Одна из обсуждаемых инвестиционных тем — появление нового типа ИИС в январе 2024 года. Объясняем нюансы, а также рассказываем, что будет с ИИС текущего типа
💼 C 1 января инвесторам доступен ИИС-3, объединяющий в себе налоговые льготы предыдущих двух. Отметим, что переход на новый тип ИИС добровольный, а всего можно открыть до трех счетов. Минимальный срок жизни ИИС-3 — 5 лет, если он был открыт в 2024-2026 годах. Уже с 2027 года минимальный срок увеличивается на один год до тех пор, пока не достигнет 10 лет. С 2031 года минимальный срок существования ИИС составит 10 лет.
Например, если открыть ИИС нового типа в 2028 году, то закрыть его без потери налоговых вычетов можно будет в 2035 году. Если счет будет открыт в 2031 году - не раньше 2041 года.
Что еще нужно знать
💸 Одновременно можно будет открыть три ИИС нового типа. Сейчас можно иметь только один
Вносить на ИИС-3 можно будет любую сумму. Сейчас — максимум ₽1 000 000 в год.
На ИИС нового типа можно будет получать сразу два типа налогового вычета — на взнос и на доход:
🧮 Вычет на взнос — можно будет вернуть из уплаченных налогов до ₽52 000 в год, если платите НДФЛ по ставке 13%, и до ₽60 000 , если платите НДФЛ по ставке 15%.
Вычет на доход — можно будет не платить налог с дохода от торговли на бирже, но сумма доходов будет ограничена ₽30 000 000
На ИИС-3 нельзя будет торговать иностранными ценными бумагами. На ИИС должны быть доступны только бумаги российских эмитентов, а также компаний, зарегистрированных в Евразийском экономическом союзе (в 2023 году это Россия, Армения, Казахстан, Беларусь).
Дивиденды и купоны будут зачисляться только на ИИС.
Что будет с другими ИИС
✍️ Когда появится ИИС нового типа, открыть счета типов А и Б уже не получится. Если у вас есть ИИС, он сохранится без изменений. Вы сможете получать налоговые вычеты на прежних условиях и пользоваться счетом сколько захотите, пока не решите его закрыть.
Счет, открытый до 2024 года, можно будет перевести в ИИС нового типа. При переходе можно зачесть срок владения «старым» ИИС, но не больше трех лет.
Подписаться | Наш чат | Техподдержка | #иис
Например, если открыть ИИС нового типа в 2028 году, то закрыть его без потери налоговых вычетов можно будет в 2035 году. Если счет будет открыт в 2031 году - не раньше 2041 года.
Что еще нужно знать
Вносить на ИИС-3 можно будет любую сумму. Сейчас — максимум ₽1 000 000 в год.
На ИИС нового типа можно будет получать сразу два типа налогового вычета — на взнос и на доход:
Вычет на доход — можно будет не платить налог с дохода от торговли на бирже, но сумма доходов будет ограничена ₽30 000 000
На ИИС-3 нельзя будет торговать иностранными ценными бумагами. На ИИС должны быть доступны только бумаги российских эмитентов, а также компаний, зарегистрированных в Евразийском экономическом союзе (в 2023 году это Россия, Армения, Казахстан, Беларусь).
Дивиденды и купоны будут зачисляться только на ИИС.
Что будет с другими ИИС
Счет, открытый до 2024 года, можно будет перевести в ИИС нового типа. При переходе можно зачесть срок владения «старым» ИИС, но не больше трех лет.
Подписаться | Наш чат | Техподдержка | #иис
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
ИИС-3 — это отдельный вид брокерского счета, который позволяет управлять активами и возвращать налоговые вычеты.
Какие льготы действуют для нового ИИС
Несмотря на задержу в принятии поправок в налоговый кодекс, новый тип ИИС и система ПДС начал работать с начала года. Таким образом, с 1 января инвестор имеет право на получение двух выгод сразу:
▪️ возвращать НДФЛ до 60 тыс. руб с внесенной суммы раз в год
▪️ не платить налог на доход в пределах 30 млн руб. после закрытия счета.
Какие еще есть бонусы?
▪️ мгновенные переводы денег без комиссий через СБП.
▪️ пополние счета на любую сумму без ограничений (годовых лимитов нет), и чем больше внесений, тем больше потенциальный налоговый вычет.
▪️ снятие денег со счета полностью или частично без потери льгот для оплаты дорогостоящих услуг в медицинской клинике.
Почему стоит открыть ИИС-3 сейчас
Подписаться | Обсудить | Техподдержка | #иис
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔔 Не упустите выгоду: новые правила по ИИС с 2025 года
С 2025 года закроются возможности использовать льготы при переводе ценных бумаг с ИИС на брокерский счёт. Что это значит для вас?
❗️ Почему это важно:
▪️ Вычет по ИИС типа А: возврат НДФЛ до 52 000₽ или 60 000₽ (13% или 15% от вашего НДФЛ).
▪️ Льгота долгосрочного владения (ЛДВ): после 3 лет владения ценными бумагами не нужно платить налог с прибыли при их продаже.
📆 Что нужно успеть сделать до конца 2024 года
Если планируете воспользоваться этими льготами, продажа ценных бумаг с ИИС и перевод на брокерский счёт должны быть завершены до конца текущего года. Начиная с 2025 года, ЛДВ больше не будет доступна, даже если вы владели бумагами более 3 лет.
🔍 Пример. Вы покупали акции в 2019 году, закрыли ИИС в 2022 году и перевели бумаги на брокерский счёт. При продаже в 2025 году ЛДВ использовать не удастся, несмотря на долгосрочное владение.
Не упустите возможность использовать льготы.
Подписаться | Наш чат | Техподдержка | #иис #налоги
С 2025 года закроются возможности использовать льготы при переводе ценных бумаг с ИИС на брокерский счёт. Что это значит для вас?
❗️ Почему это важно:
▪️ Вычет по ИИС типа А: возврат НДФЛ до 52 000₽ или 60 000₽ (13% или 15% от вашего НДФЛ).
▪️ Льгота долгосрочного владения (ЛДВ): после 3 лет владения ценными бумагами не нужно платить налог с прибыли при их продаже.
📆 Что нужно успеть сделать до конца 2024 года
Если планируете воспользоваться этими льготами, продажа ценных бумаг с ИИС и перевод на брокерский счёт должны быть завершены до конца текущего года. Начиная с 2025 года, ЛДВ больше не будет доступна, даже если вы владели бумагами более 3 лет.
🔍 Пример. Вы покупали акции в 2019 году, закрыли ИИС в 2022 году и перевели бумаги на брокерский счёт. При продаже в 2025 году ЛДВ использовать не удастся, несмотря на долгосрочное владение.
Не упустите возможность использовать льготы.
Подписаться | Наш чат | Техподдержка | #иис #налоги
Разбираемся со всеми типами ИИС: что с ними делать и как использовать?
Если у вас нет ИИС
💰 Оптимальным решением будет открыть ИИС-3 даже если не планируете активно инвестировать. Открыв счет сейчас срок в 5 лет начнет отсчитываться уже сегодня. Также можно открыть сразу три типа ИИС. Это позволит в будущем получить налоговые вычеты три года подряд, не замораживая свои деньги на длительный срок.
Если уже есть ИИС (А или Б)
В таком случае перед инвестором открывается сразу несколько вариантов действий:
1️⃣ Если ИИС уже исполнилось 3 года и вы хотите забрать деньги, просто закройте его и откройте ИИС-3. Важно убедиться, что старый ИИС закрыт и информация об этом обновлена на сайте nalog.ru.
2️⃣ Если ИИС более 3 лет и вы хотите продолжать инвестировать, конвертируйте его в ИИС-3. Это позволит воспользоваться обеими типами льгот. Минимальный срок владения ИИС-3 составляет 5 лет, при этом срок владения старым счетом также будет учитываться (не более 3 лет). Таким образом, вам останется держать ИИС еще 2 года.
3️⃣ Если ИИС менее 3 лет, и вы хотите снять деньги в ближайшее время, просто дождитесь окончания срока. Если планируете держать деньги более 3 лет, конвертируйте счет в ИИС-3, и срок владения будет зачтен.
🤔 Рекомендация: если у вас нет ИИС или вы закрываете старый, обязательно откройте все три ИИСа нового типа. Даже если вы не являетесь налоговым резидентом или не планируете инвестировать в ближайшее время, открытие счетов позволит начать отсчет минимального срока владения.
Почему именно три счета?
Открыв в 2024 году и забыв о них до 2029 года, вы получите вычет в 2030 году, пополнив один из счетов и закрыв его. Аналогичную схему можно применить к оставшимся двум счетам в последующие два года.
Подписаться | Наш чат | Техподдержка | #налоги #иис
Если у вас нет ИИС
💰 Оптимальным решением будет открыть ИИС-3 даже если не планируете активно инвестировать. Открыв счет сейчас срок в 5 лет начнет отсчитываться уже сегодня. Также можно открыть сразу три типа ИИС. Это позволит в будущем получить налоговые вычеты три года подряд, не замораживая свои деньги на длительный срок.
Если уже есть ИИС (А или Б)
В таком случае перед инвестором открывается сразу несколько вариантов действий:
1️⃣ Если ИИС уже исполнилось 3 года и вы хотите забрать деньги, просто закройте его и откройте ИИС-3. Важно убедиться, что старый ИИС закрыт и информация об этом обновлена на сайте nalog.ru.
2️⃣ Если ИИС более 3 лет и вы хотите продолжать инвестировать, конвертируйте его в ИИС-3. Это позволит воспользоваться обеими типами льгот. Минимальный срок владения ИИС-3 составляет 5 лет, при этом срок владения старым счетом также будет учитываться (не более 3 лет). Таким образом, вам останется держать ИИС еще 2 года.
3️⃣ Если ИИС менее 3 лет, и вы хотите снять деньги в ближайшее время, просто дождитесь окончания срока. Если планируете держать деньги более 3 лет, конвертируйте счет в ИИС-3, и срок владения будет зачтен.
🤔 Рекомендация: если у вас нет ИИС или вы закрываете старый, обязательно откройте все три ИИСа нового типа. Даже если вы не являетесь налоговым резидентом или не планируете инвестировать в ближайшее время, открытие счетов позволит начать отсчет минимального срока владения.
Почему именно три счета?
Открыв в 2024 году и забыв о них до 2029 года, вы получите вычет в 2030 году, пополнив один из счетов и закрыв его. Аналогичную схему можно применить к оставшимся двум счетам в последующие два года.
Подписаться | Наш чат | Техподдержка | #налоги #иис