تحلیل کاربردی " هلالات "
#با_گزارشات 1 بهمن - مطلب سوم #غچین #اخابر #همراه #غشهداب #چین_چین گزارش 6 ماهه منتهی به 30 آذر داده است. تسهیلات مالی صفر شده همچنین سود عملیاتی در 3 ماه نخست منتهی به شهریور 37 میلیارد ريال بود اما در مجموع 6 ماه منتهی به آذر 79 میلیارد ريال سود کسب شده…
#با_گزارشات 2 بهمن - مطلب اول
#دکیمی #فبیرا #شسینا #پاکشو
#کیمیدارو در ابتدای سال 475 میلیارد ريال بدهی بانکی داشت اما همکنون آنرا 30 درصد کاهش داده است. در 6 ماه نخست 176 میلیارد ريال سود عملیاتی داشت اما در 9 ماهه به 321 میلیارد ريال رسید. هزینه مالی محقق شده در 6 ماه نخست 71 میلیارد ريال بود و در پاییز تنها 28 میلیارد ريال هزیه مالی شناسایی شد. بر همین اساس 149 ريال eps در 6 ماه نخست و 298 ريال eps در مجموع 9 ماه به دست آمده است. سود عملیاتی 9 ماه سال جاری 19 درصد بیشتر از سال قبلی است اما سود خالص 9 ماهه 8 درصد از سال قبل کمتر است که علت آن رشد هزینه مالی است. شرکت قاعدتا می تواند با حفظ این شرایط سودی در سطح سال قبلی محقق کند. ضمنا سود زمستان دکیمی از سایر فصول عموما بیشتر بوده است.
#بسته_بندی_ایران که به تازگی افزایش سرمایه از تجدید ارزیابی داده در یک رویداد دور از انتظار به سود نشست! این شرکت با سرمایه جدید که بیش از 2100% افزایش نسبت به سرمایه قبل داشته، 97 ريال در 12 ماه Eps ساخت در حالی که تا گزارش 9 ماهه منتهی به شهریور این شرکت زیان ده بود! در فصل پاییز فبیرا 200 میلیارد ريال سود خالص ساخته یعنی هم زیان 9 ماه قبل را صاف کرده و هم 171 میلیارد ريال سود شناسایی کرده است. عملکرد جالبی برای این شرکت است!
#شیمیایی_سینا در 6 ماه نخست 44 میلیارد ريال سود عملیاتی داشته اما در 6 ماه سال قبلی زیان ده بود. در مجموع 9 ماه به 68.5 میلیارد ريال سود عملیاتی رسیده و 2329 ريال eps ساخته است. عدد سود محقق شده در 6 ماه نخست 1353 ريال بود بنابراین این شرکت روند صعودی سودآوری را به نمایش گذاشته است. شسینا در گزارش 6 ماهه اعلام کرده بود که می تواند طی 6 ماه دوم 120 میلیارد ريال سود ناخالص عملیاتی کسب کند. تقریبا با همین روند پیش رفته است. با همین شکل و شمایل جلو برود 3400 ريال eps می سازد. شسینا متانول می خرد و فرمالين، هگزامين و پارافرمالدئيد تولید می کند. در واقع صنعت پایین دست امثال زاگرس است.
#صنعتی_پاکشو فراتر از انتظار ظاهر شد. این شوینده که در 6 ماه نخست 1355 میلیارد ريال سود ناخالص داشت در 9 ماهه به 2940 میلیارد ريال سود ناخالص رسید. این یعنی سود پاییز به تنهایی از کل 6 ماه نخست بزرگتر بوده است. لذا 757 ريال eps در 6 ماه نخست ساخت و در 9 ماه به 1639 ريال سود رسیده که 77 درصد بزرگتر از 9 ماه سال قبلی است. با همین شیب جلو برود کل سال 2250 ريال eps می سازد.
@validhelalat 👏👏
#دکیمی #فبیرا #شسینا #پاکشو
#کیمیدارو در ابتدای سال 475 میلیارد ريال بدهی بانکی داشت اما همکنون آنرا 30 درصد کاهش داده است. در 6 ماه نخست 176 میلیارد ريال سود عملیاتی داشت اما در 9 ماهه به 321 میلیارد ريال رسید. هزینه مالی محقق شده در 6 ماه نخست 71 میلیارد ريال بود و در پاییز تنها 28 میلیارد ريال هزیه مالی شناسایی شد. بر همین اساس 149 ريال eps در 6 ماه نخست و 298 ريال eps در مجموع 9 ماه به دست آمده است. سود عملیاتی 9 ماه سال جاری 19 درصد بیشتر از سال قبلی است اما سود خالص 9 ماهه 8 درصد از سال قبل کمتر است که علت آن رشد هزینه مالی است. شرکت قاعدتا می تواند با حفظ این شرایط سودی در سطح سال قبلی محقق کند. ضمنا سود زمستان دکیمی از سایر فصول عموما بیشتر بوده است.
#بسته_بندی_ایران که به تازگی افزایش سرمایه از تجدید ارزیابی داده در یک رویداد دور از انتظار به سود نشست! این شرکت با سرمایه جدید که بیش از 2100% افزایش نسبت به سرمایه قبل داشته، 97 ريال در 12 ماه Eps ساخت در حالی که تا گزارش 9 ماهه منتهی به شهریور این شرکت زیان ده بود! در فصل پاییز فبیرا 200 میلیارد ريال سود خالص ساخته یعنی هم زیان 9 ماه قبل را صاف کرده و هم 171 میلیارد ريال سود شناسایی کرده است. عملکرد جالبی برای این شرکت است!
#شیمیایی_سینا در 6 ماه نخست 44 میلیارد ريال سود عملیاتی داشته اما در 6 ماه سال قبلی زیان ده بود. در مجموع 9 ماه به 68.5 میلیارد ريال سود عملیاتی رسیده و 2329 ريال eps ساخته است. عدد سود محقق شده در 6 ماه نخست 1353 ريال بود بنابراین این شرکت روند صعودی سودآوری را به نمایش گذاشته است. شسینا در گزارش 6 ماهه اعلام کرده بود که می تواند طی 6 ماه دوم 120 میلیارد ريال سود ناخالص عملیاتی کسب کند. تقریبا با همین روند پیش رفته است. با همین شکل و شمایل جلو برود 3400 ريال eps می سازد. شسینا متانول می خرد و فرمالين، هگزامين و پارافرمالدئيد تولید می کند. در واقع صنعت پایین دست امثال زاگرس است.
#صنعتی_پاکشو فراتر از انتظار ظاهر شد. این شوینده که در 6 ماه نخست 1355 میلیارد ريال سود ناخالص داشت در 9 ماهه به 2940 میلیارد ريال سود ناخالص رسید. این یعنی سود پاییز به تنهایی از کل 6 ماه نخست بزرگتر بوده است. لذا 757 ريال eps در 6 ماه نخست ساخت و در 9 ماه به 1639 ريال سود رسیده که 77 درصد بزرگتر از 9 ماه سال قبلی است. با همین شیب جلو برود کل سال 2250 ريال eps می سازد.
@validhelalat 👏👏
#با_گزارشات 31 اردیبهشت مطلب دوم
#شسینا #فنوال #بشهاب #زقیام
صنايع شيميايي سينا خریدار متانول و فروشنده فرمالین،هگزامین و پارافرمالدئيد است. این شرکت طی 9ماه 178 میلیارد ريال سود ناخالص عملیاتی داشت که در 12 ماه آنرا به 200 میلیارد ريال رساند اما 99 میلیارد ريال هم سود تسعير ارز عملياتي محقق کرده که در گزارش های قبلی نبود این مساله باعث شد تا eps محقق شده 9 ماهه که 2329 ريال بود به 3439 ريال در 12 ماهه رسید.
فنوال 116 ريال در 9 ماه و 189 ريال در 12 ماه ساخت که 136درصد بیشتر از سال قبلی است. این شرکت 95 میلیارد ريال معادل 140 ريال به ازای هر سهم سایر هزینه های عملیاتی شناسایی کرده است. 88 میلیارد ريال ازان مربوط به هزینه های جذب نشده در سربار است ازین جهت که فنوال سال 96 حدود 14 هزار تن محصول داشت اما در 97 تنها 9 میلیون تن محصول فروخت و از ظرفیت خطوط خود کمتر استفاده کرد. در چنین حالتی هزینه جذب نشده در سربار از بهای تمام شده تولید کسر و به هزینه عمومی می آید که البته در فنوال، در بخش سایر هزینه ها آنرا ثبت کرده اند. بسیار مهم است که فنوال مقدار فروش را به 14 هزار تن مجددا برساند، در این صورت، به سبب وجود هزینه های ثابت و متغیر، سود ناخالص با شیب تندی رشد می کند.
بشهاب در 9 ماه 101 میلیارد ريال سود عملیاتی ساخت اما طی همین دوره سال قبلی هیج سودی نداشت و طی سال 96 زیان ده بود. در 12 ماه سال 97 توانست 190 میلیارد ريال سود عملیاتی بسازد به عبارتی یک زمستان گرم داشته است. هزینه مالی اندکی بالا است و حدود 104 میلیارد ريال شناسایی شده ضمن اینکه مانده بدهی بانکی هم صعودی است. نکته مثبت اینجاست که متوسط نرخ فروش همکنون 50درصد بالاتر از کل سال 97 است، باید دید می تواند هزینه ها را هم کنترل کند یا نه. در هر حال بشهاب 1057 ريال سود ساخت.
زقیام در 9 ماه 600 ريال سود داشت یعنی 158 میلیارد ريال سود عملیاتی. در 12 ماه آنرا به 895 ريال رساند که معادل 181 میلیارد ريال سود عملیاتی است. رشد سود در زمستان عمدتا به دلیل این است که طی 9 ماه 73 میلیارد ريال سود فروش دارايي هاي زيستي مولد داشت اما در 12 ماه آنرا به 162 میلیارد ريال رساند. نمی شود گفت این سود عملیاتی نیست یا قابل تکرار نیست. یکی از موضوعات اصلی فروش دارایی زیستی مولد است که هر ساله تکرار می شود. البته این رقم در سال های قبلی کمتر بوده و حالا به واسطه رشد قیمت ها، سود آن نیز بسیار رشد کرده است. استاندارد 26 حسابداری و مقاله مربوط به استاندارد حسابداري بين المللي بخش عمومي شماره 27، نحوه حسابداری برای داراییهای زیستی، می تواند به شما در درک بهتر این مساله کمک کند.
@validhelalat 😇
#شسینا #فنوال #بشهاب #زقیام
صنايع شيميايي سينا خریدار متانول و فروشنده فرمالین،هگزامین و پارافرمالدئيد است. این شرکت طی 9ماه 178 میلیارد ريال سود ناخالص عملیاتی داشت که در 12 ماه آنرا به 200 میلیارد ريال رساند اما 99 میلیارد ريال هم سود تسعير ارز عملياتي محقق کرده که در گزارش های قبلی نبود این مساله باعث شد تا eps محقق شده 9 ماهه که 2329 ريال بود به 3439 ريال در 12 ماهه رسید.
فنوال 116 ريال در 9 ماه و 189 ريال در 12 ماه ساخت که 136درصد بیشتر از سال قبلی است. این شرکت 95 میلیارد ريال معادل 140 ريال به ازای هر سهم سایر هزینه های عملیاتی شناسایی کرده است. 88 میلیارد ريال ازان مربوط به هزینه های جذب نشده در سربار است ازین جهت که فنوال سال 96 حدود 14 هزار تن محصول داشت اما در 97 تنها 9 میلیون تن محصول فروخت و از ظرفیت خطوط خود کمتر استفاده کرد. در چنین حالتی هزینه جذب نشده در سربار از بهای تمام شده تولید کسر و به هزینه عمومی می آید که البته در فنوال، در بخش سایر هزینه ها آنرا ثبت کرده اند. بسیار مهم است که فنوال مقدار فروش را به 14 هزار تن مجددا برساند، در این صورت، به سبب وجود هزینه های ثابت و متغیر، سود ناخالص با شیب تندی رشد می کند.
بشهاب در 9 ماه 101 میلیارد ريال سود عملیاتی ساخت اما طی همین دوره سال قبلی هیج سودی نداشت و طی سال 96 زیان ده بود. در 12 ماه سال 97 توانست 190 میلیارد ريال سود عملیاتی بسازد به عبارتی یک زمستان گرم داشته است. هزینه مالی اندکی بالا است و حدود 104 میلیارد ريال شناسایی شده ضمن اینکه مانده بدهی بانکی هم صعودی است. نکته مثبت اینجاست که متوسط نرخ فروش همکنون 50درصد بالاتر از کل سال 97 است، باید دید می تواند هزینه ها را هم کنترل کند یا نه. در هر حال بشهاب 1057 ريال سود ساخت.
زقیام در 9 ماه 600 ريال سود داشت یعنی 158 میلیارد ريال سود عملیاتی. در 12 ماه آنرا به 895 ريال رساند که معادل 181 میلیارد ريال سود عملیاتی است. رشد سود در زمستان عمدتا به دلیل این است که طی 9 ماه 73 میلیارد ريال سود فروش دارايي هاي زيستي مولد داشت اما در 12 ماه آنرا به 162 میلیارد ريال رساند. نمی شود گفت این سود عملیاتی نیست یا قابل تکرار نیست. یکی از موضوعات اصلی فروش دارایی زیستی مولد است که هر ساله تکرار می شود. البته این رقم در سال های قبلی کمتر بوده و حالا به واسطه رشد قیمت ها، سود آن نیز بسیار رشد کرده است. استاندارد 26 حسابداری و مقاله مربوط به استاندارد حسابداري بين المللي بخش عمومي شماره 27، نحوه حسابداری برای داراییهای زیستی، می تواند به شما در درک بهتر این مساله کمک کند.
@validhelalat 😇
image_2021-03-31_12-37-39.png
165 KB
#با_گزارشات #اسفند
#شپترو در اسفند 76درصد رشد مقدار، 38درصد رشد نرخ را ثبت کرد تا درآمد ماه آخر 143درصد بالاتر از میانگین 11ماه قبل باشد.
#شسینا هم به مدد مقدار فروش اسفند، 98درصد بالاتر از میانگین ماهانه ظاهر شد.
#لسرما طی اسفند 151درصد درآمد بهتر از ماه های قبلی داشت. #کنور معدنی ها نیز 111درصد حجم فروش اسفند را بالاتر از میانگین ثبت کرد تا در نهایت، درآمد اسفند 165درصد بالاتر از میانگین 11ماهه باشد.
#کفرا 10درصد مقدار و 21درصد نرخ اسفند را بالاتر از متوسط 11ماه قبل گزارش کرد ازین زاویه درآمد اسفند 34درصد بهتر از متوسط 11ماه قبل ازان بود.
@validhelalat
#شپترو در اسفند 76درصد رشد مقدار، 38درصد رشد نرخ را ثبت کرد تا درآمد ماه آخر 143درصد بالاتر از میانگین 11ماه قبل باشد.
#شسینا هم به مدد مقدار فروش اسفند، 98درصد بالاتر از میانگین ماهانه ظاهر شد.
#لسرما طی اسفند 151درصد درآمد بهتر از ماه های قبلی داشت. #کنور معدنی ها نیز 111درصد حجم فروش اسفند را بالاتر از میانگین ثبت کرد تا در نهایت، درآمد اسفند 165درصد بالاتر از میانگین 11ماهه باشد.
#کفرا 10درصد مقدار و 21درصد نرخ اسفند را بالاتر از متوسط 11ماه قبل گزارش کرد ازین زاویه درآمد اسفند 34درصد بهتر از متوسط 11ماه قبل ازان بود.
@validhelalat
#شیمیایی
9نماد را به عنوان گروه شیمیایی طبقه بندی کرده ایم که در نیمه نخست سال 99 درآمد 1.73همتی داشتند و در نیمه نخست سال جاری به 3.84همت درآمد رسیده اند. در این میان #شلعاب بهترین رشد درآمد تابستان به بهار و تابستان به تابستان را داشته همچنین #شفارا #شسینا #شیران بهترین رشد نیمه نخست به نیمه نخست را داشته اند.
متوسط حاشیه سود 34درصد در سال 99 بوده، #شلعاب و #شکام در تابستان حاشیه سود بالاتری نسبت به سال 99 خود داشته اند. #شیران در تابستان سود خالصی بهتر از انتظارات تحلیلی محقق کرد.
همکنون #شیران و #شاملا بهترین P.e ttm گروه هستند. به نظر می رود #شیران در تلاش است تا سطح P.e 6 واحد را حفظ کرده و تضعیف نگردد و #شاملا در تلاش است تا P.e ttm 9 را بیش از 2 واحد کاهش دهد.
سایر نمادهای گروه فعلا P.e ttm بالای 10دارند اما #شکام بسیار مستعد رسیدن به سطح p.e بازار است یا به عبارتی پتانسیل تقویت و بهبود P.e دارد.
@validhelalat
9نماد را به عنوان گروه شیمیایی طبقه بندی کرده ایم که در نیمه نخست سال 99 درآمد 1.73همتی داشتند و در نیمه نخست سال جاری به 3.84همت درآمد رسیده اند. در این میان #شلعاب بهترین رشد درآمد تابستان به بهار و تابستان به تابستان را داشته همچنین #شفارا #شسینا #شیران بهترین رشد نیمه نخست به نیمه نخست را داشته اند.
متوسط حاشیه سود 34درصد در سال 99 بوده، #شلعاب و #شکام در تابستان حاشیه سود بالاتری نسبت به سال 99 خود داشته اند. #شیران در تابستان سود خالصی بهتر از انتظارات تحلیلی محقق کرد.
همکنون #شیران و #شاملا بهترین P.e ttm گروه هستند. به نظر می رود #شیران در تلاش است تا سطح P.e 6 واحد را حفظ کرده و تضعیف نگردد و #شاملا در تلاش است تا P.e ttm 9 را بیش از 2 واحد کاهش دهد.
سایر نمادهای گروه فعلا P.e ttm بالای 10دارند اما #شکام بسیار مستعد رسیدن به سطح p.e بازار است یا به عبارتی پتانسیل تقویت و بهبود P.e دارد.
@validhelalat