Безопасность. Юридический адрес
Юридический адрес – важная составляющая безопасности. В зависимости от потребностей, можно решить этот вопрос разными способами.
Скажем сразу, покупать адрес у сомнительных продавцов в сети точно нельзя. Сегодня налоговая частенько проверяет его достоверность. Особенно, если к компании есть вопросы и даже у «нулевок». И не только звонят арендодателю, но и ходят «ногами», ищут вывески. Поэтому на вывеску скупиться не стоит, пусть она будет большая, фирменная и понятная, укажите там максимум информации вплоть до режима работы и контактного телефона. Вешать файлик на кнопках не нужно.
Ищут, кстати, невнимательно. Поэтому, если у вас условно «Корпус 8, строение 16, помещение А, во втором дворе в третьем подвале», готовьтесь к недостоверке.
При недостоверности адреса в ЕГРЮЛ блокируется ЭЦП и возможность сдавать отчетность. Да и для банка это тоже плохо, могут заблокировать переводы. Скажем сразу, жаловаться на инспекторов в этом вопросе бесполезно.
Поэтому, если не находитесь по адресу, сделайте его заметным, с номером офиса, в месте, где нет массовых регистраций, повесьте красивую вывеску, проследите доставку почты и договоритесь с арендодателем, чтобы всегда отвечал на вопросы налоговиков четко и ясно, а также предупреждал об их интересе или визите. Если не общаться с владельцем помещения он легко может о вас забыть или поддаться на угрозы инспекторов. Дополнительно советуем заняться отображением адреса в картах Яндекса, Гугла и 2Гис
Снять отметку о недостоверке адреса можно, но придется писать заявление по форме Р14001, заверить у нотариуса, приложить письмо, договор аренды и фото офиса.
Сразу дадим лайфхак. Находиться непосредственно по адресу всем офисом и вести там деятельность не нужно. Объясним почему.
Прийти могут ко всем, и не только налоговая, но и силовики. Часто причина – даже не реальные нарушения, а просто крупные обороты. Создать проблему, чтобы потом попросить деньги за ее решение – древний метод работы силовых структур. Никогда не нужно думать, что вы никому не интересны.
Сегодня полиции запретили возбуждать уголовные дела по экономическим статьям только на основании закона об ОРД без информации от налоговиков, но все понимают, что при желании это можно обойти. Хотя бы «приписав» фирму к уже заведенному уголовному делу, например, по обналу, ст. 172 УК РФ. А могут реально прийти, потому что есть интерес к вашему партнеру. Получить постановление и ордер для них тоже не проблема.
Поэтому, если находитесь по адресу. Который указан в ЕГРЮЛ, прийти могут в любой момент. А моменты бывают самые неподходящие.
Даже, если совсем нечего бояться и при обыске ничего не найдут, рабочий день, а то и несколько будут потеряны, а персонал напуган. Опять же, при большом желании что-то да найдут. На 100% белого бизнеса в России нет. Если будут внезапно допрашивать руководителей и персонал, который к таким поворотам не готов, кто-то может от страха и сболтнуть лишнего. Как показывает практика, свои права знает один человек из сотни. И если даже нет задачи «подтянуть» вашу компанию, могут просто начать «выколачивать бабки».
Как подготовиться к таким моментам самому и подготовить персонал, будем писать в дальнейших постах.
Что делать? Снимайте офис и работайте там, где удобно. По месту нахождения юридического адреса посадите пару человек, например, клиентских менеджеров, с кем не нужно быть постоянно на связи, дайте им задания и отправляйте иногда кого-то их проверять по необходимости. Так, формально вы будете находиться по юрадресу и будет связь. А прийти внезапно в компанию и парализовать работу также никто не сможет. Если придут, менеджеры сразу об этом оповестят и как минимум будет время на подготовку.
Иметь несколько офисов не запрещено. А часть ответственных людей можно вообще посадить на «удаленку».
#юридическая
@businesssafe
Юридический адрес – важная составляющая безопасности. В зависимости от потребностей, можно решить этот вопрос разными способами.
Скажем сразу, покупать адрес у сомнительных продавцов в сети точно нельзя. Сегодня налоговая частенько проверяет его достоверность. Особенно, если к компании есть вопросы и даже у «нулевок». И не только звонят арендодателю, но и ходят «ногами», ищут вывески. Поэтому на вывеску скупиться не стоит, пусть она будет большая, фирменная и понятная, укажите там максимум информации вплоть до режима работы и контактного телефона. Вешать файлик на кнопках не нужно.
Ищут, кстати, невнимательно. Поэтому, если у вас условно «Корпус 8, строение 16, помещение А, во втором дворе в третьем подвале», готовьтесь к недостоверке.
При недостоверности адреса в ЕГРЮЛ блокируется ЭЦП и возможность сдавать отчетность. Да и для банка это тоже плохо, могут заблокировать переводы. Скажем сразу, жаловаться на инспекторов в этом вопросе бесполезно.
Поэтому, если не находитесь по адресу, сделайте его заметным, с номером офиса, в месте, где нет массовых регистраций, повесьте красивую вывеску, проследите доставку почты и договоритесь с арендодателем, чтобы всегда отвечал на вопросы налоговиков четко и ясно, а также предупреждал об их интересе или визите. Если не общаться с владельцем помещения он легко может о вас забыть или поддаться на угрозы инспекторов. Дополнительно советуем заняться отображением адреса в картах Яндекса, Гугла и 2Гис
Снять отметку о недостоверке адреса можно, но придется писать заявление по форме Р14001, заверить у нотариуса, приложить письмо, договор аренды и фото офиса.
Сразу дадим лайфхак. Находиться непосредственно по адресу всем офисом и вести там деятельность не нужно. Объясним почему.
Прийти могут ко всем, и не только налоговая, но и силовики. Часто причина – даже не реальные нарушения, а просто крупные обороты. Создать проблему, чтобы потом попросить деньги за ее решение – древний метод работы силовых структур. Никогда не нужно думать, что вы никому не интересны.
Сегодня полиции запретили возбуждать уголовные дела по экономическим статьям только на основании закона об ОРД без информации от налоговиков, но все понимают, что при желании это можно обойти. Хотя бы «приписав» фирму к уже заведенному уголовному делу, например, по обналу, ст. 172 УК РФ. А могут реально прийти, потому что есть интерес к вашему партнеру. Получить постановление и ордер для них тоже не проблема.
Поэтому, если находитесь по адресу. Который указан в ЕГРЮЛ, прийти могут в любой момент. А моменты бывают самые неподходящие.
Даже, если совсем нечего бояться и при обыске ничего не найдут, рабочий день, а то и несколько будут потеряны, а персонал напуган. Опять же, при большом желании что-то да найдут. На 100% белого бизнеса в России нет. Если будут внезапно допрашивать руководителей и персонал, который к таким поворотам не готов, кто-то может от страха и сболтнуть лишнего. Как показывает практика, свои права знает один человек из сотни. И если даже нет задачи «подтянуть» вашу компанию, могут просто начать «выколачивать бабки».
Как подготовиться к таким моментам самому и подготовить персонал, будем писать в дальнейших постах.
Что делать? Снимайте офис и работайте там, где удобно. По месту нахождения юридического адреса посадите пару человек, например, клиентских менеджеров, с кем не нужно быть постоянно на связи, дайте им задания и отправляйте иногда кого-то их проверять по необходимости. Так, формально вы будете находиться по юрадресу и будет связь. А прийти внезапно в компанию и парализовать работу также никто не сможет. Если придут, менеджеры сразу об этом оповестят и как минимум будет время на подготовку.
Иметь несколько офисов не запрещено. А часть ответственных людей можно вообще посадить на «удаленку».
#юридическая
@businesssafe
Номинальный директор
#юридическая
Раз поговорили про юридический адрес, второй важный момент – руководитель компании. Здесь несколько вариантов, в зависимости от ваших целей.
Обычно предприниматели всегда оформляют бизнес на себя и несут полную ответственность. Так велит делать и закон. Но иногда бывает безопаснее, когда владелец не будет числиться руководителем. Хотя больше это касается уже раскрученного бизнеса.
К сожалению, мы живем в такой стране, где проблемы могут появиться в любой момент и у даже самого белого бизнеса. Поэтому номинальный руководитель – часто отличное решение снизить риски. Кстати, в самом понятии «номинальный директор» нет ничего плохого. По факту, это тоже самое, что оформить квартиру на родственника, а жить самому.
Чаще всего номиналами пользуются оптимизаторы и обнальщики, чтобы скрывать истинных владельцев компаний и уходить от ответственности. Но и у белого бизнеса могут быть вполне весомые причины.
Первая – это избегание взаимозависимости компаний, когда ими владеет один человек. Причем вовсе не обязательно ради схем ухода от налогов, но и просто ради оптимизации бизнес-процессов. Если инспекторы видят одно и то же лицо в руководителях, у них сразу возникают вопросы, часто на ровном месте.
Вторая – компания прекращает деятельность, но по разным причинам ликвидировать ее не хотят. Возможно, владелец думает в будущем возобновить бизнес, а возможно, не хочет проверки при ликвидации.
Третья, самая распространенная – владелец по закону не может или не хочет официально возглавлять фирму. Это может быть дисквалификация или статус чиновника.
Четвертая, прикладная – разделение бизнеса в целях оптимизации процессов и налогообложения, выделение отдельного направления, либо, когда нужно перевести активы.
Пятая – владелец не хочет «светиться». Или просто не желает отвлекаться от бизнеса на юридические моменты и подписывание договоров.
Не будем рассматривать откровенно серые и черные схемы, остановимся на обычном бизнесе.
Плюсы номинального директора похожи на преимущества запасного адреса. К вам внезапно не нагрянут органы и точно будет время подготовиться к решению возможных проблем. Чтобы выйти на бенефициара, требуется время.
Номинальным директором не должен быть человек с улицы. Лучше, чтобы у него не было прямых родственных связей с владельцем, но при этом он должен быть подконтролен и осведомлен о делах компании, чтобы в случае вызова мог ответить на вопросы налоговиков или полицейских. По сути, это лицо, представляющее интересы конечного владельца.
Будет неплохо, если он частично будет участвовать в хозяйственной деятельности фирмы и даже принимать какие-то решения в рамках своей компетенции. Разумеется, его нужно для этого обучать, помогать и контролировать, брать на деловые встречи. Человек должен быть с нормальной историей и статусом. М/Ж средних лет, среднее/высшее образование, не привлекался, не «засвечен», семейный и т.п. Вы должны ему доверять и иметь рычаги воздействия. Это даже не номинальство, а взаимовыгодное партнерство. Платить такому человеку следует тоже достойно, как минимум среднюю зарплату по городу.
Риски, что номинальный директор сможет подставить бенефициара, малы. Для контролирующих органов, на бумаге именно он несет всю ответственность за деятельность компании. Откреститься по щелчку пальца от фирмы не получится. В плане кидка и попытки забрать компанию себе, такие люди часто на это не готовы ни морально, ни профессионально. А шантажировать побояться. При конфликте обеим сторонам проще всего договориться и сменить человека миром.
Если есть серьезные опасения, лучше от сотрудничества с таким человеком отказаться, в крайнем случае – заключить опционный договор. Об этом расскажем позже.
#юридическая
@businesssafe
#юридическая
Раз поговорили про юридический адрес, второй важный момент – руководитель компании. Здесь несколько вариантов, в зависимости от ваших целей.
Обычно предприниматели всегда оформляют бизнес на себя и несут полную ответственность. Так велит делать и закон. Но иногда бывает безопаснее, когда владелец не будет числиться руководителем. Хотя больше это касается уже раскрученного бизнеса.
К сожалению, мы живем в такой стране, где проблемы могут появиться в любой момент и у даже самого белого бизнеса. Поэтому номинальный руководитель – часто отличное решение снизить риски. Кстати, в самом понятии «номинальный директор» нет ничего плохого. По факту, это тоже самое, что оформить квартиру на родственника, а жить самому.
Чаще всего номиналами пользуются оптимизаторы и обнальщики, чтобы скрывать истинных владельцев компаний и уходить от ответственности. Но и у белого бизнеса могут быть вполне весомые причины.
Первая – это избегание взаимозависимости компаний, когда ими владеет один человек. Причем вовсе не обязательно ради схем ухода от налогов, но и просто ради оптимизации бизнес-процессов. Если инспекторы видят одно и то же лицо в руководителях, у них сразу возникают вопросы, часто на ровном месте.
Вторая – компания прекращает деятельность, но по разным причинам ликвидировать ее не хотят. Возможно, владелец думает в будущем возобновить бизнес, а возможно, не хочет проверки при ликвидации.
Третья, самая распространенная – владелец по закону не может или не хочет официально возглавлять фирму. Это может быть дисквалификация или статус чиновника.
Четвертая, прикладная – разделение бизнеса в целях оптимизации процессов и налогообложения, выделение отдельного направления, либо, когда нужно перевести активы.
Пятая – владелец не хочет «светиться». Или просто не желает отвлекаться от бизнеса на юридические моменты и подписывание договоров.
Не будем рассматривать откровенно серые и черные схемы, остановимся на обычном бизнесе.
Плюсы номинального директора похожи на преимущества запасного адреса. К вам внезапно не нагрянут органы и точно будет время подготовиться к решению возможных проблем. Чтобы выйти на бенефициара, требуется время.
Номинальным директором не должен быть человек с улицы. Лучше, чтобы у него не было прямых родственных связей с владельцем, но при этом он должен быть подконтролен и осведомлен о делах компании, чтобы в случае вызова мог ответить на вопросы налоговиков или полицейских. По сути, это лицо, представляющее интересы конечного владельца.
Будет неплохо, если он частично будет участвовать в хозяйственной деятельности фирмы и даже принимать какие-то решения в рамках своей компетенции. Разумеется, его нужно для этого обучать, помогать и контролировать, брать на деловые встречи. Человек должен быть с нормальной историей и статусом. М/Ж средних лет, среднее/высшее образование, не привлекался, не «засвечен», семейный и т.п. Вы должны ему доверять и иметь рычаги воздействия. Это даже не номинальство, а взаимовыгодное партнерство. Платить такому человеку следует тоже достойно, как минимум среднюю зарплату по городу.
Риски, что номинальный директор сможет подставить бенефициара, малы. Для контролирующих органов, на бумаге именно он несет всю ответственность за деятельность компании. Откреститься по щелчку пальца от фирмы не получится. В плане кидка и попытки забрать компанию себе, такие люди часто на это не готовы ни морально, ни профессионально. А шантажировать побояться. При конфликте обеим сторонам проще всего договориться и сменить человека миром.
Если есть серьезные опасения, лучше от сотрудничества с таким человеком отказаться, в крайнем случае – заключить опционный договор. Об этом расскажем позже.
#юридическая
@businesssafe
Как не «попасть» при работе с персональными данными?
Мы учитываем максимально все риски для компании. В наших реалиях самую большую опасность представляет даже не рынок и не бизнес-процессы, а контролирующие органы. Несоблюдение разных законов и ограничений может породить такие санкции с их стороны, что никакая сверхприбыльная бизнес-модель не поможет. В основном, это касается налоговой и МВД, но про это позже. Сейчас напомним, что ещё есть такое ведомство, как Роскомнадзор. Они тоже не спят и способны доставить много неприятностей. Одна из таких – штрафы за несоблюдение закона о персональных данных.
В 2021 год порядок работы с персональными данными изменился в сторону ужесточения. Были повышены штрафы и ответственность вплоть до уголовной. Регулируется это Федеральным законом «О персональных данных» от 27.07.2006 N 152-ФЗ.
Любая компания так или иначе имеет дело с персональными данными. А значит, это касается всех.
Персональные данные — это любая информация, которая прямо или косвенно относится к физлицу и позволяют его идентифицировать: Ф.И.О., адрес, паспорт, СНИЛС, образование, семейное положение, имущество и т.п. Даже размер зарплаты. И на обработку всей такой информации нужно согласие владельца. Не относятся к персональным данным только обезличенные данные.
Сегодня компании за некоторыми исключениями должны уведомлять Роскомнадзор, что обрабатывают персональные данные. Исключения: обработка информации в связи с трудовым законодательством только работников, либо для оформления однократного пропуска. После уведомления вас включат в реестр операторов персональных данных. Но это ещё не все. Вам придется постоянно актуализировать сведения. За работу без уведомления могут привлечь к ответственности по ст. 19.7 КоАП.
Штрафы для компаний немаленькие. Перечислим некоторые.
Обрабатывали персональные данные без письменного согласия владельца – от 30 до 500 тысяч.
Не обеспечили сохранность персональных данных при обработке – от 50 до 100 тысяч.
Не выполнили обязанность по обеспечению записи систематизации накопления хранения уточнения или извлечения персональных данных, которые собрали через интернет – от 1 до 18 млн рублей.
Чтобы не попасть под подобные санкции нужно собрать со всех работников письменные согласия на обработку персональных данных. Если работаете с данными клиентов, и от них тоже. В случае с клиентами это может быть галочка на сайте при заполнении анкеты или оформлении заказа. Но там необходимо выложить и политику конфиденциальности или пользовательское соглашение. Не будем подробно это разбирать, на большинстве ресурсов можно увидеть, как это оформлено.
С сотрудников нужно получить согласие на обработку и распространение. Это два разных документа! Есть случаи, когда это не требуется, но мы советуем делать это всегда. Если собираетесь распространять данные клиентов – от них тоже потребуется два согласия. Формы есть в открытом доступе в сети.
Если данные сотрудника нужны контрагенту, например, как вашего представителя, также возьмите у него письменное согласие на передачу персональных данных третьему лицу. С 1 марта 2021 года включить условие об их передаче в согласие на обработку нельзя. Нужен отдельный документ.
Предоставлять документы с персональными данными без согласия можно только госорганам, третьим лицам в случае экстренной ситуации, профсоюзу, третьим лицам в связи с исполнением должностных обязанностей.
Повторим, это касается практически любого бизнеса, где так или иначе собирают и обрабатывают персональные данные.
#юридическая
@businesssafe
Мы учитываем максимально все риски для компании. В наших реалиях самую большую опасность представляет даже не рынок и не бизнес-процессы, а контролирующие органы. Несоблюдение разных законов и ограничений может породить такие санкции с их стороны, что никакая сверхприбыльная бизнес-модель не поможет. В основном, это касается налоговой и МВД, но про это позже. Сейчас напомним, что ещё есть такое ведомство, как Роскомнадзор. Они тоже не спят и способны доставить много неприятностей. Одна из таких – штрафы за несоблюдение закона о персональных данных.
В 2021 год порядок работы с персональными данными изменился в сторону ужесточения. Были повышены штрафы и ответственность вплоть до уголовной. Регулируется это Федеральным законом «О персональных данных» от 27.07.2006 N 152-ФЗ.
Любая компания так или иначе имеет дело с персональными данными. А значит, это касается всех.
Персональные данные — это любая информация, которая прямо или косвенно относится к физлицу и позволяют его идентифицировать: Ф.И.О., адрес, паспорт, СНИЛС, образование, семейное положение, имущество и т.п. Даже размер зарплаты. И на обработку всей такой информации нужно согласие владельца. Не относятся к персональным данным только обезличенные данные.
Сегодня компании за некоторыми исключениями должны уведомлять Роскомнадзор, что обрабатывают персональные данные. Исключения: обработка информации в связи с трудовым законодательством только работников, либо для оформления однократного пропуска. После уведомления вас включат в реестр операторов персональных данных. Но это ещё не все. Вам придется постоянно актуализировать сведения. За работу без уведомления могут привлечь к ответственности по ст. 19.7 КоАП.
Штрафы для компаний немаленькие. Перечислим некоторые.
Обрабатывали персональные данные без письменного согласия владельца – от 30 до 500 тысяч.
Не обеспечили сохранность персональных данных при обработке – от 50 до 100 тысяч.
Не выполнили обязанность по обеспечению записи систематизации накопления хранения уточнения или извлечения персональных данных, которые собрали через интернет – от 1 до 18 млн рублей.
Чтобы не попасть под подобные санкции нужно собрать со всех работников письменные согласия на обработку персональных данных. Если работаете с данными клиентов, и от них тоже. В случае с клиентами это может быть галочка на сайте при заполнении анкеты или оформлении заказа. Но там необходимо выложить и политику конфиденциальности или пользовательское соглашение. Не будем подробно это разбирать, на большинстве ресурсов можно увидеть, как это оформлено.
С сотрудников нужно получить согласие на обработку и распространение. Это два разных документа! Есть случаи, когда это не требуется, но мы советуем делать это всегда. Если собираетесь распространять данные клиентов – от них тоже потребуется два согласия. Формы есть в открытом доступе в сети.
Если данные сотрудника нужны контрагенту, например, как вашего представителя, также возьмите у него письменное согласие на передачу персональных данных третьему лицу. С 1 марта 2021 года включить условие об их передаче в согласие на обработку нельзя. Нужен отдельный документ.
Предоставлять документы с персональными данными без согласия можно только госорганам, третьим лицам в случае экстренной ситуации, профсоюзу, третьим лицам в связи с исполнением должностных обязанностей.
Повторим, это касается практически любого бизнеса, где так или иначе собирают и обрабатывают персональные данные.
#юридическая
@businesssafe
Как защитить бизнес от недобросовестного номинала?
Иногда требуется разделить компанию на несколько юрлиц. Причины могут быть разными. Вкратце это:
1. Избегание взаимозависимости компаний, когда ими владеет один человек;
2. Оптимизация бизнес-процессов;
3. Выделение отдельного направления;
4. Прекращение деятельности с расчетом в будущем возобновить бизнес;
5. Владелец не хочет «светиться» или по закону не может возглавлять фирму;
6. Владелец не желает отвлекаться на юридические моменты;
7. Оптимизация налогообложения;
8. Понижение интереса контролирующих органов;
9. Защита активов.
Новой компании требуется директор. Найти его не сложно. Про номинальных директоров уже писали тут.
Встает вопрос в чистоплотности нового руководителя и методах снижения рисков от его необдуманных или злонамеренных действий. Не всегда можно найти на 100% надежного человека. Да, и как показывает практика, сегодня – он надежный, а завтра – лютый враг. А ведь под воздействием недоброжелателей такой товарищ может попробовать и увести бизнес.
Умные юристы уже давно придумали действенный способ. Это опционный договор.
Владелец оформляет такой договор с номинальным директором, где прописывается условие, что доля в компании может быть выкуплена при определенных условиях без согласия со стороны номинала и по определенной цене. Условия прописываются отдельно.
Это защитит владельца, который получает возможность официально вернуть себе компанию при любых подозрениях. Цена прописывается для того, чтобы не отталкиваться от рынка. Бывает так, что при создании фирмы ее стоимость близка к нулю. Там нет активов, крупных контрактов, репутации на рынке и т.п. С ростом оборотов ее стоимость растет. Иногда растет так, что у номинального директора может закружиться голова, если он представит, сколько бы мог иметь, если бы реально владел компанией.
В отличие от договоров займа и залога, с которыми нужно идти в суд, эта процедура возвращения бизнеса довольно простая. Если форс-мажор все-таки случается, владелец берет опционный договор, идет к нотариусу, объясняет ситуацию и заявляет, что выкупает долю, согласно условиям договора. После чего перечисляет средства на депозитный счет нотариуса. Больше ничего делать не нужно. Нотариус оформляет документы и отправляет уведомление «продавцу», что тот больше не владеет компанией, может прийти и получить стоимость своей доли. А придет или нет, это уже не имеет значения.
При помощи опционного договора инвестор может защитить свои интересы при открытии нового бизнеса. Допустим, он вкладывает крупную сумму денег в новый проект, руководителем которого ставит номинала или доверенное лицо. Сам же ничем не занимается, но планирует вернуть свои инвестиции и получать прибыль. Если что-то пойдет не так, он точно также возвращает себе бизнес и в будущем может продать его или нанять другого управленца.
Также опционный договор можно использовать и в другую сторону. Например, если владеете компанией, но не участвуете в ее хозяйственной деятельности, вы можете заключить такой договор с руководителем или несколькими, где будет прописано, что при достижении определенных показателей и условий они вправе выкупить небольшую долю компании. Тем самым у них появляется перспектива стать совладельцами и рассчитывать на совсем другие доходы. Это всегда действует стимулирующе.
Используйте этот механизм и читайте канал «Безопасность бизнеса». У нас еще много подобных полезных инструментов, которыми будем делиться.
#юридическая
@businesssafe
Иногда требуется разделить компанию на несколько юрлиц. Причины могут быть разными. Вкратце это:
1. Избегание взаимозависимости компаний, когда ими владеет один человек;
2. Оптимизация бизнес-процессов;
3. Выделение отдельного направления;
4. Прекращение деятельности с расчетом в будущем возобновить бизнес;
5. Владелец не хочет «светиться» или по закону не может возглавлять фирму;
6. Владелец не желает отвлекаться на юридические моменты;
7. Оптимизация налогообложения;
8. Понижение интереса контролирующих органов;
9. Защита активов.
Новой компании требуется директор. Найти его не сложно. Про номинальных директоров уже писали тут.
Встает вопрос в чистоплотности нового руководителя и методах снижения рисков от его необдуманных или злонамеренных действий. Не всегда можно найти на 100% надежного человека. Да, и как показывает практика, сегодня – он надежный, а завтра – лютый враг. А ведь под воздействием недоброжелателей такой товарищ может попробовать и увести бизнес.
Умные юристы уже давно придумали действенный способ. Это опционный договор.
Владелец оформляет такой договор с номинальным директором, где прописывается условие, что доля в компании может быть выкуплена при определенных условиях без согласия со стороны номинала и по определенной цене. Условия прописываются отдельно.
Это защитит владельца, который получает возможность официально вернуть себе компанию при любых подозрениях. Цена прописывается для того, чтобы не отталкиваться от рынка. Бывает так, что при создании фирмы ее стоимость близка к нулю. Там нет активов, крупных контрактов, репутации на рынке и т.п. С ростом оборотов ее стоимость растет. Иногда растет так, что у номинального директора может закружиться голова, если он представит, сколько бы мог иметь, если бы реально владел компанией.
В отличие от договоров займа и залога, с которыми нужно идти в суд, эта процедура возвращения бизнеса довольно простая. Если форс-мажор все-таки случается, владелец берет опционный договор, идет к нотариусу, объясняет ситуацию и заявляет, что выкупает долю, согласно условиям договора. После чего перечисляет средства на депозитный счет нотариуса. Больше ничего делать не нужно. Нотариус оформляет документы и отправляет уведомление «продавцу», что тот больше не владеет компанией, может прийти и получить стоимость своей доли. А придет или нет, это уже не имеет значения.
При помощи опционного договора инвестор может защитить свои интересы при открытии нового бизнеса. Допустим, он вкладывает крупную сумму денег в новый проект, руководителем которого ставит номинала или доверенное лицо. Сам же ничем не занимается, но планирует вернуть свои инвестиции и получать прибыль. Если что-то пойдет не так, он точно также возвращает себе бизнес и в будущем может продать его или нанять другого управленца.
Также опционный договор можно использовать и в другую сторону. Например, если владеете компанией, но не участвуете в ее хозяйственной деятельности, вы можете заключить такой договор с руководителем или несколькими, где будет прописано, что при достижении определенных показателей и условий они вправе выкупить небольшую долю компании. Тем самым у них появляется перспектива стать совладельцами и рассчитывать на совсем другие доходы. Это всегда действует стимулирующе.
Используйте этот механизм и читайте канал «Безопасность бизнеса». У нас еще много подобных полезных инструментов, которыми будем делиться.
#юридическая
@businesssafe
Как снизить налоговые риски
Сегодня налоговая все больше превращается в карательный институт со своей разведкой и инструментами, которые раньше были только у силовиков. Инспекторы резво и умело выявляют фирмы-однодневки и мгновенно выставляют бизнесу претензии, после чего доначисляют налоги. При этом ответственность за проверку контрагентов и работу с ними всецело возлагают на бизнес, который должен ещё и доказать, что он этим занимался. Работка – не сахар, тем не менее делать ее надо. Про проверку контрагентов мы уже писали и будем писать еще.
Сегодня дадим полезный совет, как снизить свои риски в договоре, добавив новые пункты.
При заключении контракта, отдельно пропишите:
1. Что ваш контрагент – законопослушный налогоплательщик, который ведёт деятельность в полном соответствии с действующим законодательством, а также в полном объеме исполняет обязанности по своевременной оплате налогов в полном объеме в бюджет.
2. Что целью сторон не является уклонение от уплаты налогов.
3. Что контрагент обязуется отразить всю информацию о сделках в рамках договора в своей налоговой отчетности, в книгах покупок и продаж.
4. Что он утверждает, что обладает всеми необходимыми возможностями для исполнения условий договора. Тут можно сразу приложить документы, например, лицензии, сертификаты, копии договоров аренды или свидетельства о собственности помещений.
5. Далее надо прописать ответственность за нарушение этих пунктов, а также намеренное введение в заблуждение. Указать, что в случае недостоверности сведений или сокрытии реального положения дел, вторая сторона обязуется возместить все причинённые в связи с этим потери. Как и в случае нарушения налогового законодательства РФ. Укажите, что компенсация выплачивается независимо от того, будет ли компания оспаривать требования, или нет. Сумма возмещения может равняться сумме доначислений. Пропишите и сроки оплаты компенсации. Это уже к вопросу о налоговой оговорке.
6. Пропишите заверение об обстоятельствах или налоговую оговорку. Это позволит переложить доначисления по сделке на контрагента. По факту, при доначислениях, согласно договору, можно сразу же выставлять их контрагенту. Работает, как ОСАГО. Вам не нужно разбираться в причинах, а просто надо выставить счет. На практике, это реально помогает, когда вас сняли вычеты или расходы по сделке по налогу на прибыль.
Согласно ГК РФ, никаких ограничений на включение каких-либо пунктов, согласованных сторонами в договор, нет. В статье 431.2 «Заверения об обстоятельствах», отдельно указано, что стороны вправе давать друг другу заверения по различным обстоятельствам, а в случае наступления таковых, компенсировать убытки.
Статья 406.1 ГК «Возмещение потерь, возникших в случае наступления определенных в договоре обстоятельств» говорит, что партнёр должен возместить потери, даже если сам ни в чём не виноват, но налоговики прислали требование по сделке с ним.
Простыми словами, можно прописать в договоре, что контрагент отвечает за свою честность, порядочность и законопослушность, а если что-то пойдет не так, обязан ответить «за косяк».
Вы же себя обезопасите от претензий инспекторов по части проверки контрагентов, должной осмотрительности и т.п. А также застрахуете от лишних доначислений. Точные формулировки пунктов мы вам дать не можем, все компании разные, надежнее будет проговорить все детали с юристом. Если договор с партнером есть, можно оформить допсоглашение.
Встает вопрос: а согласится ли контрагент на такие пункты? Это вопрос договоренностей. Да, согласятся не все и большинство точно не порадуется. У многих свои стандартные договоры, которые разработаны юристами под их компанию, но тут надо смотреть, кому больше надо. Купный поставщик, у кого миллион таких клиентов, как вы, пошлет, а мелкий, кому нужно хоть что-то продать, согласится. В любом случае, если партнер белый и нацелен на долгосрочное сотрудничество, это не должно вызвать резких возражений.
Пользуйтесь.
#юридическая #налоговая
@businesssafe
Сегодня налоговая все больше превращается в карательный институт со своей разведкой и инструментами, которые раньше были только у силовиков. Инспекторы резво и умело выявляют фирмы-однодневки и мгновенно выставляют бизнесу претензии, после чего доначисляют налоги. При этом ответственность за проверку контрагентов и работу с ними всецело возлагают на бизнес, который должен ещё и доказать, что он этим занимался. Работка – не сахар, тем не менее делать ее надо. Про проверку контрагентов мы уже писали и будем писать еще.
Сегодня дадим полезный совет, как снизить свои риски в договоре, добавив новые пункты.
При заключении контракта, отдельно пропишите:
1. Что ваш контрагент – законопослушный налогоплательщик, который ведёт деятельность в полном соответствии с действующим законодательством, а также в полном объеме исполняет обязанности по своевременной оплате налогов в полном объеме в бюджет.
2. Что целью сторон не является уклонение от уплаты налогов.
3. Что контрагент обязуется отразить всю информацию о сделках в рамках договора в своей налоговой отчетности, в книгах покупок и продаж.
4. Что он утверждает, что обладает всеми необходимыми возможностями для исполнения условий договора. Тут можно сразу приложить документы, например, лицензии, сертификаты, копии договоров аренды или свидетельства о собственности помещений.
5. Далее надо прописать ответственность за нарушение этих пунктов, а также намеренное введение в заблуждение. Указать, что в случае недостоверности сведений или сокрытии реального положения дел, вторая сторона обязуется возместить все причинённые в связи с этим потери. Как и в случае нарушения налогового законодательства РФ. Укажите, что компенсация выплачивается независимо от того, будет ли компания оспаривать требования, или нет. Сумма возмещения может равняться сумме доначислений. Пропишите и сроки оплаты компенсации. Это уже к вопросу о налоговой оговорке.
6. Пропишите заверение об обстоятельствах или налоговую оговорку. Это позволит переложить доначисления по сделке на контрагента. По факту, при доначислениях, согласно договору, можно сразу же выставлять их контрагенту. Работает, как ОСАГО. Вам не нужно разбираться в причинах, а просто надо выставить счет. На практике, это реально помогает, когда вас сняли вычеты или расходы по сделке по налогу на прибыль.
Согласно ГК РФ, никаких ограничений на включение каких-либо пунктов, согласованных сторонами в договор, нет. В статье 431.2 «Заверения об обстоятельствах», отдельно указано, что стороны вправе давать друг другу заверения по различным обстоятельствам, а в случае наступления таковых, компенсировать убытки.
Статья 406.1 ГК «Возмещение потерь, возникших в случае наступления определенных в договоре обстоятельств» говорит, что партнёр должен возместить потери, даже если сам ни в чём не виноват, но налоговики прислали требование по сделке с ним.
Простыми словами, можно прописать в договоре, что контрагент отвечает за свою честность, порядочность и законопослушность, а если что-то пойдет не так, обязан ответить «за косяк».
Вы же себя обезопасите от претензий инспекторов по части проверки контрагентов, должной осмотрительности и т.п. А также застрахуете от лишних доначислений. Точные формулировки пунктов мы вам дать не можем, все компании разные, надежнее будет проговорить все детали с юристом. Если договор с партнером есть, можно оформить допсоглашение.
Встает вопрос: а согласится ли контрагент на такие пункты? Это вопрос договоренностей. Да, согласятся не все и большинство точно не порадуется. У многих свои стандартные договоры, которые разработаны юристами под их компанию, но тут надо смотреть, кому больше надо. Купный поставщик, у кого миллион таких клиентов, как вы, пошлет, а мелкий, кому нужно хоть что-то продать, согласится. В любом случае, если партнер белый и нацелен на долгосрочное сотрудничество, это не должно вызвать резких возражений.
Пользуйтесь.
#юридическая #налоговая
@businesssafe
Как себя вести при проверке в офисе
Проверки в офисе – это снег на голову. У людей возникает шок и стресс, на чем и играют контролеры. Когда человек шокирован, отключаются мозги и им легче манипулировать. Как к такому готовиться, уже писали. Добавим, что в команде должен быть ответственный кадр, который в курсе всех правил проведения проверок и кто будет сопровождать ее, если она случится. В идеале «прошаренный» и психологически-устойчивый человек, знакомый с методами силовиков и социнженерии. Периодически он должен проводить летучки, и рассказывать сотрудникам правила, как общаться с людьми из фискальных или правоохранительных органов. Как минимум, работники должны знать, что отвечать в обязательном порядке на любые вопросы проверяющих не нужно, пока их отдельно не вызвали на допрос. А также, что при любых заминках – сразу обращаться к ответственному, директору или корпоративному адвокату.
Забирайте основные правила, как себя вести, если нахлынули.
1. Организовать полное сопровождение проверки ответственным, который будет максимально фиксировать все действия контролеров. Это может быть протоколирование, либо аудио- и видеозапись. Протокол составляют проверяющие в двух экземплярах за подписью обеих сторон в день проверки. Иногда просят составить и подписать на следующий день. Это неприемлемо! Протокол должен быть составлен и подписан день в день, настаивайте на этом. И ответственный должен проследить, что там все будет указано четко и без перегибов. Если необходимо, добавить комментарии. Также можно отдельно указать, что велась аудиозапись и дополнительные замечания будут добавлены после расшифровки аудиопротокола, которая может занимать несколько часов. Для аудиозаписи посоветуем иметь качественный диктофон. Фиксировать все на видео тоже можно, но обычно это только злит проверяющих. Могут тупо запрещать, а иногда даже забрать вашу видеофиксацию с собой, как вещдок. К тому же, если в офисе камеры, это лишнее.
2. Как только силовики вошли, сразу же звоните корпоративному адвокату. Разумеется, он должен быть, и с ним должен быть договор, где прописаны такого рода выезды. Если нет конкретного адвоката, можно заключить договор с коллегией или адвокатским образованием, где вам по звонку всегда выделят профи. Проще всего, как уже писали, найти кабинет адвоката неподалеку или вообще снять ему офис в соседнем помещении. Тогда он прилетит мгновенно и не допустит нарушений со стороны контролеров, а также косяков со стороны вашего персонала.
3. Пока летит адвокат, ни в чем не помогаем проверяющим. Их задача – вывести вас на чистую воду и найти доказательства нарушений, а ваша – сделать так, чтобы их не нашли. Пусть делают, что хотят, но в рамках закона и под вашим контролем. Все сотрудники в идеале должны молчать и отсылать контролеров к ответственному или к адвокату простой фразой: «у нас есть ответственное лицо, обращайтесь к нему». Так никакая лишняя устная информация не в те руки не попадет.
4. Маски-шоу обычно начинаются с «представления» силовиков, которые залетают с криками, вламываются в двери, перепрыгивают через турникеты, кладут всех на пол или лицом к стене, кричат команды и т.п. А после уже заходят те, кто будет непосредственно проверять. Первый акт этого спектакля нацелен на то, чтобы вызвать шок у сотрудников и те в растерянности выдали все, что просят. Поэтому нужно снижать темп и натиск проверяющих. Это делается тупой рутиной. Включаем диктофон и начинаем читать постановление о проверке, изучаем и читаем вслух их документы и перечень лиц, кто вправе вас проверять. Выписываем необходимую информацию из удостоверений, проверяем срок действия удостоверений и т.п. Это занимает время и так напряжение естественным путем снизится, наступает рутина, работники успокаиваются и вспоминают правила поведения при проверках.
Будем писать на тему ещё.
#власти #юридическая
@businesssafe
Проверки в офисе – это снег на голову. У людей возникает шок и стресс, на чем и играют контролеры. Когда человек шокирован, отключаются мозги и им легче манипулировать. Как к такому готовиться, уже писали. Добавим, что в команде должен быть ответственный кадр, который в курсе всех правил проведения проверок и кто будет сопровождать ее, если она случится. В идеале «прошаренный» и психологически-устойчивый человек, знакомый с методами силовиков и социнженерии. Периодически он должен проводить летучки, и рассказывать сотрудникам правила, как общаться с людьми из фискальных или правоохранительных органов. Как минимум, работники должны знать, что отвечать в обязательном порядке на любые вопросы проверяющих не нужно, пока их отдельно не вызвали на допрос. А также, что при любых заминках – сразу обращаться к ответственному, директору или корпоративному адвокату.
Забирайте основные правила, как себя вести, если нахлынули.
1. Организовать полное сопровождение проверки ответственным, который будет максимально фиксировать все действия контролеров. Это может быть протоколирование, либо аудио- и видеозапись. Протокол составляют проверяющие в двух экземплярах за подписью обеих сторон в день проверки. Иногда просят составить и подписать на следующий день. Это неприемлемо! Протокол должен быть составлен и подписан день в день, настаивайте на этом. И ответственный должен проследить, что там все будет указано четко и без перегибов. Если необходимо, добавить комментарии. Также можно отдельно указать, что велась аудиозапись и дополнительные замечания будут добавлены после расшифровки аудиопротокола, которая может занимать несколько часов. Для аудиозаписи посоветуем иметь качественный диктофон. Фиксировать все на видео тоже можно, но обычно это только злит проверяющих. Могут тупо запрещать, а иногда даже забрать вашу видеофиксацию с собой, как вещдок. К тому же, если в офисе камеры, это лишнее.
2. Как только силовики вошли, сразу же звоните корпоративному адвокату. Разумеется, он должен быть, и с ним должен быть договор, где прописаны такого рода выезды. Если нет конкретного адвоката, можно заключить договор с коллегией или адвокатским образованием, где вам по звонку всегда выделят профи. Проще всего, как уже писали, найти кабинет адвоката неподалеку или вообще снять ему офис в соседнем помещении. Тогда он прилетит мгновенно и не допустит нарушений со стороны контролеров, а также косяков со стороны вашего персонала.
3. Пока летит адвокат, ни в чем не помогаем проверяющим. Их задача – вывести вас на чистую воду и найти доказательства нарушений, а ваша – сделать так, чтобы их не нашли. Пусть делают, что хотят, но в рамках закона и под вашим контролем. Все сотрудники в идеале должны молчать и отсылать контролеров к ответственному или к адвокату простой фразой: «у нас есть ответственное лицо, обращайтесь к нему». Так никакая лишняя устная информация не в те руки не попадет.
4. Маски-шоу обычно начинаются с «представления» силовиков, которые залетают с криками, вламываются в двери, перепрыгивают через турникеты, кладут всех на пол или лицом к стене, кричат команды и т.п. А после уже заходят те, кто будет непосредственно проверять. Первый акт этого спектакля нацелен на то, чтобы вызвать шок у сотрудников и те в растерянности выдали все, что просят. Поэтому нужно снижать темп и натиск проверяющих. Это делается тупой рутиной. Включаем диктофон и начинаем читать постановление о проверке, изучаем и читаем вслух их документы и перечень лиц, кто вправе вас проверять. Выписываем необходимую информацию из удостоверений, проверяем срок действия удостоверений и т.п. Это занимает время и так напряжение естественным путем снизится, наступает рутина, работники успокаиваются и вспоминают правила поведения при проверках.
Будем писать на тему ещё.
#власти #юридическая
@businesssafe
А можно ли снизить доначисления в 10 раз?
Привет, называйте меня Безопасник по НДС. Я один из боссов компании и теперь буду иногда простым языком делиться с вами реальными кейсами из практики. У кого будут вопросы, можно написать мне в личку. Будет такой интерактив.
Сегодня расскажу про одну выездную проверку. Мы решаем все проблемы бизнеса, которые можем решить, за что нас и ценят. И решаем всеми доступными инструментами. Конечно, с налоговой тоже. Итак.
Один предприниматель нарвался на ВНП. Надо сказать, нарвался закономерно. Купил по красивому объявлению НДС у непонятных людей. Те скинули ему номерки и растворились на просторах Telegram. До кучи фискалы нашли поставщиков, которые кэшили. То есть товарищ закупал продукт у контров, которые в свою очередь закупали его за нал у населения и мелкого биза. Само собой, обналичивали. А раз так – все плохо. И мытарям без разницы, что это другие фирмы. Обнал в цепочках, значит, ты в теме, или вообще – бенефициар.
У компании был юрист, но откровенно никакой и пользы от него было ноль. Иногда налоговики его вообще не пускали на допросы, а возразить он не мог. Как выяснилось, еще и боялся налоговую. А так как сам комерс в этом ни бум-бум, его быстренько и подцепили. Полетели требования и запросы, на которые он не мог ответить, собрали доказуху и вышли на ВНП. Допросы, выемки, экспертизы. Ну а там еще скелетов понаходили.
И понаходили порядком. По инсайдерской инфе, хотели донавесить за разное в районе 100 млн, но потом, правда скостили до 75 на ППА. Но и такая сумма была неподъемна. На этом этапе он и обратился к нам. Что его и спасло. Мы поговорили и принялись разруливать ситуацию.
Провели свой анализ, директору сразу дали азы налоговой безопасности и расписали варианты, как все может пойти дальше: плохой сценарий, средний и хороший. Он согласился. Разруливать пошли сразу двумя путями: адвокатами и решалками.
По поводу обнала стали вытягивать доказательствами реальности операций. Товар ведь реальный: его перевозили, принимали, проверяли. Подняли все это и отправили в налоговую. По всем проблемным контрам подняли переписку, собрали бумаги.
Отдельно занялись и нашли кучу нарушений налоговиков. В акте указали на искажение фактов и абсурдные доводы, косячки в оформлении бумаг. Накатали десяток грамотных возражений. Указали на явно чрезмерный запрос документов. Изначально фискалы запросили все по двум десяткам контров за 3 года. А это реально газель документов и полгода работы у принтера. Короче, указали на все косяки налоговой, которых в любой проверке пачка. Просто обычно налплаты их не замечают. В итоге сумму в 75 млн снизили до 50, путем торга с налоговиками за счет таких аргументов.
По решалкам подтянули связи в Управлении. Причем работали напрямую с руководящими должностями, которые и решали. Без посредников. Так как все было на этапе акта, а не решения, договориться получилось за вменяемую сумму. Цена вопроса встала в 15%. Для справки, это цена решения на этапе преданализа. В среднем, если идти путем, которым идут все, – через замов и посредников, решение на этапе акта выливается обычно в 25-30%. На этапе решения – 30-50% от суммы доначислений. Далее в суде – от 50% и до потолка.
В результате наших таких комплексных действий, товарищ занес 7.5 млн кому надо и получил решение по доначислениям на 2,5 млн рублей. Ну еще заплатил за «домашнее задание» 2,5 млн. Хотел даже больше дать, не взяли, ибо договор. Вот результат, вместо сотки. А ведь сидел бы на попе ровно, потерял бы бизнес. Сотка бы его сто процентов обанкротила, а еще и по субсидиарке бы остался должен стране.
После этого стали с ним плотно работать, подняли безопасность, написали положения и инструкции, дали ценные указания и консультации по его моментам, помогли с оптимизацией и проверкой контров, исключили мутных партнеров, проинструктировали персонал, поставили удаленные серверы. Теперь мы за него спокойны. Как-то так.
#юридическая #финансовая #налоговая#кейсы
@businesssafe
Привет, называйте меня Безопасник по НДС. Я один из боссов компании и теперь буду иногда простым языком делиться с вами реальными кейсами из практики. У кого будут вопросы, можно написать мне в личку. Будет такой интерактив.
Сегодня расскажу про одну выездную проверку. Мы решаем все проблемы бизнеса, которые можем решить, за что нас и ценят. И решаем всеми доступными инструментами. Конечно, с налоговой тоже. Итак.
Один предприниматель нарвался на ВНП. Надо сказать, нарвался закономерно. Купил по красивому объявлению НДС у непонятных людей. Те скинули ему номерки и растворились на просторах Telegram. До кучи фискалы нашли поставщиков, которые кэшили. То есть товарищ закупал продукт у контров, которые в свою очередь закупали его за нал у населения и мелкого биза. Само собой, обналичивали. А раз так – все плохо. И мытарям без разницы, что это другие фирмы. Обнал в цепочках, значит, ты в теме, или вообще – бенефициар.
У компании был юрист, но откровенно никакой и пользы от него было ноль. Иногда налоговики его вообще не пускали на допросы, а возразить он не мог. Как выяснилось, еще и боялся налоговую. А так как сам комерс в этом ни бум-бум, его быстренько и подцепили. Полетели требования и запросы, на которые он не мог ответить, собрали доказуху и вышли на ВНП. Допросы, выемки, экспертизы. Ну а там еще скелетов понаходили.
И понаходили порядком. По инсайдерской инфе, хотели донавесить за разное в районе 100 млн, но потом, правда скостили до 75 на ППА. Но и такая сумма была неподъемна. На этом этапе он и обратился к нам. Что его и спасло. Мы поговорили и принялись разруливать ситуацию.
Провели свой анализ, директору сразу дали азы налоговой безопасности и расписали варианты, как все может пойти дальше: плохой сценарий, средний и хороший. Он согласился. Разруливать пошли сразу двумя путями: адвокатами и решалками.
По поводу обнала стали вытягивать доказательствами реальности операций. Товар ведь реальный: его перевозили, принимали, проверяли. Подняли все это и отправили в налоговую. По всем проблемным контрам подняли переписку, собрали бумаги.
Отдельно занялись и нашли кучу нарушений налоговиков. В акте указали на искажение фактов и абсурдные доводы, косячки в оформлении бумаг. Накатали десяток грамотных возражений. Указали на явно чрезмерный запрос документов. Изначально фискалы запросили все по двум десяткам контров за 3 года. А это реально газель документов и полгода работы у принтера. Короче, указали на все косяки налоговой, которых в любой проверке пачка. Просто обычно налплаты их не замечают. В итоге сумму в 75 млн снизили до 50, путем торга с налоговиками за счет таких аргументов.
По решалкам подтянули связи в Управлении. Причем работали напрямую с руководящими должностями, которые и решали. Без посредников. Так как все было на этапе акта, а не решения, договориться получилось за вменяемую сумму. Цена вопроса встала в 15%. Для справки, это цена решения на этапе преданализа. В среднем, если идти путем, которым идут все, – через замов и посредников, решение на этапе акта выливается обычно в 25-30%. На этапе решения – 30-50% от суммы доначислений. Далее в суде – от 50% и до потолка.
В результате наших таких комплексных действий, товарищ занес 7.5 млн кому надо и получил решение по доначислениям на 2,5 млн рублей. Ну еще заплатил за «домашнее задание» 2,5 млн. Хотел даже больше дать, не взяли, ибо договор. Вот результат, вместо сотки. А ведь сидел бы на попе ровно, потерял бы бизнес. Сотка бы его сто процентов обанкротила, а еще и по субсидиарке бы остался должен стране.
После этого стали с ним плотно работать, подняли безопасность, написали положения и инструкции, дали ценные указания и консультации по его моментам, помогли с оптимизацией и проверкой контров, исключили мутных партнеров, проинструктировали персонал, поставили удаленные серверы. Теперь мы за него спокойны. Как-то так.
#юридическая #финансовая #налоговая#кейсы
@businesssafe
Нет легенды – нет профита
Подготовили для вас еще один полезный кейс.
Один предприниматель оказывал услуги бизнесу. Разные: консалтинг, бухгалтерия, страхование и т.п. Сегодня в связи с ситуацией тема крайне востребована. И даже по безопасности консультировал. Только вот собственной безопасностью не озадачился. Видать, считал, что его то уж точно ни за что не подтянут. Ошибся.
Бизнес его рос и решил он тоже оптимизироваться. Выбрал самую простую схему – привлечение ИП в качестве агентов. То есть так он не сам оказывал услуги предпринимателям, а через ИП, которым платил реально завышенный ценник в виде комиссии. Этим трюком делец наращивал свои расходы и оптимизировал базу по налогу на прибыль. В принципе, схема известная и работает. Но, как обычно, все зависит от оборотов и грамотной ее «упаковки».
Обороты были, и товарищ привлек к деятельности шесть таких подконтрольных ИП. Одно время все работало, но внезапно, как это и бывает, фирмой заинтересовалась налоговая. Причины нам неизвестны, видимо, все же обороты, ибо регион у товарища был не особо «богатый».
Инспекторы попались прокачанные и сразу увидели, что никаких агентов нет, а есть они только на бумаге, да в отчетах. Провели проверку и даже выступили в качестве потенциального заказчика. Поняли, что услуги предоставляет сама компания, а никакие не агенты. Более того, бабки банально идут на физиков и обналичиваются.
В итоге предъявили товарищу претензии, выкинули расходы на этих самых ИП и насчитали пару десятков млн доначислений. А еще БЭПовцев подтянули.
Ну товарищ же типа сам консультант, стал отбиваться и даже нападать на фискалов. Мол, все по закону, и никаких доказательств против него нет. Но инспекторы не повелись. И тогда пошел он в суд, уверенный в победе.
Но судьи оказались тоже прокачанные и в схеме сомневаться не стали. Короче, поддержали фискалов.
И причины были. Сейчас мы их покажем, а вы запоминайте.
1. Данные «агенты-ИП» почему-то оказались родственниками владельца компании и его сотрудниками.
2. Никаких своих баз клиентов у данных «агентов» не существовало. Все, с кем они «работали» – это были исключительно заказчики головной фирмы.
3. Никаких сотрудников и офисов, а также платежей за это все у них также не было.
4. Никаких доказательств ведения реальной деятельности тоже не было.
5. «Агенты» явно контролировались из центра.
Вот так горе-консультант-оптимизатор сам себя подставил.
Мораль простая: если мутите, занимайтесь легендой. Простые схемы без этого больше не работают. В налоговых тоже сидят не идиоты. Если же компания относительно вашего региона крупная, занимайтесь легендой в тысячу раз серьезнее. Предпринимателя с оборотом в 5-10 млн за такое подтягивать не будут, а вот когда ходят десятки млн, вы уже интересны. Если привлекаете ИП, они должны выглядеть реальными, не аффилированными и обложенными документами и договорами. Да и вообще, привлекайте к разработкам схем оптимизации грамотных консультантов и адвокатов. Можно спросить у нас.
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Подготовили для вас еще один полезный кейс.
Один предприниматель оказывал услуги бизнесу. Разные: консалтинг, бухгалтерия, страхование и т.п. Сегодня в связи с ситуацией тема крайне востребована. И даже по безопасности консультировал. Только вот собственной безопасностью не озадачился. Видать, считал, что его то уж точно ни за что не подтянут. Ошибся.
Бизнес его рос и решил он тоже оптимизироваться. Выбрал самую простую схему – привлечение ИП в качестве агентов. То есть так он не сам оказывал услуги предпринимателям, а через ИП, которым платил реально завышенный ценник в виде комиссии. Этим трюком делец наращивал свои расходы и оптимизировал базу по налогу на прибыль. В принципе, схема известная и работает. Но, как обычно, все зависит от оборотов и грамотной ее «упаковки».
Обороты были, и товарищ привлек к деятельности шесть таких подконтрольных ИП. Одно время все работало, но внезапно, как это и бывает, фирмой заинтересовалась налоговая. Причины нам неизвестны, видимо, все же обороты, ибо регион у товарища был не особо «богатый».
Инспекторы попались прокачанные и сразу увидели, что никаких агентов нет, а есть они только на бумаге, да в отчетах. Провели проверку и даже выступили в качестве потенциального заказчика. Поняли, что услуги предоставляет сама компания, а никакие не агенты. Более того, бабки банально идут на физиков и обналичиваются.
В итоге предъявили товарищу претензии, выкинули расходы на этих самых ИП и насчитали пару десятков млн доначислений. А еще БЭПовцев подтянули.
Ну товарищ же типа сам консультант, стал отбиваться и даже нападать на фискалов. Мол, все по закону, и никаких доказательств против него нет. Но инспекторы не повелись. И тогда пошел он в суд, уверенный в победе.
Но судьи оказались тоже прокачанные и в схеме сомневаться не стали. Короче, поддержали фискалов.
И причины были. Сейчас мы их покажем, а вы запоминайте.
1. Данные «агенты-ИП» почему-то оказались родственниками владельца компании и его сотрудниками.
2. Никаких своих баз клиентов у данных «агентов» не существовало. Все, с кем они «работали» – это были исключительно заказчики головной фирмы.
3. Никаких сотрудников и офисов, а также платежей за это все у них также не было.
4. Никаких доказательств ведения реальной деятельности тоже не было.
5. «Агенты» явно контролировались из центра.
Вот так горе-консультант-оптимизатор сам себя подставил.
Мораль простая: если мутите, занимайтесь легендой. Простые схемы без этого больше не работают. В налоговых тоже сидят не идиоты. Если же компания относительно вашего региона крупная, занимайтесь легендой в тысячу раз серьезнее. Предпринимателя с оборотом в 5-10 млн за такое подтягивать не будут, а вот когда ходят десятки млн, вы уже интересны. Если привлекаете ИП, они должны выглядеть реальными, не аффилированными и обложенными документами и договорами. Да и вообще, привлекайте к разработкам схем оптимизации грамотных консультантов и адвокатов. Можно спросить у нас.
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Безопасность ваших доходов
Сегодня про актуальное. Многие предприниматели до сих пор не уделяют внимание своим доходам и расходам. И часто покупают в салонах дорогие тачки и элитное жилье, имея при этом зарплату в размере МРОТ и не показывая никаких дивидендов.
Но жизнь говорит нам, что так больше нельзя. Чтобы потом не краснеть в налоговой, думайте и готовьтесь сегодня. Помните, что ваши покупки должны хоть как-то вязаться с доходом за последнее время. Накопил и купил – хороший ответ, но с чего накопил, точно спросят. Если же какой-никакой проводной доход есть, может и в выборку не попадете.
Мы уже писали про то, как легализовать доходы. Советуем обновить эту информацию для себя, если такой вопрос стоит. Самый грамотный вариант – это ИП на патенте и декларации с определенным доходом и налоговыми отчислениями.
Но, если ИП пока нет, варианты остаются. Сегодня расскажем парочку.
Способ первый – «подарки».
Это когда вы заявляете, что деньги на дорогую тачку вам подарили близкие родственники. Если скажете, что подарил «левый» человек, возникнут вопросы по налогам. НДФЛ нет, только, если это родня: супруги, родители и дети, дедушки, бабушки, внуки, братья и сестры.
Но налоговики однозначно спросят, откуда деньги у благодетеля. Тут тоже идеальный вариант – его ИП на патенте, но его тоже стоит подготовить заранее. Либо ищите богатых родственников, у кого есть проводной доход. Как все это грамотно оформить и преподнести фискалам – предмет отдельной платной консультации, поэтому обращайтесь к профессионалам.
Способ второй – «хитрый».
Это тоже предмет платной консультации, но мы с вами поделимся.
Если доходов много, можно сослаться на наследство. Да, не у всех получится, но это работает. Родственники иногда умирают, и это всем известно. В том числе инспекторам.
Если у вас такое случилось, скажите фискалам, что родной человек оставил вам после себя хорошую сумму. Мол, копил всю жизнь, откладывал в ящичек и вот они деньги. Тут два момента. Если это чужой вам человек, потребуется завещание. Если близкий – заверенный документ от нотариуса о включении данной налички в наследственную массу.
Простыми словами, вы заявляете нотариусу, что обнаружили в квартире почившего крупную сумму денег и готовы ее принять. Налога на наследство в России нет, нужно будет заплатить только нотариальную пошлину. Она невелика 0,3-0,6%. С НДФЛ 13% и даже налогом на ИП 4-6% это не сравнится. Ну, может, что-то придется заслать нотариусу, если заартачится. Но никаких рисков у него нет.
Если все сделать по уму, вопросов не будет. Умершего уже не допросить, а документ от нотариуса более, чем официальный. Повторим: это работает и так можно без проблем оправдать свой новый мерс или дом. Да еще и на жалость надавить, мол, у меня родственник ушел, а вы про налоги.
В любом случае мы советуем озадачиваться ответами на возможные вопросы налоговой заранее. Читайте канал «Безопасность бизнеса», у нас много лайфхаков, которые вы нигде не найдете.
#юридическая #финансовая #налоговая #личная
@businesssafe
Сегодня про актуальное. Многие предприниматели до сих пор не уделяют внимание своим доходам и расходам. И часто покупают в салонах дорогие тачки и элитное жилье, имея при этом зарплату в размере МРОТ и не показывая никаких дивидендов.
Но жизнь говорит нам, что так больше нельзя. Чтобы потом не краснеть в налоговой, думайте и готовьтесь сегодня. Помните, что ваши покупки должны хоть как-то вязаться с доходом за последнее время. Накопил и купил – хороший ответ, но с чего накопил, точно спросят. Если же какой-никакой проводной доход есть, может и в выборку не попадете.
Мы уже писали про то, как легализовать доходы. Советуем обновить эту информацию для себя, если такой вопрос стоит. Самый грамотный вариант – это ИП на патенте и декларации с определенным доходом и налоговыми отчислениями.
Но, если ИП пока нет, варианты остаются. Сегодня расскажем парочку.
Способ первый – «подарки».
Это когда вы заявляете, что деньги на дорогую тачку вам подарили близкие родственники. Если скажете, что подарил «левый» человек, возникнут вопросы по налогам. НДФЛ нет, только, если это родня: супруги, родители и дети, дедушки, бабушки, внуки, братья и сестры.
Но налоговики однозначно спросят, откуда деньги у благодетеля. Тут тоже идеальный вариант – его ИП на патенте, но его тоже стоит подготовить заранее. Либо ищите богатых родственников, у кого есть проводной доход. Как все это грамотно оформить и преподнести фискалам – предмет отдельной платной консультации, поэтому обращайтесь к профессионалам.
Способ второй – «хитрый».
Это тоже предмет платной консультации, но мы с вами поделимся.
Если доходов много, можно сослаться на наследство. Да, не у всех получится, но это работает. Родственники иногда умирают, и это всем известно. В том числе инспекторам.
Если у вас такое случилось, скажите фискалам, что родной человек оставил вам после себя хорошую сумму. Мол, копил всю жизнь, откладывал в ящичек и вот они деньги. Тут два момента. Если это чужой вам человек, потребуется завещание. Если близкий – заверенный документ от нотариуса о включении данной налички в наследственную массу.
Простыми словами, вы заявляете нотариусу, что обнаружили в квартире почившего крупную сумму денег и готовы ее принять. Налога на наследство в России нет, нужно будет заплатить только нотариальную пошлину. Она невелика 0,3-0,6%. С НДФЛ 13% и даже налогом на ИП 4-6% это не сравнится. Ну, может, что-то придется заслать нотариусу, если заартачится. Но никаких рисков у него нет.
Если все сделать по уму, вопросов не будет. Умершего уже не допросить, а документ от нотариуса более, чем официальный. Повторим: это работает и так можно без проблем оправдать свой новый мерс или дом. Да еще и на жалость надавить, мол, у меня родственник ушел, а вы про налоги.
В любом случае мы советуем озадачиваться ответами на возможные вопросы налоговой заранее. Читайте канал «Безопасность бизнеса», у нас много лайфхаков, которые вы нигде не найдете.
#юридическая #финансовая #налоговая #личная
@businesssafe
Не нужно бояться своего страха
Последнее время мы все чаще сталкиваемся со случаями, когда фискалы откровенно запугивают предпринимателей. Эта тактика работает и поэтому ее активно используют. К сожалению, владельцы бизнеса часто уделяют все свое внимание делу, а все остальное отодвигают на задний план. Отчасти это верно. Но вот вопросы налоговой безопасности мы бы не задвигали. Есть случаи, когда такой подход рушил весь бизнес.
Сегодня это особенно актуально. Ситуация в стране вынуждает власти давить на фискалов, чтобы те собирали больше налогов, а они в свою очередь давят на бизнес.
И те, кто податливее, идут на поводу и доплачивают в бюджет, даже если на то нет веских оснований. Разумеется, бизнес от такого не выигрывает, а скорее, идет ко дну. Кстати, останется ли ваша компания на рынке после доначислений или нет, инспекторов вообще не волнует. И количество разоренных предпринимателей их также не интересует
Что хотим отметить? Чаще всего проблемы с налоговой возникают из-за незнания своих прав и возможностей. А также из-за неуверенности. Это как проблемы с девушками у неуверенных парней. Если налоговики чувствуют слабину, начинают давить только больше. А чуйка у них, поверьте, уже прокачана. Это их поле, и они в отличие от вас умеют на нем играть.
Сегодня за страх, неуверенность и некомпетентность в бизнесе надо платить. Если платить не хотите или не можете, прокачивайте эти навыки. Мы в процессе своей работы повидали многое и умеем общаться с любыми представителями любых ведомств. Кстати, они такие же люди, как и вы, со своими заморочками и проблемами.
И со всеми можно иметь дело и вести адекватный диалог. Даже с людьми из БЭПа, которые на допросах пугают больше всего и обещают чуть ли не пожизненные статьи, а также разорение и гигантские долги. В 90-е годы так работали бандитские структуры, когда ставили свою «крышу» на точку.
Главный совет бизнесу, который можем дать – не бояться, с претензиями не соглашаться, ничего не рассказывать, предоставлять минимум информации и привлекать компетентных специалистов и адвокатов. Они не только помогут вам грамотно отбиться в рамках действующего законодательства и общепринятых правил игры, но и создадут условия для роста вашей уверенности. Любой нормальный адвокат не испытывает страха перед органами и легко переносит прессинг. Хотя обычно ни налоговики, ни полиция их не прессует, понимая, что бесполезно.
Мы уже писали, что в любой нестандартной ситуации, нужно срочно подключать адвоката и, если это налоги – налогового консультанта. Поэтому держите их номера всегда при себе и раздайте сотрудникам. Это ваша броня в битве.
Дополнительно дадим совет походить к психотерапевту или на какие-нибудь курсы по стрессоустойчивости и снижению тревожности.
И всегда окружайте себя компетентными профессионалами во всех сферах, к кому в любое время можно обратиться за помощью и быть уверенным, что все будет решено. Для спокойствия можно привлечь налогового менеджера. Да, сейчас есть такая услуга. Он будет мониторить ситуацию с налогами вашей компании, давать советы по оптимизации, общаться с инспекторами, отслеживать качество оптимизации.
Касательно оптимизации. Допустим, вы уже несколько лет работаете с одним поставщиком и никаких проблем не испытываете. Да, были разрывы, были требования, но всегда все решалось. Так и будьте уверены в том, что так будет и дальше. Конечно, случиться может что угодно, но профессионалы всегда найдут выход.
И если вы будете находиться в таком кругу, бояться никого не придется. Такой вам добрый совет.
По вопросам бизнеса можно писать нам: @bez_opasno
По налогам пишите: @NDSsafe
#юридическая #финансовая #налоговая #разное
@businesssafe
Последнее время мы все чаще сталкиваемся со случаями, когда фискалы откровенно запугивают предпринимателей. Эта тактика работает и поэтому ее активно используют. К сожалению, владельцы бизнеса часто уделяют все свое внимание делу, а все остальное отодвигают на задний план. Отчасти это верно. Но вот вопросы налоговой безопасности мы бы не задвигали. Есть случаи, когда такой подход рушил весь бизнес.
Сегодня это особенно актуально. Ситуация в стране вынуждает власти давить на фискалов, чтобы те собирали больше налогов, а они в свою очередь давят на бизнес.
И те, кто податливее, идут на поводу и доплачивают в бюджет, даже если на то нет веских оснований. Разумеется, бизнес от такого не выигрывает, а скорее, идет ко дну. Кстати, останется ли ваша компания на рынке после доначислений или нет, инспекторов вообще не волнует. И количество разоренных предпринимателей их также не интересует
Что хотим отметить? Чаще всего проблемы с налоговой возникают из-за незнания своих прав и возможностей. А также из-за неуверенности. Это как проблемы с девушками у неуверенных парней. Если налоговики чувствуют слабину, начинают давить только больше. А чуйка у них, поверьте, уже прокачана. Это их поле, и они в отличие от вас умеют на нем играть.
Сегодня за страх, неуверенность и некомпетентность в бизнесе надо платить. Если платить не хотите или не можете, прокачивайте эти навыки. Мы в процессе своей работы повидали многое и умеем общаться с любыми представителями любых ведомств. Кстати, они такие же люди, как и вы, со своими заморочками и проблемами.
И со всеми можно иметь дело и вести адекватный диалог. Даже с людьми из БЭПа, которые на допросах пугают больше всего и обещают чуть ли не пожизненные статьи, а также разорение и гигантские долги. В 90-е годы так работали бандитские структуры, когда ставили свою «крышу» на точку.
Главный совет бизнесу, который можем дать – не бояться, с претензиями не соглашаться, ничего не рассказывать, предоставлять минимум информации и привлекать компетентных специалистов и адвокатов. Они не только помогут вам грамотно отбиться в рамках действующего законодательства и общепринятых правил игры, но и создадут условия для роста вашей уверенности. Любой нормальный адвокат не испытывает страха перед органами и легко переносит прессинг. Хотя обычно ни налоговики, ни полиция их не прессует, понимая, что бесполезно.
Мы уже писали, что в любой нестандартной ситуации, нужно срочно подключать адвоката и, если это налоги – налогового консультанта. Поэтому держите их номера всегда при себе и раздайте сотрудникам. Это ваша броня в битве.
Дополнительно дадим совет походить к психотерапевту или на какие-нибудь курсы по стрессоустойчивости и снижению тревожности.
И всегда окружайте себя компетентными профессионалами во всех сферах, к кому в любое время можно обратиться за помощью и быть уверенным, что все будет решено. Для спокойствия можно привлечь налогового менеджера. Да, сейчас есть такая услуга. Он будет мониторить ситуацию с налогами вашей компании, давать советы по оптимизации, общаться с инспекторами, отслеживать качество оптимизации.
Касательно оптимизации. Допустим, вы уже несколько лет работаете с одним поставщиком и никаких проблем не испытываете. Да, были разрывы, были требования, но всегда все решалось. Так и будьте уверены в том, что так будет и дальше. Конечно, случиться может что угодно, но профессионалы всегда найдут выход.
И если вы будете находиться в таком кругу, бояться никого не придется. Такой вам добрый совет.
По вопросам бизнеса можно писать нам: @bez_opasno
По налогам пишите: @NDSsafe
#юридическая #финансовая #налоговая #разное
@businesssafe
Не надейтесь на альтернативную ликвидацию
В нашей практике уже сотни кейсов, связанных с ликвидацией фирм. Пытаясь избавиться от компании, чего только не вытворяют. Спрос есть, а поэтому на этой ниве пасутся разные мошенники и просто некомпетентные товарищи, которые предлагают все решить в лучшем виде, только платите деньги.
Официальная ликвидация – реально заморочный процесс. Надо созвать общее собрание участников, принять решение, назначить ликвидатора или комиссию, уведомить Федресурс, налоговую, ПФР и кредиторов, со всеми рассчитаться. Составить ликвидационный баланс, распределить имущество, подать кучу документов.
Всем этим бизнесмены заниматься не хотят, а потому ищут простые пути. Но, судя по нашей практике, эти пути представляют собой лотерею. Кому-то везет, а у кого-то не прокатывает. Мы уже писали про риск снятия вычетов и то, что фирму могут использовать разные темщики для своих грязных дел. Сегодня расскажем чисто «налоговый» кейс.
Один предприниматель решил сменить юрлицо, ибо посчитал, что за годы работы уже слишком много скелетов в шкафах, проверок не хочется и вообще надежнее начать все с чистого листа. Да еще и долги на балансе старые висят. Недолго думая, залез он в интернет и ткнул на первое объявление с альтернативной ликвидацией. Напомним, это метод, когда фирму переписывают, например, на нерезидента или другую компанию, а потом обычно бросают.
Созвонился, договорился, приехал на встречу, оплатил. Фирму эти «юристы» переписали на некоего товарища по имени Мамурджон. И вроде все хорошо. Но юристы бывают разные. И конкретно эти мутили еще и разные схемы. Иногда оформляли ликвидацию «путём реорганизации в форме присоединения». Так тоже можно. И вот конкретно нашему герою не повезло. К его бывшей фирме, владелец которой стал некий Мамурджон, стали присоединять лавки других клиентов в рамках «ликвидации».
Основная проблема была в том, что наш предприниматель не зря боялся проверки. И после данной волшебной ликвидации налоговая-таки затеяла выездную в отношении его компании за прошлые периоды. По итогу насчитали около 40 млн доначислений, штрафы и пени. А так, как сумма уклонения тянет на уголовное дело, подключили и МВД. Плюс налоговики раскопали и всю схему с ликвидациями после чего предъявили претензии уже и ликвидаторам.
По закону, владелец должен отвечать за тот период, когда он был владельцем и к нашему герою пришли граждане в погонах. И был бы вариант как-то защититься или побороться, чтобы снизить доначисления, но так, как фирма больше не контролируется, это стало невозможным. Мамурджона, найти не вышло, а «юристы» внезапно перестали брать трубки.
Так что не нужно думать, что альтернативная ликвидация решит все ваши проблемы. Их может возникнуть даже больше. Более того, даже, если ликвидаторы оказались ответственными и «похоронили» фирму «по уму», вероятность того. что она может «воскреснуть» остается. Мы знаем кейсы, когда запись о ликвидации в ЕГРЮЛ через какое-то время признавалась недействительной на основании неверных данных ликвидационного баланса. А баланс этот ликвидаторы пишут обычно «на коленке» и по шаблону, тупо убирая оттуда подозрительное.
Что касается нашего героя, на данный момент он выплачивает средства в казну из собственных накоплений и накоплений своей семьи.
Поэтому обещания таких «юристов», что все будет исключительно по красоте, слушать не стоит. И даже, если у них есть в практике успешные кейсы ликвидации, про неуспешные вам точно никогда не расскажут. Вывод такой: если не знаете исполнителей и нет отзывов, работать с ними не нужно. При серьезных проблемах рассчитывать на помощь не выйдет, чаще всего они просто пропадают и перестают быть абонентами. Если хотите надежно избавиться от компании, пишите нам.
Поможем профессионально, все формальности возьмем на себя: @bez_opasno
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
В нашей практике уже сотни кейсов, связанных с ликвидацией фирм. Пытаясь избавиться от компании, чего только не вытворяют. Спрос есть, а поэтому на этой ниве пасутся разные мошенники и просто некомпетентные товарищи, которые предлагают все решить в лучшем виде, только платите деньги.
Официальная ликвидация – реально заморочный процесс. Надо созвать общее собрание участников, принять решение, назначить ликвидатора или комиссию, уведомить Федресурс, налоговую, ПФР и кредиторов, со всеми рассчитаться. Составить ликвидационный баланс, распределить имущество, подать кучу документов.
Всем этим бизнесмены заниматься не хотят, а потому ищут простые пути. Но, судя по нашей практике, эти пути представляют собой лотерею. Кому-то везет, а у кого-то не прокатывает. Мы уже писали про риск снятия вычетов и то, что фирму могут использовать разные темщики для своих грязных дел. Сегодня расскажем чисто «налоговый» кейс.
Один предприниматель решил сменить юрлицо, ибо посчитал, что за годы работы уже слишком много скелетов в шкафах, проверок не хочется и вообще надежнее начать все с чистого листа. Да еще и долги на балансе старые висят. Недолго думая, залез он в интернет и ткнул на первое объявление с альтернативной ликвидацией. Напомним, это метод, когда фирму переписывают, например, на нерезидента или другую компанию, а потом обычно бросают.
Созвонился, договорился, приехал на встречу, оплатил. Фирму эти «юристы» переписали на некоего товарища по имени Мамурджон. И вроде все хорошо. Но юристы бывают разные. И конкретно эти мутили еще и разные схемы. Иногда оформляли ликвидацию «путём реорганизации в форме присоединения». Так тоже можно. И вот конкретно нашему герою не повезло. К его бывшей фирме, владелец которой стал некий Мамурджон, стали присоединять лавки других клиентов в рамках «ликвидации».
Основная проблема была в том, что наш предприниматель не зря боялся проверки. И после данной волшебной ликвидации налоговая-таки затеяла выездную в отношении его компании за прошлые периоды. По итогу насчитали около 40 млн доначислений, штрафы и пени. А так, как сумма уклонения тянет на уголовное дело, подключили и МВД. Плюс налоговики раскопали и всю схему с ликвидациями после чего предъявили претензии уже и ликвидаторам.
По закону, владелец должен отвечать за тот период, когда он был владельцем и к нашему герою пришли граждане в погонах. И был бы вариант как-то защититься или побороться, чтобы снизить доначисления, но так, как фирма больше не контролируется, это стало невозможным. Мамурджона, найти не вышло, а «юристы» внезапно перестали брать трубки.
Так что не нужно думать, что альтернативная ликвидация решит все ваши проблемы. Их может возникнуть даже больше. Более того, даже, если ликвидаторы оказались ответственными и «похоронили» фирму «по уму», вероятность того. что она может «воскреснуть» остается. Мы знаем кейсы, когда запись о ликвидации в ЕГРЮЛ через какое-то время признавалась недействительной на основании неверных данных ликвидационного баланса. А баланс этот ликвидаторы пишут обычно «на коленке» и по шаблону, тупо убирая оттуда подозрительное.
Что касается нашего героя, на данный момент он выплачивает средства в казну из собственных накоплений и накоплений своей семьи.
Поэтому обещания таких «юристов», что все будет исключительно по красоте, слушать не стоит. И даже, если у них есть в практике успешные кейсы ликвидации, про неуспешные вам точно никогда не расскажут. Вывод такой: если не знаете исполнителей и нет отзывов, работать с ними не нужно. При серьезных проблемах рассчитывать на помощь не выйдет, чаще всего они просто пропадают и перестают быть абонентами. Если хотите надежно избавиться от компании, пишите нам.
Поможем профессионально, все формальности возьмем на себя: @bez_opasno
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Юристы тоже попадают
Привет, это безопасник с очередным кейсом.
Все знают, что при работе с бюджетом надо перестраховаться по максимуму. Наше государство очень не любит, когда у него таскают деньги и мгновенно подключает хмурых парней из различных органов силового профиля. Сейчас расскажу про известную всем схему и то, как на ней прокололся один уже матерый юрист.
Схема с откатами – это классика. При этом откаты бывают как прямо на карман, так и вполне себе проводные и официальные. Например, некое предприятие заключает определенный договор на оказание юридических услуг с неким агентством. По факту услуги стоят, пусть, 100к, а в договоре прописывается лям. Чего там за услуги, как они предоставляются и т.д., понять налоговой проблематично. Опять же прайсы у такого рода контор могут серьезно различаться. Вот, установили они себе стоимость услуги подготовки договора в миллион, и чего? Имеют право. Может там юристы с дипломами из Оксфорда или конкретный договор на тысячу страниц.
Скажем честно, такое используется часто. И при хороших отношениях все всегда в плюсе и довольны. «Лишние» бабки за вычетом откатов обычно тупо обналичивают и тем самым экономят еще и на кэше.
И вот был у нас знакомый юрист, с кем мы иногда общались на профильные темы, кто это активно практиковал. Даже сам предлагал заказчикам эту схему. Работал долго и вполне успешно, обзавелся со временем всеми благами цивилизации.
Но вот такая практика однажды его подвела. А случилось это так. Появился у него заказчик, который на предложение об откате радостно согласился, и стали они работать по проверенной схеме.
Но подводный камень был в том, что у данного заказчика проходили бюджетные средства. Строил он разного рода социальные объекты по регионам. В итоге где-то он там у себя намутил и взялись за него налоговая с органами. Стали копать, нашли договоры на оказание юридических услуг. И платежи за данные услуги мгновенно привлекли внимание. Суммы были в миллионах.
Разумеется, под лупу попало и то самое агентство нашего коллеги. Раскрутили и его. Вытащили всех чертей из шкафов и вычислили схему. Дополнительно к уклонению от уплаты налогов прикрутили и обналичку. Обосновать стоимость услуг и их содержание ни заказчик, ни юрист нормально не смогли. Да, юрист, можно сказать, оборзел настолько, что этим вообще себя не утруждал.
Мораль простая: не мутите с бюджетом и проверяйте всех своих контрагентов на «бюджетные» риски. Даже сворованный из казны рубль может аукнуться уголовным делом. Что собственно и произошло в отношении обоих наших товарищей. Сейчас пытаются выкрутиться, но точно будет сложно.
Ну и не наглейте, завышайте умеренно. Незаконное завышение стоимости в районе 30-50% заметить и доказать сложнее, нежели в 2-3 раза. А любые схемы лучше согласовывать с профильными консультантами. Можно писать нам.
#юридическая #налоговая #власти #кейсы
@businesssafe
Привет, это безопасник с очередным кейсом.
Все знают, что при работе с бюджетом надо перестраховаться по максимуму. Наше государство очень не любит, когда у него таскают деньги и мгновенно подключает хмурых парней из различных органов силового профиля. Сейчас расскажу про известную всем схему и то, как на ней прокололся один уже матерый юрист.
Схема с откатами – это классика. При этом откаты бывают как прямо на карман, так и вполне себе проводные и официальные. Например, некое предприятие заключает определенный договор на оказание юридических услуг с неким агентством. По факту услуги стоят, пусть, 100к, а в договоре прописывается лям. Чего там за услуги, как они предоставляются и т.д., понять налоговой проблематично. Опять же прайсы у такого рода контор могут серьезно различаться. Вот, установили они себе стоимость услуги подготовки договора в миллион, и чего? Имеют право. Может там юристы с дипломами из Оксфорда или конкретный договор на тысячу страниц.
Скажем честно, такое используется часто. И при хороших отношениях все всегда в плюсе и довольны. «Лишние» бабки за вычетом откатов обычно тупо обналичивают и тем самым экономят еще и на кэше.
И вот был у нас знакомый юрист, с кем мы иногда общались на профильные темы, кто это активно практиковал. Даже сам предлагал заказчикам эту схему. Работал долго и вполне успешно, обзавелся со временем всеми благами цивилизации.
Но вот такая практика однажды его подвела. А случилось это так. Появился у него заказчик, который на предложение об откате радостно согласился, и стали они работать по проверенной схеме.
Но подводный камень был в том, что у данного заказчика проходили бюджетные средства. Строил он разного рода социальные объекты по регионам. В итоге где-то он там у себя намутил и взялись за него налоговая с органами. Стали копать, нашли договоры на оказание юридических услуг. И платежи за данные услуги мгновенно привлекли внимание. Суммы были в миллионах.
Разумеется, под лупу попало и то самое агентство нашего коллеги. Раскрутили и его. Вытащили всех чертей из шкафов и вычислили схему. Дополнительно к уклонению от уплаты налогов прикрутили и обналичку. Обосновать стоимость услуг и их содержание ни заказчик, ни юрист нормально не смогли. Да, юрист, можно сказать, оборзел настолько, что этим вообще себя не утруждал.
Мораль простая: не мутите с бюджетом и проверяйте всех своих контрагентов на «бюджетные» риски. Даже сворованный из казны рубль может аукнуться уголовным делом. Что собственно и произошло в отношении обоих наших товарищей. Сейчас пытаются выкрутиться, но точно будет сложно.
Ну и не наглейте, завышайте умеренно. Незаконное завышение стоимости в районе 30-50% заметить и доказать сложнее, нежели в 2-3 раза. А любые схемы лучше согласовывать с профильными консультантами. Можно писать нам.
#юридическая #налоговая #власти #кейсы
@businesssafe
Как можно экономить на налогах при помощи инвестиционного товарищества
Сегодня не будет кейсов, но будет полезная информация, как сэкономить. Есть такое понятие – инвестиционное товарищество. Для начала поясним, что это такое.
Объединиться в инвестиционное товарищество могут только коммерческие и некоммерческие организации. Они заключают договор и вносят вклады, от величины которых зависит размер прибыли, которую получит участник. Заработанные средства распределяют между всеми пропорционально вложениям. Но в договоре инвестиционного товарищества можно прописать и другие правила распределения.
Общие дела товарищества ведут управляющие, которых назначают вкладчики. Уполномоченный управляющий открывает банковский счет, ведет учет и платит налоги.
В чем интерес и выгода?
Инвестиционное товарищество отлично подходит для безналогового рефинансирования и скрытого владения активами.
Допустим, две компании объединились в инвестиционное товарищество. Налоговый режим участников значения не имеет. Компания, которая занимается строительством, стала уполномоченным товарищем, а технологический стартап – просто вкладчиком. Строительная фирма вложила деньги в развитие товарищества, а затем часть средств поступила в стартап по соглашению. Это возможно, потому что доход и доли свободно распределяются между участниками на основании соглашения. Так вот, со средств, которые таким путем получил стартап, платить налоги не придется.
Для упрощенцев безналоговое рефинансирование выгодно еще по одной причине: оно поможет не превысить лимит выручки, если компания расширяет бизнес и опасается слететь со спецрежима. Новые мощности нужно оформить на дружественную организацию и заключить с ней договор инвестиционного товарищества. Управляющий будет вести общие дела – закупать товары, продавать.
Деньги, которые поступят на расчетный счет товарищества, не признаются доходом его участников. Поскольку упрощенцы применяют кассовый метод, доход возникнет лишь после того, как управляющий распределит и выплатит средства участникам. Таким образом лимит выручки фактически увеличивается за счет перераспределения поступлений на двух упрощенцев. Кроме того, пока выручку не распределили, у участников товарищества не будет налогов.
Налог на прибыль товарищество не платит. Его самостоятельно перечисляет каждый участник, который применяет общую систему. НДС считает и перечисляет уполномоченный управляющий товарищ. Обычные вкладчики ничего в казну не вносят. Также освобождены от налога следующие операции:
– услуги управляющего по ведению общих дел;
– передача имущества в качестве вклада по договору;
– передача имущества отдельному товарищу в пределах его вклада;
– реализация долей общего имущества.
Кстати, в простом товариществе в отличие от инвестиционного с услуг управляющего по ведению общих дел платят НДС.
Второе преимущество инвестиционного товарищества – скрытое владение активами.
По документам, активами инвестиционного товарищества распоряжается управляющий товарищ. Информацию об истинных собственниках бизнеса в открытых источниках не найти. Сведения о составе участников содержатся только в договоре инвестиционного товарищества, который хранится у нотариуса, в налоговой и у управляющего.
В ЕГРЮЛ и других реестрах госорганов видно лишь уполномоченного управляющего товарища и реквизиты договора. Сведений о других участниках там нет, что обеспечивает скрытое владение бизнесом.
Пользуйтесь. Мы знаем много разных инструментов для различных задач. Читайте канал, и вы их тоже узнаете.
#юридическая #налоговая
@businesssafe
Сегодня не будет кейсов, но будет полезная информация, как сэкономить. Есть такое понятие – инвестиционное товарищество. Для начала поясним, что это такое.
Объединиться в инвестиционное товарищество могут только коммерческие и некоммерческие организации. Они заключают договор и вносят вклады, от величины которых зависит размер прибыли, которую получит участник. Заработанные средства распределяют между всеми пропорционально вложениям. Но в договоре инвестиционного товарищества можно прописать и другие правила распределения.
Общие дела товарищества ведут управляющие, которых назначают вкладчики. Уполномоченный управляющий открывает банковский счет, ведет учет и платит налоги.
В чем интерес и выгода?
Инвестиционное товарищество отлично подходит для безналогового рефинансирования и скрытого владения активами.
Допустим, две компании объединились в инвестиционное товарищество. Налоговый режим участников значения не имеет. Компания, которая занимается строительством, стала уполномоченным товарищем, а технологический стартап – просто вкладчиком. Строительная фирма вложила деньги в развитие товарищества, а затем часть средств поступила в стартап по соглашению. Это возможно, потому что доход и доли свободно распределяются между участниками на основании соглашения. Так вот, со средств, которые таким путем получил стартап, платить налоги не придется.
Для упрощенцев безналоговое рефинансирование выгодно еще по одной причине: оно поможет не превысить лимит выручки, если компания расширяет бизнес и опасается слететь со спецрежима. Новые мощности нужно оформить на дружественную организацию и заключить с ней договор инвестиционного товарищества. Управляющий будет вести общие дела – закупать товары, продавать.
Деньги, которые поступят на расчетный счет товарищества, не признаются доходом его участников. Поскольку упрощенцы применяют кассовый метод, доход возникнет лишь после того, как управляющий распределит и выплатит средства участникам. Таким образом лимит выручки фактически увеличивается за счет перераспределения поступлений на двух упрощенцев. Кроме того, пока выручку не распределили, у участников товарищества не будет налогов.
Налог на прибыль товарищество не платит. Его самостоятельно перечисляет каждый участник, который применяет общую систему. НДС считает и перечисляет уполномоченный управляющий товарищ. Обычные вкладчики ничего в казну не вносят. Также освобождены от налога следующие операции:
– услуги управляющего по ведению общих дел;
– передача имущества в качестве вклада по договору;
– передача имущества отдельному товарищу в пределах его вклада;
– реализация долей общего имущества.
Кстати, в простом товариществе в отличие от инвестиционного с услуг управляющего по ведению общих дел платят НДС.
Второе преимущество инвестиционного товарищества – скрытое владение активами.
По документам, активами инвестиционного товарищества распоряжается управляющий товарищ. Информацию об истинных собственниках бизнеса в открытых источниках не найти. Сведения о составе участников содержатся только в договоре инвестиционного товарищества, который хранится у нотариуса, в налоговой и у управляющего.
В ЕГРЮЛ и других реестрах госорганов видно лишь уполномоченного управляющего товарища и реквизиты договора. Сведений о других участниках там нет, что обеспечивает скрытое владение бизнесом.
Пользуйтесь. Мы знаем много разных инструментов для различных задач. Читайте канал, и вы их тоже узнаете.
#юридическая #налоговая
@businesssafe
Как дробиться не нужно
Бизнес усиленно продолжает дробиться. Почему-то всем кажется, что это такой супер-классный ход, который налоговая никогда не просечет. А все посты в тематических изданиях и Telegram-каналах, где пишут, что это опасно – про дураков.
Мы не теоретики, а практики. Поэтому видим различные кейсы, в том числе дробление, регулярно. Вот вам еще один, вникайте и делайте выводы.
В одном среднем регионе РФ был предприниматель. Его тоже с уверенностью можно было назвать средним. Занимался он оптово-розничной торговлей товарами народного потребления, которые таскал из Китая и скупал за недорого у разных местных производителей. Такой типа Фикспрайс у него был.
Не будь дураком, НДС он платить не хотел. И поэтому, несмотря на то, что давно вылез за лимит упрощенца, продавал свои товары по всей стране через кучу ИП. Простыми словами раздавал подконтрольным ИП-шникам товар ниже рынка, на кого-то переключал мелких поставщиков и далее реализовывал куда надо. Также имелась и своя розничная сеточка для получения налички.
И несколько лет все было хорошо, товары народного потребления продавались, налоги экономились, бизнесмен богател. Но времена настали суровые и обратила доблестная налоговая на него внимание. Пригляделись поглубже, схему вскрыли, проверку провели и доначислили герою НДС с прибылью по самое не хочу. Конкретно 66 млн. Он поговорил с адвокатом и тот ему прямо сказал, что шанс отбиться 1% из ста. В итоге вся эта сумма пополнила-таки бюджет страны.
По традиции, разберем косяки.
1. Для начала укажем, что несколько тех самых ИП были оформлены на родственников и друзей героя. Тут вам сразу подконтрольность.
2. Всех ИП-шников вела одна и та же бухгалтерия в одной базе в одном офисе.
3. Также всех обслуживал один клининг, оператор связи, охрана и даже фирма по поставке запчастей для ТС.
4. Почти у всех ИП компания нашего героя почему-то была единственным поставщиком, а договоры с покупателями у всех ИП были одинаковые по шаблону, как с компанией.
5. Сотрудники странным образом иногда мигрировали между разными ИП и ООО.
Были и другие более мелкие косяки, но этого вполне достаточно. И мы все понимаем, что так проще. Только вот, как проще больше нельзя.
Вывод и совет дадим такой: при дроблении учитывайте максимум таких моментов, детально прописывайте легендирование. В принципе, схема рабочая, но перед тем, как ее внедрять, проконсультируйтесь с компетентным адвокатом. Ну или хотя бы почитайте судебную практику и выпишите вещи, за которые уцепились фискалы. Иначе могут прилететь очень неприятные и неожиданные доначисления. А еще и насильно на ОСН пересадят.
Второй совет следующий. Если понимаете, что лимит давно остался позади, и есть шанс вызвать интерес фискалов, уходите на общую систему самостоятельно. Так будет безопаснее. А с НДС вопрос решайте так, как это делает вся страна – путем оптимизации.
Мы готовы вам с этим помочь: @NDSsafe. Подскажем, посоветуем, научим.
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Бизнес усиленно продолжает дробиться. Почему-то всем кажется, что это такой супер-классный ход, который налоговая никогда не просечет. А все посты в тематических изданиях и Telegram-каналах, где пишут, что это опасно – про дураков.
Мы не теоретики, а практики. Поэтому видим различные кейсы, в том числе дробление, регулярно. Вот вам еще один, вникайте и делайте выводы.
В одном среднем регионе РФ был предприниматель. Его тоже с уверенностью можно было назвать средним. Занимался он оптово-розничной торговлей товарами народного потребления, которые таскал из Китая и скупал за недорого у разных местных производителей. Такой типа Фикспрайс у него был.
Не будь дураком, НДС он платить не хотел. И поэтому, несмотря на то, что давно вылез за лимит упрощенца, продавал свои товары по всей стране через кучу ИП. Простыми словами раздавал подконтрольным ИП-шникам товар ниже рынка, на кого-то переключал мелких поставщиков и далее реализовывал куда надо. Также имелась и своя розничная сеточка для получения налички.
И несколько лет все было хорошо, товары народного потребления продавались, налоги экономились, бизнесмен богател. Но времена настали суровые и обратила доблестная налоговая на него внимание. Пригляделись поглубже, схему вскрыли, проверку провели и доначислили герою НДС с прибылью по самое не хочу. Конкретно 66 млн. Он поговорил с адвокатом и тот ему прямо сказал, что шанс отбиться 1% из ста. В итоге вся эта сумма пополнила-таки бюджет страны.
По традиции, разберем косяки.
1. Для начала укажем, что несколько тех самых ИП были оформлены на родственников и друзей героя. Тут вам сразу подконтрольность.
2. Всех ИП-шников вела одна и та же бухгалтерия в одной базе в одном офисе.
3. Также всех обслуживал один клининг, оператор связи, охрана и даже фирма по поставке запчастей для ТС.
4. Почти у всех ИП компания нашего героя почему-то была единственным поставщиком, а договоры с покупателями у всех ИП были одинаковые по шаблону, как с компанией.
5. Сотрудники странным образом иногда мигрировали между разными ИП и ООО.
Были и другие более мелкие косяки, но этого вполне достаточно. И мы все понимаем, что так проще. Только вот, как проще больше нельзя.
Вывод и совет дадим такой: при дроблении учитывайте максимум таких моментов, детально прописывайте легендирование. В принципе, схема рабочая, но перед тем, как ее внедрять, проконсультируйтесь с компетентным адвокатом. Ну или хотя бы почитайте судебную практику и выпишите вещи, за которые уцепились фискалы. Иначе могут прилететь очень неприятные и неожиданные доначисления. А еще и насильно на ОСН пересадят.
Второй совет следующий. Если понимаете, что лимит давно остался позади, и есть шанс вызвать интерес фискалов, уходите на общую систему самостоятельно. Так будет безопаснее. А с НДС вопрос решайте так, как это делает вся страна – путем оптимизации.
Мы готовы вам с этим помочь: @NDSsafe. Подскажем, посоветуем, научим.
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
