імпортерів. Зазвичай вартість таких речей доволі низька. Проте за допомогою фіктивних фірм підприємцям вдається суттєво підвищити ціни на них. Завдяки цьому бізнес ще й отримує від держави відшкодування податку на додану вартість.
Є і ті, хто декларує імпортовані в Україну речі як секонд-хенд. Проте насправді ввозить в країну брендові товари. Завдяки такій схемі підприємці уникають сплати мита та інших податків. Також ці хитрощі дозволяють продати досить дорогі речі за дещо нижчими цінами, ніж у конкурентів.
Через нечесну конкуренцію легальний бізнес отримує збитки.
Деякі товари можуть зашкодити здоров'ю покупців або навіть загрожувати їхньому життю.
Насправді нічого нового, за більше чим 25 років існування «секонд-хендів», ми не почули.
Але чому так активно почали згадувати про сірий імпорт саме зараз?
Це ознака того, що в умовах війни збільшиться вартість дешевого товару?
Схоже на боротьбу конкурентів, оскільки чути що секонд-хенд заважає працювати білому бізнесу (брендові речі) досить дивно.
Ви бачили щоб «покупці Gucci» перебирали дешеві речі на столах під мостом?
В першу чергу страждати будуть прості групи покупців, які вимушені виживати на подібних ринках.
А схеми і так всім відомі. Можливо потрібно розпочати з митниці та високих кабінетів?
#ДПС #схеми
Державна податкова служба нарахувала громадянину 2,3 млн грн податків через участь у схемі з дропами – це люди, що оформлюють банківську карту і віддають шахраям.
Заробляють «дропи» на цьому в середньому $100.
«Дропи», або «грошові мули» – це ті, хто продає свої персональні дані та дозволяє відкрити рахунки на своє ім’я. У такий спосіб злочинці ховають гроші від податкової, фінмоніторингу і правоохоронців, адже розбивають грошові потоки на малі платежі, які ідуть через таких «дропів».
• Під час перевірки податкова встановила, що вказаний громадянин у 2023 році одержав на банківський рахунок майже 9,5 млн грн. Такі суми вважаються доходом фізосіб і оподатковуються ПДФО (18%) та військовим збором (1,5%), вказують у ДПС.
• За результатами перевірки податкова нарахувала чоловіку 2,3 млн грошових зобов’язань – несплачені податки плюс штраф.
• Також у документах ДПС ідеться про іще одну громадянку, через яку, як вказує податкова, провели 2 млн грн. Їй ДПС нарахувала 500 000 грн. Фактично ж ці люди не отримували вказані кошти, а просто надавали свій рахунок для їх зберігання і надсилання далі по ланцюжку схеми.
• Forbes звернувся до голови податкового комітету Верховної Ради Данила Гетманцева із запитанням, чи не виглядає ця історія так, що покарання отримують прості виконавці, які часто і не знають про мету використання їхніх даних, тоді як організаторів схем не карають.
• «Нацбанк дуже глибоко перевіряє такі операції, які не можуть вчинятися без сприяння або навіть організації відповідних фінансових установ, – заявив депутат. – Відповідно, для організаторів наслідки є набагато суворішими».
• Також Гетманцев додав, що «дропами» частіше за все стають студенти та пенсіонери (Про це також раніше казали в НБУ – Forbes), але через них ідуть величезні потоки коштів, що використовуються для платежів за наркотики, нелегальну горілку, тютюн і навіть зброю. «Людина, яка передає свою картку для платежів третім особам, вчиняє порушення, за яке передбачається відповідальність, – наголосив нардеп. – Вона невідворотна».
Державна податкова служба нарахувала громадянину 2,3 млн грн податків через участь у схемі з дропами – це люди, що оформлюють банківську карту і віддають шахраям.
Заробляють «дропи» на цьому в середньому $100.
«Дропи», або «грошові мули» – це ті, хто продає свої персональні дані та дозволяє відкрити рахунки на своє ім’я. У такий спосіб злочинці ховають гроші від податкової, фінмоніторингу і правоохоронців, адже розбивають грошові потоки на малі платежі, які ідуть через таких «дропів».
• Під час перевірки податкова встановила, що вказаний громадянин у 2023 році одержав на банківський рахунок майже 9,5 млн грн. Такі суми вважаються доходом фізосіб і оподатковуються ПДФО (18%) та військовим збором (1,5%), вказують у ДПС.
• За результатами перевірки податкова нарахувала чоловіку 2,3 млн грошових зобов’язань – несплачені податки плюс штраф.
• Також у документах ДПС ідеться про іще одну громадянку, через яку, як вказує податкова, провели 2 млн грн. Їй ДПС нарахувала 500 000 грн. Фактично ж ці люди не отримували вказані кошти, а просто надавали свій рахунок для їх зберігання і надсилання далі по ланцюжку схеми.
• Forbes звернувся до голови податкового комітету Верховної Ради Данила Гетманцева із запитанням, чи не виглядає ця історія так, що покарання отримують прості виконавці, які часто і не знають про мету використання їхніх даних, тоді як організаторів схем не карають.
• «Нацбанк дуже глибоко перевіряє такі операції, які не можуть вчинятися без сприяння або навіть організації відповідних фінансових установ, – заявив депутат. – Відповідно, для організаторів наслідки є набагато суворішими».
• Також Гетманцев додав, що «дропами» частіше за все стають студенти та пенсіонери (Про це також раніше казали в НБУ – Forbes), але через них ідуть величезні потоки коштів, що використовуються для платежів за наркотики, нелегальну горілку, тютюн і навіть зброю. «Людина, яка передає свою картку для платежів третім особам, вчиняє порушення, за яке передбачається відповідальність, – наголосив нардеп. – Вона невідворотна».
#схеми #ПДВ
Отримали цікавий матеріал про те, як під час війни відомий бізнесмен Поліщук (в оточення якого також входить народний депутат України Анатолій Гунько - затримували за хабар в офісі ТЦ Гулівер) виводить кошти з діяльності ТЦ Гулівер (нереальні господарській операції) у місті Києві з метою ухилення від оподаткування на сотні мільйонів гривень
Бюро економічної безпеки України вже розслідує ці факти.
https://telegra.ph/Obnal-і-vivedennya-koshtіv-Vіktorom-Polіshchukom-zі-svoih-pіdpriyemstv-pіd-chas-vіjni-dlya-uhilennya-vіd-opodatkuvannya-і-ne-spl-07-29?fbclid=IwY2xjawEWNsBleHRuA2FlbQIxMQABHcAN69etRByK9isto0wF7vSjiboNHLqh68klgIMyRkujmwjWL9_C8s2I6A_aem_aSeFN1b_dQBBeAeJfUJDig
Отримали цікавий матеріал про те, як під час війни відомий бізнесмен Поліщук (в оточення якого також входить народний депутат України Анатолій Гунько - затримували за хабар в офісі ТЦ Гулівер) виводить кошти з діяльності ТЦ Гулівер (нереальні господарській операції) у місті Києві з метою ухилення від оподаткування на сотні мільйонів гривень
Бюро економічної безпеки України вже розслідує ці факти.
https://telegra.ph/Obnal-і-vivedennya-koshtіv-Vіktorom-Polіshchukom-zі-svoih-pіdpriyemstv-pіd-chas-vіjni-dlya-uhilennya-vіd-opodatkuvannya-і-ne-spl-07-29?fbclid=IwY2xjawEWNsBleHRuA2FlbQIxMQABHcAN69etRByK9isto0wF7vSjiboNHLqh68klgIMyRkujmwjWL9_C8s2I6A_aem_aSeFN1b_dQBBeAeJfUJDig
Telegraph
Обнал і виведення коштів Віктором Поліщуком зі своїх підприємств під час війни для ухилення від оподаткування і не сплати по кредитам…
Як стало відомо із єдиного реєстру судових рішень Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №62020100000000744 від 09.04.2020 за ознаками кримінальних…
#податки #схеми #БЕБ
БЕБ повідомило про підозру відомому блогеру Слобоженко, який ухилився від сплати понад 200 млн грн податків. На його майно накладено арешт.
Детективи Головного підрозділу детективів БЕБ викрили компанію відомого блогера-арбітражника в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
Слідством встановлено, що підозрюваний залучив до своєї діяльності декількох осіб серед знайомих та тих, які мають спеціальні знання в галузі інформаційних технологій, для отримання незаконних прибутків від роботи в мережі Інтернет.
У 2020 році він заснував та організував діяльність комерційної структури, створив вебресурс та згодом зареєстрував торгову марку.
Компанія здійснювала арбітраж Інтернет-трафіку (аффілейт маркетинг) - рекламування в Інтернеті, соціальних мережах товарів, послуг третіх осіб переважно з індустрії «gambling» (ринок онлайн казино, азартних ігор), «dating» (ринок онлайн сервісів для віртуальних знайомств), «betting» (ринок онлайн ставок, букмекерських організацій), «nutra» (онлайн ринок товарів для краси та здоров’я) тощо.
Засновник компанії здійснював загальне керівництво роботою комерційної структури, а довірена особа займалась обліком отриманих грошових коштів, видачею заробітної плати співробітникам тощо.
Аби приховати доходи та ухилитись від сплати податків і зборів компанію не реєстрували як юридичну особу та не ставили на облік як платника податків в органах ДПС України, трудові договори з працівниками не укладалися.
Окрім того, керівник компанії запровадив механізм отримання власних доходів, у тому числі від надання послуг, шляхом переведення коштів у криптовалюту з використанням платіжних систем та електронних гаманців, зареєстрованих на нього та довірених осіб, з подальшим їх обміном в готівку, яку отримували в пунктах обміну валют.
Довірені особи підозрюваного реєстрували криптовалютні гаманці, використовуючи свої особисті дані та документи, на які надходила криптовалюта за надані компанією послуги з арбітражу трафіку. Віртуальні активи переводили на електронні гаманці керівника компанії, а також обмінювали в долари США.
Таким чином керівник компанії, за пособництва довірених осіб отримав доходи, що за офіційним курсом НБУ на той час були еквівалентні понад 1 млрд грн.
Вони не були відображені в деклараціях про майновий стан і доходи за 2020-2023 роки, податки з них не сплачувалися.
Такі дії призвели до фактичного ненадходження до бюджету держави понад 213 млн грн податків.
Надалі підозрюваний легалізував кошти одержані злочинним шляхом. Зокрема придбав низку об’єктів нерухомості та елітні транспортні засоби.
БЕБ повідомило про підозру відомому блогеру Слобоженко, який ухилився від сплати понад 200 млн грн податків. На його майно накладено арешт.
Детективи Головного підрозділу детективів БЕБ викрили компанію відомого блогера-арбітражника в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
Слідством встановлено, що підозрюваний залучив до своєї діяльності декількох осіб серед знайомих та тих, які мають спеціальні знання в галузі інформаційних технологій, для отримання незаконних прибутків від роботи в мережі Інтернет.
У 2020 році він заснував та організував діяльність комерційної структури, створив вебресурс та згодом зареєстрував торгову марку.
Компанія здійснювала арбітраж Інтернет-трафіку (аффілейт маркетинг) - рекламування в Інтернеті, соціальних мережах товарів, послуг третіх осіб переважно з індустрії «gambling» (ринок онлайн казино, азартних ігор), «dating» (ринок онлайн сервісів для віртуальних знайомств), «betting» (ринок онлайн ставок, букмекерських організацій), «nutra» (онлайн ринок товарів для краси та здоров’я) тощо.
Засновник компанії здійснював загальне керівництво роботою комерційної структури, а довірена особа займалась обліком отриманих грошових коштів, видачею заробітної плати співробітникам тощо.
Аби приховати доходи та ухилитись від сплати податків і зборів компанію не реєстрували як юридичну особу та не ставили на облік як платника податків в органах ДПС України, трудові договори з працівниками не укладалися.
Окрім того, керівник компанії запровадив механізм отримання власних доходів, у тому числі від надання послуг, шляхом переведення коштів у криптовалюту з використанням платіжних систем та електронних гаманців, зареєстрованих на нього та довірених осіб, з подальшим їх обміном в готівку, яку отримували в пунктах обміну валют.
Довірені особи підозрюваного реєстрували криптовалютні гаманці, використовуючи свої особисті дані та документи, на які надходила криптовалюта за надані компанією послуги з арбітражу трафіку. Віртуальні активи переводили на електронні гаманці керівника компанії, а також обмінювали в долари США.
Таким чином керівник компанії, за пособництва довірених осіб отримав доходи, що за офіційним курсом НБУ на той час були еквівалентні понад 1 млрд грн.
Вони не були відображені в деклараціях про майновий стан і доходи за 2020-2023 роки, податки з них не сплачувалися.
Такі дії призвели до фактичного ненадходження до бюджету держави понад 213 млн грн податків.
Надалі підозрюваний легалізував кошти одержані злочинним шляхом. Зокрема придбав низку об’єктів нерухомості та елітні транспортні засоби.
#податки #схеми
Левову частку зернового коридору України продовжує «обслуговувати» король контрабанди Альперін
Близько 70% зерна у так званому українському коридорі проходять через компанії Альперіна.
По суті король-контрабанди продовжує працювати за 2 формами оплати.
У найпростішому розумінні йдеться про купівлю зерна за готівку та без підтвердження походження.
Схема дуже проста, по суті, зерно розчиняють серед сотень фірм одноденок, маючи повну підтримку податкової, митниці та БЕБ. Коли ще в 2022 році постало питання про те, хто може надати піраміду з сотень компаній - Альперін відразу ж запропонував свої послуги.
Так, частина його компаній до літа 2022 року змінила КВЕДи.
Наприклад, підсанкційна компанія «Агірос», яка без проблем сьогодні працює в Одеському порту, перекваліфікувалася з торгівлі тканинами, на торгівлю зерном. Як і сотні інших.
Водночас Одеська митниця, податкова і БЕБ на повну трубять про боротьбу «чорним налом». Давайте розумітися.
Голова Одеського БЕБ Сергій Мунтян браво звітує про те, як повертає гроші до бюджету. А просто «нагинає» зерновиків. Взагалі БЕБ під керівництвом Мунтяна та митниця за керівництвом Чердинцева працюють у двох напрямках: як загінники на Київ. Мовляйте, йдіть розбирайтеся нагорі. І як, кришувачі схем «Альперіна». Заради справедливості зазначимо, що це не чиста забаганка одеський БЕБ та митниці. Альперіна «сватали» зверху.
Він публічно сплатив до бюджету АЖ! 60 млн. гривень. Це 1,4 млн доларів. Для розуміння, лише на терміналі «Олімпексу» в Одеському порту Альперін заробляє близько 22 млн у.о. на місяць.
До речі, ці 60 млн податків відмінно відбиваються в суді. Альперін вже так робив щодо повернення ПДВ та штрафних санкцій. Тоді у схемі фігурували голова Одеського адмінсуду Глуханчук та помічник Одеського обласного прокурора Федюк.
До речі, Федюк і сьогодні є заступником одеського обласного прокурора.
А Глуханчук чудово живе з родиною в Португалії, отримує довічну допомогу від держави у розмірі 100 тис. грн на місяць, згідно з декларацією купує собі пральну машинку за 700 тис. гривень.
Левову частку зернового коридору України продовжує «обслуговувати» король контрабанди Альперін
Близько 70% зерна у так званому українському коридорі проходять через компанії Альперіна.
По суті король-контрабанди продовжує працювати за 2 формами оплати.
У найпростішому розумінні йдеться про купівлю зерна за готівку та без підтвердження походження.
Схема дуже проста, по суті, зерно розчиняють серед сотень фірм одноденок, маючи повну підтримку податкової, митниці та БЕБ. Коли ще в 2022 році постало питання про те, хто може надати піраміду з сотень компаній - Альперін відразу ж запропонував свої послуги.
Так, частина його компаній до літа 2022 року змінила КВЕДи.
Наприклад, підсанкційна компанія «Агірос», яка без проблем сьогодні працює в Одеському порту, перекваліфікувалася з торгівлі тканинами, на торгівлю зерном. Як і сотні інших.
Водночас Одеська митниця, податкова і БЕБ на повну трубять про боротьбу «чорним налом». Давайте розумітися.
Голова Одеського БЕБ Сергій Мунтян браво звітує про те, як повертає гроші до бюджету. А просто «нагинає» зерновиків. Взагалі БЕБ під керівництвом Мунтяна та митниця за керівництвом Чердинцева працюють у двох напрямках: як загінники на Київ. Мовляйте, йдіть розбирайтеся нагорі. І як, кришувачі схем «Альперіна». Заради справедливості зазначимо, що це не чиста забаганка одеський БЕБ та митниці. Альперіна «сватали» зверху.
Він публічно сплатив до бюджету АЖ! 60 млн. гривень. Це 1,4 млн доларів. Для розуміння, лише на терміналі «Олімпексу» в Одеському порту Альперін заробляє близько 22 млн у.о. на місяць.
До речі, ці 60 млн податків відмінно відбиваються в суді. Альперін вже так робив щодо повернення ПДВ та штрафних санкцій. Тоді у схемі фігурували голова Одеського адмінсуду Глуханчук та помічник Одеського обласного прокурора Федюк.
До речі, Федюк і сьогодні є заступником одеського обласного прокурора.
А Глуханчук чудово живе з родиною в Португалії, отримує довічну допомогу від держави у розмірі 100 тис. грн на місяць, згідно з декларацією купує собі пральну машинку за 700 тис. гривень.
#ДПС #Схеми #РРО #ФОП
У межах боротьби з тіньовим ринком електроніки, Державна податкова служба за результатами перевірок нарахувала продавцям електронної техніки 2,16 млрд грн податків за 2024 рік. Загалом провели 1 492 перевірки.
Наразі триває понад 170 перевірок компаній, що займаються продажем електронної техніки, зокрема, продукції Apple. Серед цих компаній є мережі: Ябко, Yabluka, Stylus, Техно Їжак, Touch, eStore, iStore, iPeople та Appleroom.
Статистика імпорту техніки Apple в Україну за останні кілька років:
у 2022 в Україну ввезли техніки Apple на $313,2 млн;
у 2023 на $289,8 млн;
у 2024 (з січня по вересень) на $199,2 млн.
Варто також зазначити, що переважно такі мережі використовують в своїй діяльності ФОПів, з метою мінімізації сплати податків та не оформлених працівників.
Вершина менеджменту знаходиться в одних руках, які вдало розставлять ФОПів по магазинам, оформлюючи їх на продавців.
Велика подяка тим, про яких мовчить керівництво ДПС - податківцям, які буквально ночували кожен день в приміщеннях магазинів і працювали 24/7 без вихідних і перерв по всій Україні з метою виявлення реальних обсягів реалізації.
У межах боротьби з тіньовим ринком електроніки, Державна податкова служба за результатами перевірок нарахувала продавцям електронної техніки 2,16 млрд грн податків за 2024 рік. Загалом провели 1 492 перевірки.
Наразі триває понад 170 перевірок компаній, що займаються продажем електронної техніки, зокрема, продукції Apple. Серед цих компаній є мережі: Ябко, Yabluka, Stylus, Техно Їжак, Touch, eStore, iStore, iPeople та Appleroom.
Статистика імпорту техніки Apple в Україну за останні кілька років:
у 2022 в Україну ввезли техніки Apple на $313,2 млн;
у 2023 на $289,8 млн;
у 2024 (з січня по вересень) на $199,2 млн.
Варто також зазначити, що переважно такі мережі використовують в своїй діяльності ФОПів, з метою мінімізації сплати податків та не оформлених працівників.
Вершина менеджменту знаходиться в одних руках, які вдало розставлять ФОПів по магазинам, оформлюючи їх на продавців.
Велика подяка тим, про яких мовчить керівництво ДПС - податківцям, які буквально ночували кожен день в приміщеннях магазинів і працювали 24/7 без вихідних і перерв по всій Україні з метою виявлення реальних обсягів реалізації.