NDFLkа: возврат налогов
889 subscribers
148 photos
15 videos
321 links
Получить бесплатную консультацию по налогам
+7 (499) 705 78 93
🔹Наш сайт: ndflka.ru
Download Telegram
​​1 декабря — крайний срок уплаты налогов физлиц за 2021 год без штрафов!

Напоминаем, что до 1 декабря включительно физлицам необходимо уплатить налоги за 2021 год:

- на недвижимость (жилье, гаражи, дачи и т.д.);
- на землю;
- на транспортные средства;
- на отдельные виды доходов физических лиц (НДФЛ).

Налоги на имущество и транспортный налог платят владельцы имущества. НДФЛ, который может быть указан в уведомлении, — это налог, по какой-то причине не удержанный налоговым агентом (работодателем, брокером и т.д.) с вашего дохода.

К таким доходам относятся выигрыши, инвестиционная прибыль, сдача жилья в аренду и другие.

В уведомлении может стоять сумма НДФЛ, доначисленная из-за разницы в процентных ставках. Например, по итогу года доход от одного источника составил 3 млн рублей, а от другого — 2,5 млн рублей. Оба налоговых агента удержали с выплат по 13% НДФЛ. Но суммарно годовой доход превысил 5 млн рублей, и сумма превышения должна облагаться налогом по ставке 15%. Если ФНС выяснит, что вы обязаны доплатить НДФЛ, то сумму доплаты включит в налоговое уведомление.

Времени остается меньше месяца. Советуем не дожидаться последнего дня и оплатить налоги заранее — чтобы ФНС успела получить платеж и не имела к вам претензий. После 1 декабря платежи будут приниматься со штрафными санкциями.

Налоговые органы уже разослали уведомления, так что проверьте его наличие в личном кабинете на сайте ФНС. Бумажный вариант придет по почте, если вы не заводили личный кабинет налогоплательщика.

Если же вы являетесь плательщиком одного или нескольких налогов, но уведомления не получали, вам стоит обратиться в свою инспекцию и выяснить причину.

Помните, что отсутствие требования — не повод для неуплаты налогов, и за неуплатой последует налоговый штраф и пени.
НДФЛка провела вебинар на тему «Налоговая отчетность для частного инвестора»


24 ноября 2022 года на площадке БКС Мир инвестиций состоялся бесплатный вебинар на тему «Налоговая отчетность для частного инвестора» с участием экспертов онлайн-сервиса по возврату налогов НДФЛка.ру.

Цель встречи — объяснить, в каких ситуациях инвестор обязан сообщать о своих доходах и платить налоги, а также рассказать о законных способах снижения налоговой нагрузки.

В вебинаре приняли участие:
Дмитрий Костальгин — Сооснователь и исполнительный директор НДФЛка.ру
Валерия Назаренко — Руководитель клиентского сервиса НДФЛка.ру

Какие вопросы обсудили:
📍Когда инвестор должен сам отчитаться перед ФНС, а когда за него это сделает налоговый агент (брокер или управляющая компания).
📍 Каким налоговым рискам может подвергаться инвестор и как их избежать.
📍 Иные неналоговые риски, если не следовать правилам и не исполнять обязанности.
📍Нужно ли отчитываться по зарубежным брокерским, банковским и иным счетам.
📍Какие льготы положены частным инвесторам.
📍Что такое амнистия капиталов, и как ей воспользоваться.
📍Какие документы необходимы для отчетности перед ФНС.

В конце эксперты НДФЛка.ру ответили на многие интересующие вопросы участников вебинара.

Программа вебинара была насыщенной, а сам вебинар — интересным и полезным. Предлагаем посмотреть видеозапись мероприятия и презентацию спикера по ссылке Налоговая отчетность для частного инвестора.
​​Прямой эфир о налоговом вычете по ИИС в 2022 и 2023 году. О чем стоит позаботиться сейчас.

Дорогие друзья!

1 декабря 2022 года в 19.00 по Московскому времени онлайн-сервис НДФЛка.ру проведет прямой эфир на тему «Налоговый вычет по ИИС в 2022 и 2023 году».

Конец года — самое время обсудить, как воспользоваться преимуществами, которые дает индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и принять решение для инвестиций.

Тема ИИС как финансового инструмента особенно актуальна в свете предстоящей реформы ИИС-1, а также тех сложностей, с которыми столкнулись инвесторы в 2022 году.

Если у вас есть индивидуальный инвестиционный счет или вы планируете его открыть/закрыть, мы расскажем, как влияет на получение налогового вычета:
📍досрочное закрытие ИИС (раньше, чем через три года);
📍перевод ИИС от одного брокера к другому;
📍блокировка зарубежных акций из-за санкций.

Также мы расскажем, какой доход можно использовать для получения вычета по ИИС и кто может на него претендовать.

Рассмотрим особенности этого финансового инструмента вместе с нашими лучшими экспертами:
Валерией Назаренко - руководителем клиентского сервиса НДФЛка.ру
Ольгой Гуковой — главным экспертом НДФЛка.ру

Готовьте ваши вопросы, приходите на вебинар на платформе 2Stocks. Будет много интересной и полезной информации!
​​За какие виды страховок можно вернуть налоги

В состав социальных налоговых вычетов входит вычет на страхование. Мы расскажем, какие именно страховые расходы можно включить в социальный вычет и вернуть свои налоги.

📍 Добровольное страхование жизни. Вычет предоставляется на фактически уплаченные взносы за счет собственных средств. Сюда же входит инвестиционное страхование жизни (ИСЖ), которое сочетает в себе страховую защиту жизни и сбережений и возможность пассивного заработка. Необходимое условие для вычета — страховой договор действует не менее 5 лет.
📍 Взносы на будущую пенсию в качестве дополнения к основной государственной пенсии. Выплачиваются по договорам с негосударственным пенсионным фондом или страховой компанией.
📍 Финансирование накопительной часть пенсии. Такие взносы целесообразны, если, например, человек живет за границей, но хочет, чтобы его пенсия формировалась в России. Или человеку не хватает страхового стажа, и он хочет иметь прибавку к своей минимальной социальной пенсии.
📍 Расходы на покупку полиса добровольного медицинского страхования (ДМС).

Какие суммы платить по страховкам — личное дело каждого. Но помните, что у социального вычета есть лимит — 120 тысяч рублей в год. Если сложить все виды социальных расходов за год (лечение, обучение, пенсионные и страховые взносы, спорт и т.д.), то вы можете претендовать на вычет в пределах 120 тысяч рублей.

За получением налоговых вычетов вы можете обратиться в онлайн-сервис НДФЛка.ру.
​​Налог на доход заплатили, а декларацию подать забыли. Что делать?

Доход физлица от продажи имущества, если оно было в собственности менее пяти или трех лет, необходимо декларировать и платить с него налоги.

Рассмотрим ситуацию, когда налог с продажи имущества уплачен вовремя, а декларация по какой-то причине не подана.

Обязанность физлиц по заявлению доходов от продажи имущества прописана в НК РФ. А незнание законов не освобождает от ответственности, как любят напоминать законодатели.

Однако наказание за несвоевременную подачу декларации, но уплату налога в установленный срок не столь сурово. Если вы уплатили НДФЛ вовремя и полностью, то штраф за «забывчивость» отчитаться перед ФНС будет минимальным - 1 000 рублей.

Гораздо строже ФНС наказывает, если вы не заявите свой доход и не расплатитесь с бюджетом. Так налоговый штраф за запоздалую декларацию составит 5% от суммы НДФЛ за каждый месяц просрочки декларации. Максимальный размер штрафа — 30 % от суммы НДФЛ, подлежащего уплате.

А за опоздание с уплатой налога – отдельный штраф: 20% от суммы недоимки. Также налоговая начислит пени за каждый просроченный день.

При определенных обстоятельствах наказание за неуплату налогов можно смягчить. Как это можно сделать, вам расскажут налоговые эксперты НДФЛка.ру. Также они подготовят для вас декларацию 3-НДФЛ.

Приходилось ли вам оспаривать штрафы ФНС? Поделитесь своим опытом, возможно, он кому-то пригодится.
3 декабря — День юриста в России

Уважаемые адвокаты, судьи, правозащитники, следователи, прокуроры, нотариусы, юрисконсультанты и все, кто имеет непосредственное отношение к юридической сфере!

Примите сердечные поздравления от команды онлайн-сервиса НДФЛка.ру с вашим профессиональным праздником — Днем юриста!

Ваша работа требует от вас много знаний, умений, самоотдачи и терпения.

Благодаря вашему труду защищаются права и свободы граждан нашей страны, бизнеса и государства в целом.

От вашего профессионализма зависит, насколько четко и безупречно исполняются действующие законы, оспариваются права и интересы человека, восстанавливается справедливость и законность в обществе.

Позвольте поблагодарить вас за ваш труд и пожелать удачи, решительности, терпения, преданности великому делу служения Закону, профессиональных успехов и крепкого здоровья!


С уважением,
Команда сервиса НДФЛка.ру
​​НДФЛка провела вебинар на тему «Налоговый вычет по ИИС в 2022 и 2023 году»

Уважаемые читатели канала онлайн-сервиса НДФЛка.ру!
1 декабря 2022 года налоговые эксперты НДФЛка.ру провели бесплатный вебинар на тему «Налоговый вычет по ИИС в 2022 и 2023 году», который состоялся на площадке 2Stocks.

Наши спикеры:
Валерия Назаренко — руководитель клиентского сервиса НДФЛка.ру
Ольга Гукова — главный эксперт НДФЛка.ру 

подробно рассказали о том:
📍как получить инвестиционный вычет по ИИС за 2022 год;
📍стоит ли открывать ИИС в конце 2022 года или лучше в 2023 году;
📍как влияет на получение вычета перевод ИИС от одного брокера к другому, а также досрочное закрытие ИИС;
📍что делать инвестору, если его бумаги подпали по зарубежные санкции; 
📍какой доход можно использовать для применения вычета типа А;
📍какие изменения ожидают ИИС и их владельцев в 2023 году. 

Более подробно остановились на вопросе о сохранении льготы на ИИС при блокировке бумаг из-за зарубежных санкций. Также затронули тему сальдирования убытков и рассказали об особенностях налогообложения для тех, кто уехал за границу.

Во второй части вебинара эксперты ответили на все интересующие вопросы слушателей.

Запись вебинара можно посмотреть по ссылке Налоговый вычет по ИИС.
​​С января 2023 года можно подавать на налоговый вычет на занятия спортом

Наконец-то вступает в силу вычет на фитнес. А это значит, что уже в январе 2023 года можно заявить расходы на покупку абонемента в спортивное учреждение в 2022 году.

Вы можете рассчитывать на вычет на спорт, если официально трудоустроены и ваш работодатель удерживает с вашей зарплаты НДФЛ по ставке 13% или 15%.

Родители могут вернуть налоги, если оплачивали спортивные занятия своим детям и подопечным, если дети не достигли 18, а в некоторых случаях — 24 лет, если это студенты-очники.

Перед тем, как заявлять вычет на спорт, обязательно проверьте, входит ли ваше спортивное учреждение в специальный перечень организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности.

Перечень утверждается Министерством спорта и формируется до 1 декабря текущего года на будущий год. И здесь важно, чтобы на момент ваших расходов спортивная организация была в этом списке.

Вычет на спорт можно заявить только по декларации 3-НДФЛ. Из необходимых документов потребуется копия договора на оказание спортивных услуг и платежный документ (кассовый чек, квитанция, платежное поручение).

Занимайтесь фитнесом и возвращайте свои деньги! А за подготовкой декларации обращайтесь в онлайн-сервис НДФЛка.ру.
​​Неуплата налогов может испортить отпуск. Что нужно знать

Я купил билеты за границу на Новый год для всей семьи. А недавно получил из налоговой требование об уплате НДФЛ от продажи автомобиля. Что мне грозит?

Ответ налогового консультанта НДФЛка.ру:
Если вы решили провести Новый год за границей и у вас есть просроченная налоговая задолженность, настоятельно рекомендуем ее погасить. Тем более если ФНС уже выставила требование. Вас просто могут не выпустить из России.

Некоторые граждане могут и не знать, что им запретили выезжать за границу из-за долгов по налогам. Неприятная новость может застать вас врасплох при прохождении пограничного контроля в аэропорту.

Как таможенники узнают о том, что вы «невыездной»

Если налогоплательщик не погасит долг после вручения требования, ФНС обратится в суд с заявлением о выдаче судебного приказа о взыскании с вас налоговой задолженности.

После рассмотрения дела судья вынесет приказ о взыскании налоговой задолженности. Приказ в кратчайший срок передадут судебным приставам для исполнения.

Пристав письменно или через портал Госуслуги сообщит человеку о его задолженности и сроках ее погашения. Как правило, на это дается 5 дней. Тем временем пристав уже готовит запросы в банки, где у вас есть счета, чтобы наложить на них арест.

Если должник не решит вопрос в указанный срок, вот тогда пристав может запретить ему выезд за границу.

На паспортном контроле проверят ваши данные, и если в информационной базе приставов обнаружится этот запрет, то тут все и закончится — вы не сможете пересечь границу.

Как видите, от момента получения требования ФНС до запрета на выезд за границу у вас есть время, чтобы исправить ситуацию и избежать неприятных сюрпризов для себя и своих близких.

Если вы не задекларировали доход с продажи автомобиля, то должны решить и этот вопрос. Заполнить декларацию быстро и без ошибок вам помогут налоговые эксперты НДФЛка.ру.

Запрет выезда за границу — очень суровое наказание за неуплату налогов. Не рискуйте и не откладывайте все на последний день, ведь Новый год уже совсем скоро!

Даже если вам повезло и вы успели выехать за границу, то рискуете остаться в отпуске без денег. На ваши счета могут наложить арест.
🎁 Дарим бесплатное заполнение декларации 3-НДФЛ! 🎁

В предверии Нового года НДФЛка подготовила подарки для своих читателей! Дарим гарантированный подарок всем участникам розыгрыша - скидку 20% на услугу "Налоговый консьерж".
Главный приз - бесплатное заполнение декларации, отправка в налоговую и контроль получения налогового вычета в рамках услуги "Вычет под ключ".

Условия конкурса:
📍Быть подписанным на наши сообщества ВКонтакте или в Telegram.
📍 Оставить комментарий под постом.
📍 Ждать розыгрыш 28 декабря.
В прямом эфире сообщества ВКонтакте выберем счастливчика, который получит главный приз.


Скидка 20% на услугу "Налоговый консьерж" доступна участникам розыгрыша по промокоду Podarok2023. Ввести его можно на нашем сайте НДФЛка.ру после регистрации или назвать консультанту. Поспешите активировать промокод, ведь срок его действия ограничен до 31 декабря 2022 года.
​​Налоговый вычет на косметологические услуги? Да, это возможно!

Скажите, пожалуйста, можно ли получить налоговый вычет за «уколы красоты», ведь это не лечение. От знакомых я слышу разное, но хочу узнать мнение специалиста.

Ответ налогового консультанта НДФЛка.ру:
Да, такая возможность есть. Но вам нужно понимать, что налоговый вычет предоставляется именно на медицинские услуги, а значит, все процедуры по лицу должен проводить врач в лицензированном медицинском учреждении. Это важно.

Для заявления вычета в налоговую потребуется справка об оплате медицинских услуг, которую выдает только лицензированная медицинская клиника.

В справке указывается код вида лечения, от которого будет зависеть размер налогового вычета. Если будет стоять код «2», то считается, что вы оплатили дорогостоящее лечение и можете вернуть 13% со всей стоимости процедуры. Код «01» означает простое лечение, в вычет может включать расходы до 120 тыс. рублей.

Если же это будет косметическая процедура в салоне красоты, а косметолог не будет оформлен как ИП, то есть будет без лицензии, вы не получите налоговый вычет на лечение. Даже если процедуру сделает дипломированный профессионал с множеством сертификатов.

Итак, если вы для своей процедуры выберете клинику, которая будет иметь соответствующую лицензию и выдаст вам справку об оплате медицинских услуг, вы сможете сэкономить деньги на «красоту» за счет налогового вычета на лечение.

Не забывайте, что для возврата налогов вы или ваш муж должны официально работать и платить 13% или 15% НДФЛ со своего дохода.

За налоговым вычетом обращайтесь к экспертам НДФЛка.ру. Мы подготовим и отправим в ФНС декларацию, возьмем на себя общение с инспектором и останемся с вами на связи до конечного результата — возврата ваших денег.
​​Муж работает, жена в декрете. Получит ли муж налоговый вычет за лечение жены и ребенка?

В семье работаю только я. Жена сидит в декрете с сыном. В 2022 году супруга с ребенком несколько раз посещала платных врачей. Могу ли я вернуть налоги, если свое и детское лечение оплачивала супруга?

Ответ налогового консультанта НДФЛка.ру:
Если вы состоите в официальном браке, то можете оформить налоговый вычет на лечение супруги и вашего сына. Кроме того вычет можно получить и на лекарства, прописанные врачом по рецепту.

При этом не важно, на кого выписаны документы на лечение. Состоящие в официальном браке супруги могут оформить документы как на одного, так и на другого. Но для получения вычета медицинское учреждение обязательно должно иметь лицензию. Это важно.

К декларации необходимо приложить документы, подтверждающие ваши отношения:
• Копию свидетельства о заключении брака.
• Копию свидетельства о рождении вашего ребенка. Получить налоговый вычет на лечение ребенка может только родитель или усыновитель. Супруг (супруга) родителя ребенка, который не является родителем, не имеет права на получение вычета.

И не забудьте получить справку об оплате медицинских услуг, ее выдаст клиника по вашему запросу. Если покупали лекарства, то понадобится рецепт или назначение врача и чек из аптеки.

Таким образом, справка об оплате медуслуг, рецепт или назначение врача и аптечный чек подтвердят ваши расходы, а документы о родстве — ваше право на вычет за лечение супруги и ребенка.

За подготовкой декларации вы можете обратиться онлайн-сервис НДФЛка.ру. Наши эксперты рассчитывают максимальную сумму вычета, отправят декларацию в ФНС и проконтролируют возврат денег на ваш счет.
​​Налоговая прислала доплату по НДФЛ, но у меня нет долгов. В чем дело?

В сентябре 2022 года я получил налоговое уведомление на уплату НДФЛ за 2021 год. Я работаю в компании по трудового договору и получаю дивиденды по акциям этой компании. Везде из моих доходов удерживали налоги. Что я еще им должен?

Ответ налогового консультанта НДФЛка.ру:
В 2021 году законодатель ввел повышенную ставку НДФЛ 15% для доходов, превышающих 5 млн рублей в целом за год. Но не со всей суммы, а только с той, которая этот порог превысила. Нововведение распространяется на доходы, начиная с 2021 года.

Для налоговых агентов (источников выплаты доходов) 2021 и 2022 годы считаются переходными. В эти периоды они рассчитывают НДФЛ по каждому виду дохода. И если человек, например, за год получил 4 млн рублей зарплату и, как акционер компании — 2 млн рублей дивидендов, то налог будет удержан по каждому виду дохода отдельно. То есть, 13% с 4-х млн рублей и 13% с 2-х млн рублей.

По итогам года налоговые агенты (источники выплат) подают в ФНС сведения о выплаченных доходах и удержанных налогах на каждого работника.

Окончательный расчет налога по итогам года делает ФНС. И если сумма всех видов доходов физлица (включая зарплату и прочие доходы) за отчетный год превысила 5 млн рублей, то ФНС доначисляет с разницы 15% НДФЛ.

Заплатить налоги нужно в срок не позднее 1 декабря года, следующего за годом получения дохода.

В налоговом уведомлении должны быть указаны сумма НДФЛ к уплате и налоговая база. Нужно проверить было ли превышение суммы всех доходов за 2021 год 5 млн рублей. Если да, то налог доначислен правомерно. Тогда его нужно заплатить как можно быстрее, так как за каждый день неуплаты после 1 декабря 2022 года уже начисляются пени.

Вы можете обратиться в НДФЛку, и наши налоговые эксперты проверят правомерность доначислений. А если была допущена ошибка, составят обращение в ФНС.
​​Поздравляем с Новым 2023 годом

Дорогие друзья! От всей души поздравляю вас с наступающим Новым 2023 годом и Рождеством!

Конец года — это время, когда принято подводить итоги, оценивать проделанное и строить планы на будущее.

Уходящий 2022 год был непростым для всех нас. Но мы прилагали все усилия, чтобы соответствовать вызовам времени и запросам налоговой службы. Достойно справлялись с задачами, помогая нашим клиентам как можно быстрее получить налоговые вычеты, безошибочно заполнить декларацию 3-НДФЛ и своевременно уплатить налоги.  

Хочу поблагодарить вас всех за оказанное доверие и заверить, что в 2023 году качество нашего сервиса будет только улучшаться. 

В 2022 году мы совершенствовали знания и опыт в вопросах оптимизации налогообложения инвестиционных доходов, в том числе за счет убытков, а также при переводе активов между брокерами и во многом другом.

От 2023 года мы ждем хороших новостей, новых проектов и только приятных сюрпризов. Мы продолжим двигаться вперед с твердой уверенностью, что сделаем все возможное для того, чтобы воплотить ваши планы в жизнь!

Пусть все невзгоды и неприятности канут в прошлое, а в памяти останутся лишь успехи и счастливые моменты. Пусть успешные начинания станут выгодными проектами, приносящими щедрые плоды, радость и воодушевление. 

Вместе с пушистым снегом, нарядной елкой и новогодними подарками пусть в вашу жизнь войдут радостные события, уверенность в завтрашнем дне и душевное тепло! 

Желаю, чтобы ваша жизнь текла радостно, спокойно и размеренно, чтобы ваши родные и близкие всегда были рядом, а друзья поддержали в любую минуту!

Счастья вам, здоровья и благополучия в Новом 2023 году!

А мы будем рядом. И сделаем все, чтобы вернуть в ваши семьи часть ваших расходов.

Управляющий директор онлайн-сервиса НДФЛка.ру
Макаренко Павел
​​Продал старое жилье и купил новое в одном году. Нужно ли платить налог с продажи квартиры?

Если вы продаете и покупаете жилье в одном году, то налог с продажи, возможно, платить не придется. Некоторые думают, что доход от продажи жилья можно уменьшить на расходы на покупку нового жилья и тем самым уменьшить налогооблагаемый доход. Это не так.

Вы должны отчитаться в доходе с продажи недвижимости. Сам доход можно уменьшить на расходы на покупку этой же недвижимости, если тому есть документальное подтверждение, или на имущественный налоговый вычет в размере 1 млн рублей. На разницу начисляется 13% НДФЛ.

Если в этом же налоговом периоде вы купили другую квартиру, то можете заявить налоговый вычет на ее покупку. Таким образом, сумма налога на уплату еще уменьшится или его вовсе не будет.

Помните, что имущественный вычет на покупку жилья дается человеку один раз в жизни и составляет 2 млн рублей. Если вычет уже использовали ранее, то повторно применить его не получится.

Например, В 2022 году Мария продала квартиру, которую приобрела два года назад и купила дом. Квартира куплена за 3 млн рублей (документы имеются), продана за 4 млн. рублей. Дом куплен за 5 млн рублей.

За квартиру придется уплатить НДФЛ, так как она продана раньше минимального срока владения (5 лет). Полученный доход Мария может уменьшить на стоимость покупки этой квартиры. В этом случае налог будет равен 130 тыс. рублей (4 млн - 3 млн) * 13%.

Мария ранее использовала имущественный вычет при покупке квартиры, которую она продала. Поэтому она не может уменьшить свой доход с помощью вычета на покупку нового жилья. А значит 130 тыс. рублей налога она должна уплатить в бюджет.

Все доходы, расходы и вычеты нужно обязательно отразить в декларации и на следующий год подать ее в свою ИФНС. Исключение — продажа жилой недвижимости, минимальный срок владения которой на момент продажи истек, а также недвижимости стоимостью 1 млн рублей и ниже. В этом случае вы не обязаны подавать декларацию и уплачивать налоги. Также от налога с продажи жилья освобождаются семьи с двумя и более детьми.

Были ли у вас ситуации с куплей-продажей жилья в одном и том же налоговом периоде? Возникал ли НДФЛ к уплате? Поделитесь своей историей, возможно, она будет кому-то полезна.

В свою очередь НДФЛка поможет вам снизить налог на доход от продажи имущества или получить налоговые вычеты.
​​Налоговые льготы для семей с двумя и более детьми при продаже квартиры. Не упустите сроки

С 1 января 2021 года семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми (или до 24 лет, если учатся очно) получают льготу при улучшении своих жилищных условий.

Это означает, что если владелец продал старую квартиру и в том же году купил более просторную квартиру для своей семьи с двумя и более детьми (в т.ч. усыновленными), то у него не будет налога с продажи имущества. Независимо от того, сколько лет он владел проданным жильем.

Если вы не успели купить новую квартиру в том же году, в котором продали старую, то это необходимо сделать в срок не позднее 30 апреля следующего года. Например, вы продали старую квартиру в конце 2022 года, для сохранения льготы вам нужно приобрести новое жилье не позднее 30 апреля 2023 года.

При этом собственник нового жилья может получить имущественный вычет на его покупку в размере 2 млн рублей и вернуть 260 тыс. рублей (2 млн 13%). Если собственниками выступают супруги, то вычет удвоится и будет составлять уже 4 млн рублей на обоих супругов, а возврат — 520 тыс. рублей (4 млн 13%).

Для того чтобы воспользоваться льготой и не платить налог с продажи квартиры семьям с детьми необходимо одновременное выполнение условий:
• общая площадь нового жилья или его кадастровая стоимость должны быть больше, чем у проданного объекта;
• кадастровая стоимость проданного жилья не должна превышать 50 млн рублей;
• на момент продажи жилья налогоплательщик и члены его семьи не владеют совместно более чем 50% жилья, общая площадь или кадастровая стоимость которого больше приобретаемого.
​​Верни налоги с НДФЛкой и выиграй iPhone 14!

Чтобы получение налоговых вычетов было еще приятнее, мы решили провести конкурс среди наших клиентов и разыграть потрясающие призы!

Что можно выиграть

• среди наших клиентов, которые воспользовались услугой «Быстровычет» — iPhone 14;
• среди оплативших услугу «Вычет под ключ» или «Налоговый консьерж для трейдеров» или «Налоговый консьерж Плюс для трейдеров» — Apple watch 7;
• среди оплативших «Социальную декларацию» и иные услуги — Apple Airpods 3.

Как участвовать в конкурсе

• Зарегестрироваться на сайте НДФЛка.ру.

• Оплатить заказ на получение налогового вычета, а также загрузить все необходимые документы в онлайн-сервис НДФЛка не позднее 28 февраля 2023 года.

В конкурсе также участвуют клиенты, которые досрочно оплатили налоговую декларацию 2022 в 2022 году!

Что дальше

Победитель розыгрыша будет определен 06.03.2023 г. генератором случайных чисел. Он получит уведомление на свой E-mail адрес и звонок на мобильный телефон, указанные при регистрации на сайте ndflka.ru.

Также не позднее 06.03.2023 г. на сайте ndflka.ru в разделе «Новости» будут опубликованы итоги конкурса и имена победителей.

Не упустите свой шанс и помните — чем больше услуг будет оплачено, тем больше возможностей выиграть приз!

Подробные условия розыгрыша можно прочитать здесь.

Желаем удачи!
​​Купил квартиру в одном, а продал в другом году. Что с налогами?

В 2021 году купил квартиру, вычет на покупку получил частично. В 2022-м продал приватизированную комнату. Могу ли я не платить налог за продажу комнаты, если по расчету он получился меньше, чем недополученный налог за покупку квартиры?

Ответ налогового консультанта НДФЛка.ру:
Да, вы можете уменьшить сумму налога, исчисленного при продаже комнаты на сумму налога, который вам положен к возврату за покупку квартиры.

Вам необходимо отчитаться перед ФНС о продаже комнаты не позднее 30 апреля 2023 года. В этой же декларации вы вправе заявить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, если в отчетном году вы работали и платили НДФЛ по ставке 13 или 15%.

Получится ли в целом НДФЛ с продажи комнаты к уплате или нет, зависит еще и от того, сколько налога вы заплатили в бюджет.

Например,

остаток налогового вычета за квартиру в 2022 году составил 1,5 млн рублей, НДФЛ к возврату — 195 тыс. рублей (1,5 млн * 13%);

комната продана за 1,3 млн рублей, НДФЛ к уплате 169 тыс. рублей (1,3 * 13%);

заработок на 2022 год составил 1 млн рублей, с которого удержан НДФЛ в сумме 130 тыс. рублей.

В этом примере налога к уплате не будет. Сумма вычета полностью покроет налог к уплате: 1,5 млн - 1,3 млн = 200 тыс. рублей. А НДФЛ к возврату составит 26 тыс. рублей (200 тыс. * 13%). Так как налога в 2022 году уплачено достаточно (130 т.р.), то возврат будет в полном объеме, то есть 26 тыс. рублей.

Всегда возникает много вопросов о налогообложении сделок купли-продажи недвижимости, независимо от того, были ли они совершены в одном или в разных годах. В обоих случаях важно воспользоваться всеми налоговыми льготами, на которые вы имеете право по закону.

Обращайтесь в НДФЛку за получением налоговых льгот при покупке жилья и оптимизацией налогов при его продаже!
​​По каким доходам физлиц нужно отчитаться в 2023 году. Штраф за непредставление налоговой декларации 2022

В этом году крайний срок подачи налоговой декларации 3-НДФЛ за 2022 год — 2 мая 2023 года (30 апреля и 1 мая — выходные). Отчитаться о доходах необходимо физлицам-резидентам и нерезидентам РФ, которые в 2022 году:
• продали жилую недвижимость, которой владели менее пяти, а для некоторых случаев — трех лет;
• продали прочее имущество — автомобиль, гараж, дачу, землю и другое, которым владели менее пяти или трех лет;
• реализовали имущественные права (переуступка права требования);
• получили выигрыш от 4 тыс. рублей до 15 тыс. рублей;
• сдавали в аренду жилье, автомобиль, гараж и др. имущество;
• получали доходы от иностранных источников;
• получали в дар недвижимое имущество, транспорт, акции не от близких родственников;
• получили иные доходы, с которых налоговый агент не удержал НДФЛ.

Рассчитаться с бюджетом по НДФЛ необходимо в срок не позднее 17 июля 2023 года.

Напомним, что нарушителям грозят налоговые пени и штрафы, размер которых зависит от вида нарушения.
• Декларация подана с опозданием или вовсе не подана. Штраф — 5% от суммы налога за каждый полный и неполный месяц, но не более 30%. За повторное нарушение штраф могут повысить. Минимальный размер штрафа — 1 тыс. рублей.
• Декларация подана в срок, налог уплачен с опозданием. Начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Если налог по декларации занижен, то ФНС его доначислит и на разницу накрутит 20% штрафа + пени. Если ФНС докажет, что доход был занижен умышленно, то штраф составит 40% от доначисленного НДФЛ.
• Декларация не подана, налог не уплачен. Штраф 5 - 30%, но не менее 1 тыс. рублей — за непредставление 3-НДФЛ, пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ на сумму налога за каждый день неуплаты. Сам налог рассчитает ФНС на основании имеющейся у нее информации.

Если в 2022 у вас были социальные расходы: на лечение, обучение, спорт, взносы в НПФ и т.п. или может вы покупали жилье, и при этом получали доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 или 15%, то вы можете заявить налоговый вычет.

В 2023 году можно вернуть налоги з 2022, 2021 и 2020 годы без ограничения по срокам, то есть в течение всего 2023 года.

Как всегда НДФЛка готова заполнить за вас декларацию, рассчитать минимальную сумму налога к уплате с учетом всех положенных налоговых льгот.
​​Можно ли вернуть НДФЛ за покупку квартиры без официального трудоустройства

Я официально не работаю. Что касается доходов — сдаю жилье и торгую ценными бумагами на бирже. С дохода от аренды я сам плачу НДФЛ, а с биржевого дохода налог удерживает брокер. В 2022 году купил квартиру. Могу ли я получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделать?

Ответ налогового консультанта НДФЛка.ру:
Для получения налогового вычета не обязательно иметь доход только от трудового договора. Если вы платите НДФЛ с дохода от продажи или сдачи в аренду имущества, с дохода, полученного по договору ГПХ, с процентов по банковским вкладам и т.п., то вы можете вернуть часть потраченного на покупку жилья.

К сожалению, налоги, уплаченные с доходов от инвестиционной деятельности начиная с 2021 года, возврату не подлежат.

Таким образом, вы можете получить налоговый вычет за квартиру, купленную в 2022 году в размере арендного дохода за 2022 год.

Максимальный размер имущественного вычета на одного человека — 2 млн рублей, а сумма возврата 260 тыс. рублей (2 млн * 13%). Вычет можно переносить на следующие годы, пока он полностью не исчерпается.

Например, вы получили за 2022 год доход в виде арендной платы — 360 тыс. рублей, заплатили 13% НДФЛ — 46 800 рублей. В 2023 году вы можете вернуть 46 800 рублей за покупку квартиры с помощью подачи налоговой декларации 3-НДФЛ за 2022 год.

Остаток вычета 1,64 млн рублей (2 млн - 360 тыс.) можете переносить на следующие годы, пока не заберете все 2 млн рублей. Вы можете растягивать получение имущественного вычета сколько угодно. Главное, чтобы у вас был налогооблагаемый доход, который можно использовать для возврата НДФЛ.

За возвратом налогов вы можете обратиться в НДФЛку. Мы подготовим и отправим в ФНС налоговую декларацию, возьмем на себя общение с инспекторами.