📊Знаете ли вы, что по данным Росстата, более 30% россиян проводят значительное время за границей, не задумываясь о своем налоговом статусе? А ведь это может существенно повлиять на налоги, особенно при различных сделках с имуществом.
Рассказываем почему👇

🗓Ваш налоговый статус зависит от количества дней пребывания в России. При этом неважно, являетесь вы гражданином РФ или нет. Если вы проводите за рубежом более 183 дней в течение 12 месяцев подряд, то становитесь налоговым нерезидентом.

ЧТО ОЗНАЧАЕТ СТАТУС НАЛОГОВОГО НЕРЕЗИДЕНТА?
☑️ Налог по ставке 30% на ВЕСЬ доход от продажи недвижимости, а не только на прибыль.
☑️ Отсутствие права на налоговые вычеты по НДФЛ.
Так, например, при продаже жилья нерезидент не имеет права на имущественный вычет в 1 млн. рублей и не может использовать "покупные" вычеты.

ВАЖНЫЕ НЮАНСЫ
🔺 Государственный служащий является резидентом РФ независимо от количества дней, проведенных в заграничных командировках.
🔺 Датой получения дохода считается день фактического получения денег.
🔺 Налоговый статус определяется по итогам календарного года (с 1 января по 31 декабря), в котором вы получили доход с продажи имущества.
🔺 Семьи с двумя и более детьми освобождаются от уплаты НДФЛ с доходов от продажи жилья при соблюдении определенных условий.
🔺 Налог не платится, если имущество находилось в собственности больше 5 лет, а в определенных условиях более 3 лет (наследование, дарение, приватизация).

📍Как определить налоговый статус, читайте в нашей статье

#налог #нерезидент

💡Налоговые аспекты продажи наследства

Если вы унаследовали имущества и планируете его продать, важно разобраться в налоговых аспектах этого процесса. Давайте рассмотрим их.

🗣️Доход с продажи наследства облагается НДФЛ по ставке 13%. Для нерезидентов РФ налоговая ставка составляет 30%. На данный момент прогрессивная шкала не применяется к таким доходам.

🗣️Случаи, когда не надо платить налог с продажи наследства:
▪️Если с даты смерти наследодателя прошло больше трех лет.
▪️Если доход с продажи недвижимости или земли не превышает 1 млн рублей.
▪️Если доход с продажи иного имущества не превышает 250 тыс. рублей.

🗣️Законные способы снижения налога:
▪️подтверждение расходов наследодателя на приобретение имущества;
▪️использование налогового вычета — 1 млн рублей для жилого имущества и земли, 250 тыс. рублей для иного имущества.
На один объект нельзя применить оба способа снижения налога. Нужно выбрать что-то одно.

🗣️Важно проверить кадастровую стоимость, т.к. при занижении цены по договору, налог начислят на 0,7 кадастровой стоимости объекта.

🔴Незнание налоговых обязательств может привести к финансовым потерям и штрафам. В нестандартной ситуации лучше обратиться за консультацией к профессионалам.

#налог #наследство

🔜Месяц до уплаты налога по декларации!

15 июля 2024 года — крайний срок уплаты налога на доходы физлиц (НДФЛ) за 2023 год. Если вы не успели подать декларацию до 2 мая 2024 года, сейчас самое время это сделать, чтобы избежать повышенных штрафов.

Почему важно успеть заплатить налог вовремя?

⛔️Пени и штрафы.
За каждый день просрочки начисляются пени. Если налог по декларации был занижен, налоговый инспектор может доначислить сумму и на разницу насчитает штраф в размере 20% за неумышленное занижение и 40% за умышленное занижение дохода.
Пени рассчитываются в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.

⛔️Удержания с зарплаты.
Налоговая служба может направить работодателю требование об удержании задолженности из вашей заработной платы.

⛔️Арест и списание с банковских счетов.
ФНС может начать судебное взыскание долга при неуплате налога. В этом случае исполнительный лист может быть передан в службу судебных приставов либо сразу в банк для списания денег с конкретного счета.

⛔️Запрет на выезд за границу.
Если должник не исполняет требования исполнительного документа, судебный пристав может временно ограничить его выезд из России. Это касается задолженностей свыше 30 тысяч рублей, но при определенных условиях порог может быть снижен до 10 тысяч рублей.

Способы оплаты налога по декларации 3-НДФЛ

✔️Онлайн безналичным способом:
электронный сервис «Уплата налогов и пошлин»;
электронный сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»;
мобильное приложение «Налоги ФЛ» (AppStore и GooglePlay);
на «Госуслугах» с помощью сервиса «Оплата по квитанции».

✔️Через кредитную организацию в наличной денежной форме:
в любом банке по УИН, штрихкоду, QR-коду или по бумажной квитанции.

Не откладывайте оплату задолженности — платите налоги вовремя, чтобы избежать неприятных финансовых последствий и сохранить свое спокойствие.

#налог

❓Может ли пенсионер получить налоговый вычет?

Работающий пенсионер имеет право на налоговые вычеты на общих основаниях. Если есть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% и были соответствующие расходы, то можно вернуть налог в пределах установленного лимита.

💸Напомним какие есть налоговые вычеты по НДФЛ:
1️⃣   стандартные;
2️⃣   социальные;
3️⃣   имущественные;
4️⃣   на благотворительность;
5️⃣   на долгосрочные сбережения;
6️⃣   вычет со взносов на ИИС.

❓А как быть неработающим пенсионерам?
Они тоже могут получить налоговые вычеты, но при наличии дополнительных источников дохода, таких как:
➖проценты по банковским депозитам;
➖доход от сдачи недвижимости в аренду;
➖доход от продажи недвижимости или транспортного средства;
➖доход от переуступки права;
➖доход в виде страховых выплат по договорам страхования;
➖прибыль от операций с иностранной валютой;
➖пенсия по договору негосударственного пенсионного обеспечения;
➖выплата застройщиком неустойки и штрафа по решению суда;
➖доход от продажи доли в уставном капитале;
➖доход от операций с иностранной валютой.

📊Для тех, кто в качестве дополнительного источника дохода выбрал финансовые инвестиции есть отдельные вычеты. Подробнее о льготах инвестора вы можете прочитать у нас на сайте в разделе Инвестиции и трейдинг

✔️И так, выход на пенсию не означает, что вы больше не можете получать налоговые льготы. Пенсионеры тоже могут оформить вычеты при соблюдении определенных условий.

В налоговом законодательстве существует множество нюансов, о которых вы даже не догадываетесь. Если сомневаетесь в своем праве на вычет, обращайтесь за консультацией в НДФЛку

#налог #вычеты #пенсионер

💡 Ваши вопросы по налогам — наши решения!

Добро пожаловать на канал НДФЛка.ру! Здесь вы найдете ключевые советы и актуальные новости по налоговым вычетам и налогообложению.

🔎Чтобы вам было проще ориентироваться в нашем канале, используйте хэштэги:
#вычеты — узнайте, какие вычеты вам положены и как их получить
#льготы — рассказываем о налоговых льготах
#налог — законные способы оптимизации налога и уменьшения штрафов
#новости — актуальные изменения в законодательстве и нововведения
#кейс — реальные истории из нашей практики, которые помогут вам избежать ошибок
#вопросответ — отвечаем на самые актуальные вопросы от наших подписчиков

Мы понимаем, как сложны могут быть налоговые вопросы, особенно когда дело касается ваших финансов и льгот. Наша команда готова предоставить необходимую поддержку⬇️

⁉️Продажа жилья с материнским капиталом: как избежать налоговых ловушек

Если вы продали жилье, при покупке которого был использован материнский капитал (МК), будьте готовы к потенциальным налоговым сложностям. Мы в НДФЛка.ру знаем, как эффективно справляться с такими ситуациями и поможем вам минимизировать налоговые риски.

🔴Как МК может повлиять на налогообложение?

⏩⏩Покупка недвижимости с использованием материнского капитала: доли в договоре сразу распределяются между всеми членами семьи.

⏩⏩Приобретение жилья в ипотеку с последующим погашением долга материнским капиталом: детские доли выделяют при погашении.

🔴Какие проблемы могут возникнуть?

🔘Имущественный вычет:
Вы сможете вернуть вычет только за ту сумму, которая остается после использования материнского капитала. Для этого важно корректно определить суммы.
🔘Уплата налога при продаже:
Если доли детям выделяются не сразу, при продаже жилья у них может возникнуть обязанность по уплате НДФЛ. В некоторых случаях налог может превысить сумму материнского капитала, что делает сделку менее выгодной.

💬Есть вопросы по налогообложению при продаже жилья с материнским капиталом? Наши специалисты готовы предоставить вам точные ответы и рекомендации. Закажите консультацию на нашем сайте или напишите ваш вопрос в комментариях — мы поможем вам найти оптимальное решение!

#налог

🎁Договор дарения между супругами: важные нюансы

Заключение договора дарения недвижимости между супругами — распространенная практика и причины для этого разные. Самая частая — избежать сложного процесса раздела имущества в будущем.
Договор дарения между супругами возможен, если имущество не находится в их совместной собственности. Ниже рассмотрим ключевые моменты.

1️⃣ Что такое договор дарения?
Это соглашение, по которому одна сторона (даритель) безвозмездно передает имущество или право на имущество другой стороне (одаряемому).

2️⃣ Когда возможен дар между супругами?
Дарение возможно, если имущество находится в долевой собственности или является личной собственностью одного из супругов.

3️⃣ Что относится к личной собственности?
🔴Имущество, которое принадлежало супругу до брака.
🔴Имущество, полученное по наследству или по другим безвозмездным сделкам во время или до брака.
🔴Исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности.

4️⃣ Что будет с подаренным имуществом?
Имущество, полученное по договору дарения, становится личной собственностью супруга, который его получил.

При определении единственного жилья у супругов для применения минимального трехлетнего срока владения исключаются объекты недвижимости, не являющиеся совместно нажитыми.

❌Подарки от одного супруга другому не облагаются НДФЛ!

#налог

🆕 Налог на проценты по долгосрочным вкладам

Для вкладов от 15 месяцев с выплатой процентов в конце срока приняты новые правила начисления НДФЛ. Если за год вы не исчерпали необлагаемую налогом сумму процентов, то остаток переносится на следующий налоговый период.

За 2023 год необлагаемая сумма - 150 000 ₽.

Пример
В 2023 году Ирина открыла два вклада - один на 6 месяцев и второй на 3 года с выплатой процентов в конце срока. По «короткому» вкладу она заработала 90 000 ₽ процентами. В 2024 году Ирина не будет платить НДФЛ, т.к. полученный доход меньше 150 000 ₽. "Неиспользованный остаток" в 60 тысяч ₽ (разница между необлагаемой суммой и выплаченными процентами) переносится на следующий год. Если ключевая ставка останется без изменений, то необлагаемая налогом сумма за 2024 год будет 180 000 ₽, а с учетом неиспользованного превышения - 240 000 ₽. Вся накопленная сумма уменьшит процентный доход по длинному вкладу, при условии, что он у Ирины будет один.

‼️Изменения вступят в силу с 1 января 2025 года, но будут применяться и к доходам за 2023 год. Банки в свою очередь будут обязаны до 1 февраля 2025 года отправить информацию о вкладах в налоговую.

Таким образом по «длинным» вкладам появляется возможность уменьшать налогооблагаемый доход не только на выплаченные проценты, но и на начисленные. При выборе срока депозита учитывайте этот момент.

#налог

🔈Важные изменения в НДФЛ с 2025 года — как это повлияет на ваши доходы?

С 1 января 2025 года вступают в силу значительные изменения в налогообложении процентов по банковским вкладам. Раньше проценты можно было использовать для получения социальных, имущественных и стандартных вычетов. Но совсем скоро проценты будут вынесены в отдельную налоговую базу, лишая возможности применять к ним налоговые вычеты, как это уже произошло с доходами по ценным бумагам.

❓Что это значит?
Начиная с 2025 года, вернуть НДФЛ за лечение, обучение и покупку жилья можно будет только с основной налоговой базы, а проценты по вкладам больше не подойдут для вычетов. Если ваши доходы превысят 2,4 млн рублей в год, НДФЛ на проценты будет составлять 15%.

💡Как сохранить выгоды?
До конца 2024 года вы еще можете получить налоговые вычеты с доходов по вкладам. Успейте воспользоваться этой возможностью до наступления изменений!

‼️Не упускайте шанс снизить налоговую нагрузку — узнайте подробности у наших экспертов!

Получить консультацию

#налог