Юристы тоже попадают
Привет, это безопасник с очередным кейсом.
Все знают, что при работе с бюджетом надо перестраховаться по максимуму. Наше государство очень не любит, когда у него таскают деньги и мгновенно подключает хмурых парней из различных органов силового профиля. Сейчас расскажу про известную всем схему и то, как на ней прокололся один уже матерый юрист.
Схема с откатами – это классика. При этом откаты бывают как прямо на карман, так и вполне себе проводные и официальные. Например, некое предприятие заключает определенный договор на оказание юридических услуг с неким агентством. По факту услуги стоят, пусть, 100к, а в договоре прописывается лям. Чего там за услуги, как они предоставляются и т.д., понять налоговой проблематично. Опять же прайсы у такого рода контор могут серьезно различаться. Вот, установили они себе стоимость услуги подготовки договора в миллион, и чего? Имеют право. Может там юристы с дипломами из Оксфорда или конкретный договор на тысячу страниц.
Скажем честно, такое используется часто. И при хороших отношениях все всегда в плюсе и довольны. «Лишние» бабки за вычетом откатов обычно тупо обналичивают и тем самым экономят еще и на кэше.
И вот был у нас знакомый юрист, с кем мы иногда общались на профильные темы, кто это активно практиковал. Даже сам предлагал заказчикам эту схему. Работал долго и вполне успешно, обзавелся со временем всеми благами цивилизации.
Но вот такая практика однажды его подвела. А случилось это так. Появился у него заказчик, который на предложение об откате радостно согласился, и стали они работать по проверенной схеме.
Но подводный камень был в том, что у данного заказчика проходили бюджетные средства. Строил он разного рода социальные объекты по регионам. В итоге где-то он там у себя намутил и взялись за него налоговая с органами. Стали копать, нашли договоры на оказание юридических услуг. И платежи за данные услуги мгновенно привлекли внимание. Суммы были в миллионах.
Разумеется, под лупу попало и то самое агентство нашего коллеги. Раскрутили и его. Вытащили всех чертей из шкафов и вычислили схему. Дополнительно к уклонению от уплаты налогов прикрутили и обналичку. Обосновать стоимость услуг и их содержание ни заказчик, ни юрист нормально не смогли. Да, юрист, можно сказать, оборзел настолько, что этим вообще себя не утруждал.
Мораль простая: не мутите с бюджетом и проверяйте всех своих контрагентов на «бюджетные» риски. Даже сворованный из казны рубль может аукнуться уголовным делом. Что собственно и произошло в отношении обоих наших товарищей. Сейчас пытаются выкрутиться, но точно будет сложно.
Ну и не наглейте, завышайте умеренно. Незаконное завышение стоимости в районе 30-50% заметить и доказать сложнее, нежели в 2-3 раза. А любые схемы лучше согласовывать с профильными консультантами. Можно писать нам.
#юридическая #налоговая #власти #кейсы
@businesssafe
Привет, это безопасник с очередным кейсом.
Все знают, что при работе с бюджетом надо перестраховаться по максимуму. Наше государство очень не любит, когда у него таскают деньги и мгновенно подключает хмурых парней из различных органов силового профиля. Сейчас расскажу про известную всем схему и то, как на ней прокололся один уже матерый юрист.
Схема с откатами – это классика. При этом откаты бывают как прямо на карман, так и вполне себе проводные и официальные. Например, некое предприятие заключает определенный договор на оказание юридических услуг с неким агентством. По факту услуги стоят, пусть, 100к, а в договоре прописывается лям. Чего там за услуги, как они предоставляются и т.д., понять налоговой проблематично. Опять же прайсы у такого рода контор могут серьезно различаться. Вот, установили они себе стоимость услуги подготовки договора в миллион, и чего? Имеют право. Может там юристы с дипломами из Оксфорда или конкретный договор на тысячу страниц.
Скажем честно, такое используется часто. И при хороших отношениях все всегда в плюсе и довольны. «Лишние» бабки за вычетом откатов обычно тупо обналичивают и тем самым экономят еще и на кэше.
И вот был у нас знакомый юрист, с кем мы иногда общались на профильные темы, кто это активно практиковал. Даже сам предлагал заказчикам эту схему. Работал долго и вполне успешно, обзавелся со временем всеми благами цивилизации.
Но вот такая практика однажды его подвела. А случилось это так. Появился у него заказчик, который на предложение об откате радостно согласился, и стали они работать по проверенной схеме.
Но подводный камень был в том, что у данного заказчика проходили бюджетные средства. Строил он разного рода социальные объекты по регионам. В итоге где-то он там у себя намутил и взялись за него налоговая с органами. Стали копать, нашли договоры на оказание юридических услуг. И платежи за данные услуги мгновенно привлекли внимание. Суммы были в миллионах.
Разумеется, под лупу попало и то самое агентство нашего коллеги. Раскрутили и его. Вытащили всех чертей из шкафов и вычислили схему. Дополнительно к уклонению от уплаты налогов прикрутили и обналичку. Обосновать стоимость услуг и их содержание ни заказчик, ни юрист нормально не смогли. Да, юрист, можно сказать, оборзел настолько, что этим вообще себя не утруждал.
Мораль простая: не мутите с бюджетом и проверяйте всех своих контрагентов на «бюджетные» риски. Даже сворованный из казны рубль может аукнуться уголовным делом. Что собственно и произошло в отношении обоих наших товарищей. Сейчас пытаются выкрутиться, но точно будет сложно.
Ну и не наглейте, завышайте умеренно. Незаконное завышение стоимости в районе 30-50% заметить и доказать сложнее, нежели в 2-3 раза. А любые схемы лучше согласовывать с профильными консультантами. Можно писать нам.
#юридическая #налоговая #власти #кейсы
@businesssafe
Опасности мошеннической оптимизации
Все знают, что закупать бумажный НДС, не уделяя этому внимание, уже нельзя. Да, раньше можно было просто написать в первый попавшийся сервис в Telegram, закинуть оплату, получить номерки счетов-фактур, вставить их в декларацию и отправить в налоговую. Сейчас все стало гораздо сложнее.
Не будем в этом посте рассказывать про необходимость выбора ответственного поставщика, хотя это первоочередное, что нужно сделать. Поговорим про ответственность и ошибки самих клиентов.
При покупке документов для вычетов по НДС, всегда возникает кредиторская задолженность. Простыми словами, вы получили документ, что вам поставили товар или услугу, приняли это к вычету, а оплата по расчетному счету не прошла. При этом прибыли у вас нет. Так, по документам получается, что вы должны некоему контрагенту. Раньше этим вопросом не занимались. Бухгалтеры через какое-то время ее тупо списывали, а налоговики не придирались.
Сегодня крайне важно ее закрывать. Фискалы давно знают причину возникновения кредиторки и вопросы из налоговой по этим моментам летят уже массово. И любой инспектор может залезть в ваше дерево, глянуть выписку по расчетному счету и догадаться, что это «бумага». Если вы подходите под определение бенефициара, с вас не слезут.
Поэтому кредиторку надо закрывать. Как это делать, будем писать отдельно, способы есть. Сейчас отметим другой важный момент. Схлопотать проблемы можно не только от налоговой, но и от мошенников.
На рынке НДС хватает жуликов и просто недобропорядочных товарищей. Мы сталкивались с такой схемой.
Один наш клиент в качестве теста закупил документы у каких-то «серых» оптимизаторов. И когда он поставил их в декларации, почти сразу прилетели требования. Налоговики написали, что поставщик по этим вычетам не отчитался. Клиент, недолго думая, выкинул эти документы из декларации и подал уточненку.
Через месяц, на который была дана отсрочка, тот исполнитель пишет клиенту и просит заплатить комиссию. Заказчик, понятное дело, ему отказывает и сообщает, что вычеты не использовал. Ибо они слишком проблемные, а проблем ему не нужно. Тогда наглый оптимизатор заявляет, что он пойдет с ними в суд и отсудит всю сумму поставки.
Понятно, что это был так называемый «развод на лоха», так как контрагенты ничем не обменивались, подписанных документов нет, оснований нет. Ни один суд такое не примет. В данном случае, мошенник был отправлен «лесом» и все на этом кончилось.
А если, допустим, все документы подписаны и все официально проведено? Сразу скажем, что шанс отсудиться есть. Понятно, что оптимизаторы таким не занимаются, но они могут, например, продать потом эту компанию в «грязные» руки. И чисто гипотетически новый владелец-мошенник может решить заработать и попытаться взыскать долг. Попытки такие мы знаем. Так что, уделяйте внимание закрытию кредиторки и работайте только с теми, кто будет вам помогать, а не пытаться нажиться мошенническими способами.
Мы всегда готовы помочь нашим подписчикам с оптимизацией, а также проконсультировать, как это лучше сделать.
Пишите: @NDSsafe
#налоговая #мошенники
@businesssafe
Все знают, что закупать бумажный НДС, не уделяя этому внимание, уже нельзя. Да, раньше можно было просто написать в первый попавшийся сервис в Telegram, закинуть оплату, получить номерки счетов-фактур, вставить их в декларацию и отправить в налоговую. Сейчас все стало гораздо сложнее.
Не будем в этом посте рассказывать про необходимость выбора ответственного поставщика, хотя это первоочередное, что нужно сделать. Поговорим про ответственность и ошибки самих клиентов.
При покупке документов для вычетов по НДС, всегда возникает кредиторская задолженность. Простыми словами, вы получили документ, что вам поставили товар или услугу, приняли это к вычету, а оплата по расчетному счету не прошла. При этом прибыли у вас нет. Так, по документам получается, что вы должны некоему контрагенту. Раньше этим вопросом не занимались. Бухгалтеры через какое-то время ее тупо списывали, а налоговики не придирались.
Сегодня крайне важно ее закрывать. Фискалы давно знают причину возникновения кредиторки и вопросы из налоговой по этим моментам летят уже массово. И любой инспектор может залезть в ваше дерево, глянуть выписку по расчетному счету и догадаться, что это «бумага». Если вы подходите под определение бенефициара, с вас не слезут.
Поэтому кредиторку надо закрывать. Как это делать, будем писать отдельно, способы есть. Сейчас отметим другой важный момент. Схлопотать проблемы можно не только от налоговой, но и от мошенников.
На рынке НДС хватает жуликов и просто недобропорядочных товарищей. Мы сталкивались с такой схемой.
Один наш клиент в качестве теста закупил документы у каких-то «серых» оптимизаторов. И когда он поставил их в декларации, почти сразу прилетели требования. Налоговики написали, что поставщик по этим вычетам не отчитался. Клиент, недолго думая, выкинул эти документы из декларации и подал уточненку.
Через месяц, на который была дана отсрочка, тот исполнитель пишет клиенту и просит заплатить комиссию. Заказчик, понятное дело, ему отказывает и сообщает, что вычеты не использовал. Ибо они слишком проблемные, а проблем ему не нужно. Тогда наглый оптимизатор заявляет, что он пойдет с ними в суд и отсудит всю сумму поставки.
Понятно, что это был так называемый «развод на лоха», так как контрагенты ничем не обменивались, подписанных документов нет, оснований нет. Ни один суд такое не примет. В данном случае, мошенник был отправлен «лесом» и все на этом кончилось.
А если, допустим, все документы подписаны и все официально проведено? Сразу скажем, что шанс отсудиться есть. Понятно, что оптимизаторы таким не занимаются, но они могут, например, продать потом эту компанию в «грязные» руки. И чисто гипотетически новый владелец-мошенник может решить заработать и попытаться взыскать долг. Попытки такие мы знаем. Так что, уделяйте внимание закрытию кредиторки и работайте только с теми, кто будет вам помогать, а не пытаться нажиться мошенническими способами.
Мы всегда готовы помочь нашим подписчикам с оптимизацией, а также проконсультировать, как это лучше сделать.
Пишите: @NDSsafe
#налоговая #мошенники
@businesssafe
Как можно потерять деньги, если неумело перевести бизнес
Привет, это безопасник. Раскрою актуальную тему перевода бизнеса. Предприниматели иногда сталкиваются с нуждой перекинуть бизнес на другое юрлицо. Причин может быть несколько. Либо уже стали слишком большие и заметные, либо просто боятся, что когда-то налоговая раскопает старые скелеты и подтянет за нарушения.
Расскажем кейс одного нашего клиента, который стал клиентом после того, как круто накосячил, и ему потребовалась серьезная помощь.
В общем, одна довольно крупная производственная компания решила, что пора слиться и начать все с чистого листа. Ибо обнал, транзит, зашив, черные зарплаты и т.п. Много чего накрутили и даже бухгалтер сказал, что хочет увольняться, ибо боится за свою свободу. И даже компания, куда все это перевести, уже была.
Герой сам был из девяностых, а тогда с этим поступали просто. Переводили пачкой персонал, перевешивали активы, контрам писали письма с новыми реквизитами и переключали договоры. Как-то так. Несложно и быстро. Этим наш товарищ и занялся.
Но, то, чего он боялся, таки случилось. Дотошные налоговики докопались до его первой компании и назначили выездную. По результатам навесили ни много, ни мало 78 млн. Но герой уже ничего не боялся, ибо на фирме ничего не было и начал ее банкротить. Мол, пусть заберут ту муку, что там осталась висеть, не жалко. Но вышло иначе.
Инспекторы – давно не дураки и прекрасно поняли, что биз перекинули на новое юрлицо, после чего стали копать там. В результате решили взыскать долги первой фирмы со второй, которая продолжила дело. Пошли в суд, разложили весь этот несложный перформанс, доказали причастность и потребовали бабки. Суд со всем согласился.
В итоге, сейчас решается вопрос о размере доначислений. В чем косяки?
Скажу сразу, переводить бизнес можно и иногда даже нужно, но делать это надо по уму. Тут же было от балды. Фирмы располагались в соседних помещениях практически по одинаковому юрадресу, юзали один и тот же сайт и номер телефона, тот же самый транспорт, учредители второй фирмы почему-то оказались топ-менеджерами первой, а 54 сотрудника – бывшими сотрудниками первой лавки. При этом их должностные обязанности не изменились и ездили они в тот же самый офис. Конечно, использовался тот же товарный знак и все прочие атрибуты.
Кстати, некоторых работников даже допросили, и они искренне ответили, что их перевели, ибо бухгалтер сказал, что так надо и в работе ничего не изменится.
Кто не в курсе, ст. 45 НК РФ позволяет взыскивать налоговые долги зависимых компаний друг с друга. Так и вышло.
Короче, делать так можно и законом не запрещено, но для начала проконсультируйтесь с грамотным адвокатом и купируйте все возможные вопросы от фискалов. Да, как раньше, уже нельзя. Сегодня государство знает про вас все.
#налоговая #кейсы
@businesssafe
Привет, это безопасник. Раскрою актуальную тему перевода бизнеса. Предприниматели иногда сталкиваются с нуждой перекинуть бизнес на другое юрлицо. Причин может быть несколько. Либо уже стали слишком большие и заметные, либо просто боятся, что когда-то налоговая раскопает старые скелеты и подтянет за нарушения.
Расскажем кейс одного нашего клиента, который стал клиентом после того, как круто накосячил, и ему потребовалась серьезная помощь.
В общем, одна довольно крупная производственная компания решила, что пора слиться и начать все с чистого листа. Ибо обнал, транзит, зашив, черные зарплаты и т.п. Много чего накрутили и даже бухгалтер сказал, что хочет увольняться, ибо боится за свою свободу. И даже компания, куда все это перевести, уже была.
Герой сам был из девяностых, а тогда с этим поступали просто. Переводили пачкой персонал, перевешивали активы, контрам писали письма с новыми реквизитами и переключали договоры. Как-то так. Несложно и быстро. Этим наш товарищ и занялся.
Но, то, чего он боялся, таки случилось. Дотошные налоговики докопались до его первой компании и назначили выездную. По результатам навесили ни много, ни мало 78 млн. Но герой уже ничего не боялся, ибо на фирме ничего не было и начал ее банкротить. Мол, пусть заберут ту муку, что там осталась висеть, не жалко. Но вышло иначе.
Инспекторы – давно не дураки и прекрасно поняли, что биз перекинули на новое юрлицо, после чего стали копать там. В результате решили взыскать долги первой фирмы со второй, которая продолжила дело. Пошли в суд, разложили весь этот несложный перформанс, доказали причастность и потребовали бабки. Суд со всем согласился.
В итоге, сейчас решается вопрос о размере доначислений. В чем косяки?
Скажу сразу, переводить бизнес можно и иногда даже нужно, но делать это надо по уму. Тут же было от балды. Фирмы располагались в соседних помещениях практически по одинаковому юрадресу, юзали один и тот же сайт и номер телефона, тот же самый транспорт, учредители второй фирмы почему-то оказались топ-менеджерами первой, а 54 сотрудника – бывшими сотрудниками первой лавки. При этом их должностные обязанности не изменились и ездили они в тот же самый офис. Конечно, использовался тот же товарный знак и все прочие атрибуты.
Кстати, некоторых работников даже допросили, и они искренне ответили, что их перевели, ибо бухгалтер сказал, что так надо и в работе ничего не изменится.
Кто не в курсе, ст. 45 НК РФ позволяет взыскивать налоговые долги зависимых компаний друг с друга. Так и вышло.
Короче, делать так можно и законом не запрещено, но для начала проконсультируйтесь с грамотным адвокатом и купируйте все возможные вопросы от фискалов. Да, как раньше, уже нельзя. Сегодня государство знает про вас все.
#налоговая #кейсы
@businesssafe
Как можно экономить на налогах при помощи инвестиционного товарищества
Сегодня не будет кейсов, но будет полезная информация, как сэкономить. Есть такое понятие – инвестиционное товарищество. Для начала поясним, что это такое.
Объединиться в инвестиционное товарищество могут только коммерческие и некоммерческие организации. Они заключают договор и вносят вклады, от величины которых зависит размер прибыли, которую получит участник. Заработанные средства распределяют между всеми пропорционально вложениям. Но в договоре инвестиционного товарищества можно прописать и другие правила распределения.
Общие дела товарищества ведут управляющие, которых назначают вкладчики. Уполномоченный управляющий открывает банковский счет, ведет учет и платит налоги.
В чем интерес и выгода?
Инвестиционное товарищество отлично подходит для безналогового рефинансирования и скрытого владения активами.
Допустим, две компании объединились в инвестиционное товарищество. Налоговый режим участников значения не имеет. Компания, которая занимается строительством, стала уполномоченным товарищем, а технологический стартап – просто вкладчиком. Строительная фирма вложила деньги в развитие товарищества, а затем часть средств поступила в стартап по соглашению. Это возможно, потому что доход и доли свободно распределяются между участниками на основании соглашения. Так вот, со средств, которые таким путем получил стартап, платить налоги не придется.
Для упрощенцев безналоговое рефинансирование выгодно еще по одной причине: оно поможет не превысить лимит выручки, если компания расширяет бизнес и опасается слететь со спецрежима. Новые мощности нужно оформить на дружественную организацию и заключить с ней договор инвестиционного товарищества. Управляющий будет вести общие дела – закупать товары, продавать.
Деньги, которые поступят на расчетный счет товарищества, не признаются доходом его участников. Поскольку упрощенцы применяют кассовый метод, доход возникнет лишь после того, как управляющий распределит и выплатит средства участникам. Таким образом лимит выручки фактически увеличивается за счет перераспределения поступлений на двух упрощенцев. Кроме того, пока выручку не распределили, у участников товарищества не будет налогов.
Налог на прибыль товарищество не платит. Его самостоятельно перечисляет каждый участник, который применяет общую систему. НДС считает и перечисляет уполномоченный управляющий товарищ. Обычные вкладчики ничего в казну не вносят. Также освобождены от налога следующие операции:
– услуги управляющего по ведению общих дел;
– передача имущества в качестве вклада по договору;
– передача имущества отдельному товарищу в пределах его вклада;
– реализация долей общего имущества.
Кстати, в простом товариществе в отличие от инвестиционного с услуг управляющего по ведению общих дел платят НДС.
Второе преимущество инвестиционного товарищества – скрытое владение активами.
По документам, активами инвестиционного товарищества распоряжается управляющий товарищ. Информацию об истинных собственниках бизнеса в открытых источниках не найти. Сведения о составе участников содержатся только в договоре инвестиционного товарищества, который хранится у нотариуса, в налоговой и у управляющего.
В ЕГРЮЛ и других реестрах госорганов видно лишь уполномоченного управляющего товарища и реквизиты договора. Сведений о других участниках там нет, что обеспечивает скрытое владение бизнесом.
Пользуйтесь. Мы знаем много разных инструментов для различных задач. Читайте канал, и вы их тоже узнаете.
#юридическая #налоговая
@businesssafe
Сегодня не будет кейсов, но будет полезная информация, как сэкономить. Есть такое понятие – инвестиционное товарищество. Для начала поясним, что это такое.
Объединиться в инвестиционное товарищество могут только коммерческие и некоммерческие организации. Они заключают договор и вносят вклады, от величины которых зависит размер прибыли, которую получит участник. Заработанные средства распределяют между всеми пропорционально вложениям. Но в договоре инвестиционного товарищества можно прописать и другие правила распределения.
Общие дела товарищества ведут управляющие, которых назначают вкладчики. Уполномоченный управляющий открывает банковский счет, ведет учет и платит налоги.
В чем интерес и выгода?
Инвестиционное товарищество отлично подходит для безналогового рефинансирования и скрытого владения активами.
Допустим, две компании объединились в инвестиционное товарищество. Налоговый режим участников значения не имеет. Компания, которая занимается строительством, стала уполномоченным товарищем, а технологический стартап – просто вкладчиком. Строительная фирма вложила деньги в развитие товарищества, а затем часть средств поступила в стартап по соглашению. Это возможно, потому что доход и доли свободно распределяются между участниками на основании соглашения. Так вот, со средств, которые таким путем получил стартап, платить налоги не придется.
Для упрощенцев безналоговое рефинансирование выгодно еще по одной причине: оно поможет не превысить лимит выручки, если компания расширяет бизнес и опасается слететь со спецрежима. Новые мощности нужно оформить на дружественную организацию и заключить с ней договор инвестиционного товарищества. Управляющий будет вести общие дела – закупать товары, продавать.
Деньги, которые поступят на расчетный счет товарищества, не признаются доходом его участников. Поскольку упрощенцы применяют кассовый метод, доход возникнет лишь после того, как управляющий распределит и выплатит средства участникам. Таким образом лимит выручки фактически увеличивается за счет перераспределения поступлений на двух упрощенцев. Кроме того, пока выручку не распределили, у участников товарищества не будет налогов.
Налог на прибыль товарищество не платит. Его самостоятельно перечисляет каждый участник, который применяет общую систему. НДС считает и перечисляет уполномоченный управляющий товарищ. Обычные вкладчики ничего в казну не вносят. Также освобождены от налога следующие операции:
– услуги управляющего по ведению общих дел;
– передача имущества в качестве вклада по договору;
– передача имущества отдельному товарищу в пределах его вклада;
– реализация долей общего имущества.
Кстати, в простом товариществе в отличие от инвестиционного с услуг управляющего по ведению общих дел платят НДС.
Второе преимущество инвестиционного товарищества – скрытое владение активами.
По документам, активами инвестиционного товарищества распоряжается управляющий товарищ. Информацию об истинных собственниках бизнеса в открытых источниках не найти. Сведения о составе участников содержатся только в договоре инвестиционного товарищества, который хранится у нотариуса, в налоговой и у управляющего.
В ЕГРЮЛ и других реестрах госорганов видно лишь уполномоченного управляющего товарища и реквизиты договора. Сведений о других участниках там нет, что обеспечивает скрытое владение бизнесом.
Пользуйтесь. Мы знаем много разных инструментов для различных задач. Читайте канал, и вы их тоже узнаете.
#юридическая #налоговая
@businesssafe
Как дробиться не нужно
Бизнес усиленно продолжает дробиться. Почему-то всем кажется, что это такой супер-классный ход, который налоговая никогда не просечет. А все посты в тематических изданиях и Telegram-каналах, где пишут, что это опасно – про дураков.
Мы не теоретики, а практики. Поэтому видим различные кейсы, в том числе дробление, регулярно. Вот вам еще один, вникайте и делайте выводы.
В одном среднем регионе РФ был предприниматель. Его тоже с уверенностью можно было назвать средним. Занимался он оптово-розничной торговлей товарами народного потребления, которые таскал из Китая и скупал за недорого у разных местных производителей. Такой типа Фикспрайс у него был.
Не будь дураком, НДС он платить не хотел. И поэтому, несмотря на то, что давно вылез за лимит упрощенца, продавал свои товары по всей стране через кучу ИП. Простыми словами раздавал подконтрольным ИП-шникам товар ниже рынка, на кого-то переключал мелких поставщиков и далее реализовывал куда надо. Также имелась и своя розничная сеточка для получения налички.
И несколько лет все было хорошо, товары народного потребления продавались, налоги экономились, бизнесмен богател. Но времена настали суровые и обратила доблестная налоговая на него внимание. Пригляделись поглубже, схему вскрыли, проверку провели и доначислили герою НДС с прибылью по самое не хочу. Конкретно 66 млн. Он поговорил с адвокатом и тот ему прямо сказал, что шанс отбиться 1% из ста. В итоге вся эта сумма пополнила-таки бюджет страны.
По традиции, разберем косяки.
1. Для начала укажем, что несколько тех самых ИП были оформлены на родственников и друзей героя. Тут вам сразу подконтрольность.
2. Всех ИП-шников вела одна и та же бухгалтерия в одной базе в одном офисе.
3. Также всех обслуживал один клининг, оператор связи, охрана и даже фирма по поставке запчастей для ТС.
4. Почти у всех ИП компания нашего героя почему-то была единственным поставщиком, а договоры с покупателями у всех ИП были одинаковые по шаблону, как с компанией.
5. Сотрудники странным образом иногда мигрировали между разными ИП и ООО.
Были и другие более мелкие косяки, но этого вполне достаточно. И мы все понимаем, что так проще. Только вот, как проще больше нельзя.
Вывод и совет дадим такой: при дроблении учитывайте максимум таких моментов, детально прописывайте легендирование. В принципе, схема рабочая, но перед тем, как ее внедрять, проконсультируйтесь с компетентным адвокатом. Ну или хотя бы почитайте судебную практику и выпишите вещи, за которые уцепились фискалы. Иначе могут прилететь очень неприятные и неожиданные доначисления. А еще и насильно на ОСН пересадят.
Второй совет следующий. Если понимаете, что лимит давно остался позади, и есть шанс вызвать интерес фискалов, уходите на общую систему самостоятельно. Так будет безопаснее. А с НДС вопрос решайте так, как это делает вся страна – путем оптимизации.
Мы готовы вам с этим помочь: @NDSsafe. Подскажем, посоветуем, научим.
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Бизнес усиленно продолжает дробиться. Почему-то всем кажется, что это такой супер-классный ход, который налоговая никогда не просечет. А все посты в тематических изданиях и Telegram-каналах, где пишут, что это опасно – про дураков.
Мы не теоретики, а практики. Поэтому видим различные кейсы, в том числе дробление, регулярно. Вот вам еще один, вникайте и делайте выводы.
В одном среднем регионе РФ был предприниматель. Его тоже с уверенностью можно было назвать средним. Занимался он оптово-розничной торговлей товарами народного потребления, которые таскал из Китая и скупал за недорого у разных местных производителей. Такой типа Фикспрайс у него был.
Не будь дураком, НДС он платить не хотел. И поэтому, несмотря на то, что давно вылез за лимит упрощенца, продавал свои товары по всей стране через кучу ИП. Простыми словами раздавал подконтрольным ИП-шникам товар ниже рынка, на кого-то переключал мелких поставщиков и далее реализовывал куда надо. Также имелась и своя розничная сеточка для получения налички.
И несколько лет все было хорошо, товары народного потребления продавались, налоги экономились, бизнесмен богател. Но времена настали суровые и обратила доблестная налоговая на него внимание. Пригляделись поглубже, схему вскрыли, проверку провели и доначислили герою НДС с прибылью по самое не хочу. Конкретно 66 млн. Он поговорил с адвокатом и тот ему прямо сказал, что шанс отбиться 1% из ста. В итоге вся эта сумма пополнила-таки бюджет страны.
По традиции, разберем косяки.
1. Для начала укажем, что несколько тех самых ИП были оформлены на родственников и друзей героя. Тут вам сразу подконтрольность.
2. Всех ИП-шников вела одна и та же бухгалтерия в одной базе в одном офисе.
3. Также всех обслуживал один клининг, оператор связи, охрана и даже фирма по поставке запчастей для ТС.
4. Почти у всех ИП компания нашего героя почему-то была единственным поставщиком, а договоры с покупателями у всех ИП были одинаковые по шаблону, как с компанией.
5. Сотрудники странным образом иногда мигрировали между разными ИП и ООО.
Были и другие более мелкие косяки, но этого вполне достаточно. И мы все понимаем, что так проще. Только вот, как проще больше нельзя.
Вывод и совет дадим такой: при дроблении учитывайте максимум таких моментов, детально прописывайте легендирование. В принципе, схема рабочая, но перед тем, как ее внедрять, проконсультируйтесь с компетентным адвокатом. Ну или хотя бы почитайте судебную практику и выпишите вещи, за которые уцепились фискалы. Иначе могут прилететь очень неприятные и неожиданные доначисления. А еще и насильно на ОСН пересадят.
Второй совет следующий. Если понимаете, что лимит давно остался позади, и есть шанс вызвать интерес фискалов, уходите на общую систему самостоятельно. Так будет безопаснее. А с НДС вопрос решайте так, как это делает вся страна – путем оптимизации.
Мы готовы вам с этим помочь: @NDSsafe. Подскажем, посоветуем, научим.
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Как продать актив, чтобы заплатить меньше налогов
Привет! Это безопасник с новым крутейшим кейсом-лайфхаком.
С отличие от рядовых комерсов, крупные товарищи умеют делать бизнес и крутить дела. Поделюсь новостью, которую мало кто заметил. Не так давно один из крупнейших рынков в столице был продан. Не буду приводить фигурантов, сами найдете, кому интересно.
Причина, как говорят в том, что старый владелец заработал уже столько денег, что никакое развитие ему вот вообще стало не интересно. Зачем двигать биз, если счета пухнут от миллиардов, а потомки до 10-го колена будут обеспечены. Но это лирика. В общем появились люди, которые сказали, что готовы забрать, чтобы сделать все по красоте. Современно, инновационно, модно. Да и вообще, формат устарел.
Люди видные, сели, поговорили, ударили по рукам. Для сделки даже никакие банки не привлекали. Точную сумму мы никогда не узнаем, чтобы и где ни писали. Такие бабки любят тишину. Мы слышали про 1,5 млрд. Да и разные эксперты по недвижимости выдавали свои оценки в этих же цифрах.
А теперь прикиньте, сколько нужно заплатить налогов с такой операции. Как минимум это НДС, налог на прибыль, а потом еще и НДФЛ продавца. Подать кучу деклараций и возможных пояснений. Также надо заморочиться, чтобы хоть что-то оптимизировать и вывести без мзды. Понятно, что такой расклад больших дядек не устраивал.
Так вот, бывший хозяин рынка владел им не напрямую, а через ООО. И, согласно выписке из ЕГРН, собственником зданий была некая компания. Уставный капитал данной фирмы составлял всего несколько млн рублей.
Фишка кейса в том, что актив продали не как здания и помещения, а как долю в ООО! Да, за те самые несколько млн. Согласитесь, это более приятная налогооблагаемая база. Причем продажа долей не облагается НДС. Также не возникло и налога на прирост капитала. Короче, продали не недвижку, а фирму.
На самом деле это давно известная старая добрая схема, о которой налоговая тоже знает. И никаких вопросов тут не возникло, ибо все законно. Кому надо, берите на вооружение.
В своей практике мы тоже проводили несколько таких сделок и можем подтвердить, что все проходит ровно. Вывод простой – когда ты знаешь, как еще можно, твои возможности больше, а карман радуется. Короче, занимайтесь финансовой грамотностью, изучайте схемы оптимизации налогов. В противном случае будете тупо отдавать то, что можно было не отдавать. И читайте наш канал, у нас много такой пользы.
#юридическая #финансовая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Привет! Это безопасник с новым крутейшим кейсом-лайфхаком.
С отличие от рядовых комерсов, крупные товарищи умеют делать бизнес и крутить дела. Поделюсь новостью, которую мало кто заметил. Не так давно один из крупнейших рынков в столице был продан. Не буду приводить фигурантов, сами найдете, кому интересно.
Причина, как говорят в том, что старый владелец заработал уже столько денег, что никакое развитие ему вот вообще стало не интересно. Зачем двигать биз, если счета пухнут от миллиардов, а потомки до 10-го колена будут обеспечены. Но это лирика. В общем появились люди, которые сказали, что готовы забрать, чтобы сделать все по красоте. Современно, инновационно, модно. Да и вообще, формат устарел.
Люди видные, сели, поговорили, ударили по рукам. Для сделки даже никакие банки не привлекали. Точную сумму мы никогда не узнаем, чтобы и где ни писали. Такие бабки любят тишину. Мы слышали про 1,5 млрд. Да и разные эксперты по недвижимости выдавали свои оценки в этих же цифрах.
А теперь прикиньте, сколько нужно заплатить налогов с такой операции. Как минимум это НДС, налог на прибыль, а потом еще и НДФЛ продавца. Подать кучу деклараций и возможных пояснений. Также надо заморочиться, чтобы хоть что-то оптимизировать и вывести без мзды. Понятно, что такой расклад больших дядек не устраивал.
Так вот, бывший хозяин рынка владел им не напрямую, а через ООО. И, согласно выписке из ЕГРН, собственником зданий была некая компания. Уставный капитал данной фирмы составлял всего несколько млн рублей.
Фишка кейса в том, что актив продали не как здания и помещения, а как долю в ООО! Да, за те самые несколько млн. Согласитесь, это более приятная налогооблагаемая база. Причем продажа долей не облагается НДС. Также не возникло и налога на прирост капитала. Короче, продали не недвижку, а фирму.
На самом деле это давно известная старая добрая схема, о которой налоговая тоже знает. И никаких вопросов тут не возникло, ибо все законно. Кому надо, берите на вооружение.
В своей практике мы тоже проводили несколько таких сделок и можем подтвердить, что все проходит ровно. Вывод простой – когда ты знаешь, как еще можно, твои возможности больше, а карман радуется. Короче, занимайтесь финансовой грамотностью, изучайте схемы оптимизации налогов. В противном случае будете тупо отдавать то, что можно было не отдавать. И читайте наш канал, у нас много такой пользы.
#юридическая #финансовая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Как подготовка поможет отбиться от налоговой даже в суде
Сегодня налоговики давят бизнес все больше и вопросы инспекторов все заковырестее. Поэтому предпринимателям приходится готовится к беседам с фискалами все серьезнее. Но благодаря качественной подготовке большинство проблем решается.
Сегодня приведем кейс нашего клиента, который именно благодаря нашим советам и подготовке выиграл все суды и отфутболил инспекторов.
Предприниматель занимался строительством и вводом в эксплуатацию сетей коммуникации в нескольких регионах страны. И вот однажды инспекторы решили, что какие-то работы по монтажу бизнесмен выполнил сам, а подрядчики – «бумажные», привлечены с целью дополнительных вычетов и уменьшения налоговой базы. Схема бумажных подрядчиков давно известна и ее действительно часто практикуют. И поэтому фискалы так же часто ее предъявляют всем, кого просто подозревают.
В итоге его вызвали на комиссию, предъявили претензии и настойчиво попросили донести в бюджет 88 млн рублей. Бизнесмен отказался и словил выездную проверку, ибо сумма немалая. На которой те самые доначисления и вменили.
После беседы и нашей консультации предприниматель пошел в суд.
Налоговая настаивала на своей позиции, что бизнесмен выполнил работы сам. В качестве доказательств привела компанию, которая, как выяснилось, позже была перепродана в третьи руки и стала флагманом в некой цепочке оптимизации.
На самом деле так и было, при этом новым директором стал некий гражданин, который возглавлял еще 15 юрлиц, некоторые из которых были к этому моменту уже ликвидированы или исключены по причине недостоверности.
Но суд это в вине предпринимателя не убедило. Расскажем почему. Во-первых, все было сделано качественно. Для схемы использовалась фирма с хорошей историей, СРО, более того она еще и проверки проходила. А также имела все необходимые атрибуты реального бизнеса, персонал, счета, контакты. И на тот момент никаким флагманом не была.
Также имелись и договоры с иными контрагентами, подтверждающие реальную деятельность. Был грамотно оформлен весомый пакет должной осмотрительности и все документы. Сама сделка была тщательно пролегендирована.
Простыми словами, если заранее подойти к вопросу оптимизации грамотно, и использовать нужные инструменты, можно не только экономить на налогах, но еще и с успехом отбиваться в суде.
Поэтому не экономьте на консультациях с налоговыми адвокатами.
По оптимизации пишите: @NDSsafe. Поможем по всем вопросам.
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Сегодня налоговики давят бизнес все больше и вопросы инспекторов все заковырестее. Поэтому предпринимателям приходится готовится к беседам с фискалами все серьезнее. Но благодаря качественной подготовке большинство проблем решается.
Сегодня приведем кейс нашего клиента, который именно благодаря нашим советам и подготовке выиграл все суды и отфутболил инспекторов.
Предприниматель занимался строительством и вводом в эксплуатацию сетей коммуникации в нескольких регионах страны. И вот однажды инспекторы решили, что какие-то работы по монтажу бизнесмен выполнил сам, а подрядчики – «бумажные», привлечены с целью дополнительных вычетов и уменьшения налоговой базы. Схема бумажных подрядчиков давно известна и ее действительно часто практикуют. И поэтому фискалы так же часто ее предъявляют всем, кого просто подозревают.
В итоге его вызвали на комиссию, предъявили претензии и настойчиво попросили донести в бюджет 88 млн рублей. Бизнесмен отказался и словил выездную проверку, ибо сумма немалая. На которой те самые доначисления и вменили.
После беседы и нашей консультации предприниматель пошел в суд.
Налоговая настаивала на своей позиции, что бизнесмен выполнил работы сам. В качестве доказательств привела компанию, которая, как выяснилось, позже была перепродана в третьи руки и стала флагманом в некой цепочке оптимизации.
На самом деле так и было, при этом новым директором стал некий гражданин, который возглавлял еще 15 юрлиц, некоторые из которых были к этому моменту уже ликвидированы или исключены по причине недостоверности.
Но суд это в вине предпринимателя не убедило. Расскажем почему. Во-первых, все было сделано качественно. Для схемы использовалась фирма с хорошей историей, СРО, более того она еще и проверки проходила. А также имела все необходимые атрибуты реального бизнеса, персонал, счета, контакты. И на тот момент никаким флагманом не была.
Также имелись и договоры с иными контрагентами, подтверждающие реальную деятельность. Был грамотно оформлен весомый пакет должной осмотрительности и все документы. Сама сделка была тщательно пролегендирована.
Простыми словами, если заранее подойти к вопросу оптимизации грамотно, и использовать нужные инструменты, можно не только экономить на налогах, но еще и с успехом отбиваться в суде.
Поэтому не экономьте на консультациях с налоговыми адвокатами.
По оптимизации пишите: @NDSsafe. Поможем по всем вопросам.
#юридическая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Как отмазался владелец ЧОПа
Привет, это снова безопасник с реальным кейсом одного нашего фартового клиента, который, благодаря нашему участию, сделал все правильно и съехал с обвинений фискалов.
В одном небольшом городке жил-был ЧОП. Жил себе нормально, не высовывался. Но однажды понадобились владельцу деньги на большую новую машину под стать охранному боссу. И взял он из кассы ни много, ни мало 18 лямов. Но спалился. При камералке налоговики это засекли и стали ковыряться в его мутном ЧОПе, дабы найти еще что для них любопытное.
И, кроме займов, очень быстро нашли такое. По договорам, ЧОП охранял аж 95 объектов, при этом официально оформленных юнитов, с кого отчислялись налоги и взносы, у него было 7 человек. Пробили инфу через Росгвардию и там сообщили, что знают про целых 140 человек-охранников в данном ЧОПе.
Далее фискалы подтянули их на допросы и те во всем признались. Слили босса, что получают наличкой.
С налогами понятно. НДФЛ и взносы доначислили и их пришлось отдать государству. Но фишка в том, что, только за 120 человек, а не за 140! Для справки, по закону, быть ЧОПом на упрощенке разрешается только со штатом до 130-ти человек. Выше – это уже ОСН и здравствуй НДС.
Почему так произошло? Все просто. Когда клиент обратился к нам с данной проблемой, мы подключили свой административный налоговый ресурс. Нам помогли и фискалам на местах дали указание считать только 120 человек. Да, в нашей стране такое возможно. О особенностях системы уже не раз писали. Более того, по секрету большие налоговые начальники нам пояснили, почему все случилось так гладко. Оказывается, есть установка сверху – ЧОПы не давить.
Причина в социальной значимости профессии. В охранники, как и в такси, идут в основном те, у кого проблемы с работой и деньгами. И в нашей державе это очень много людей. Если начать прессовать и закрывать ЧОПы, толпы этих персонажей останется без работы. Опять же детские садики и школы будет некому охранять. Посему давить ЧОПы пока не поощряется. Такие дела.
А по займу человек отмазался, благодаря стараниями наших налоговых адвокатов и бухгалтеров.
#налоговая #кейсы
@businesssafe
Привет, это снова безопасник с реальным кейсом одного нашего фартового клиента, который, благодаря нашему участию, сделал все правильно и съехал с обвинений фискалов.
В одном небольшом городке жил-был ЧОП. Жил себе нормально, не высовывался. Но однажды понадобились владельцу деньги на большую новую машину под стать охранному боссу. И взял он из кассы ни много, ни мало 18 лямов. Но спалился. При камералке налоговики это засекли и стали ковыряться в его мутном ЧОПе, дабы найти еще что для них любопытное.
И, кроме займов, очень быстро нашли такое. По договорам, ЧОП охранял аж 95 объектов, при этом официально оформленных юнитов, с кого отчислялись налоги и взносы, у него было 7 человек. Пробили инфу через Росгвардию и там сообщили, что знают про целых 140 человек-охранников в данном ЧОПе.
Далее фискалы подтянули их на допросы и те во всем признались. Слили босса, что получают наличкой.
С налогами понятно. НДФЛ и взносы доначислили и их пришлось отдать государству. Но фишка в том, что, только за 120 человек, а не за 140! Для справки, по закону, быть ЧОПом на упрощенке разрешается только со штатом до 130-ти человек. Выше – это уже ОСН и здравствуй НДС.
Почему так произошло? Все просто. Когда клиент обратился к нам с данной проблемой, мы подключили свой административный налоговый ресурс. Нам помогли и фискалам на местах дали указание считать только 120 человек. Да, в нашей стране такое возможно. О особенностях системы уже не раз писали. Более того, по секрету большие налоговые начальники нам пояснили, почему все случилось так гладко. Оказывается, есть установка сверху – ЧОПы не давить.
Причина в социальной значимости профессии. В охранники, как и в такси, идут в основном те, у кого проблемы с работой и деньгами. И в нашей державе это очень много людей. Если начать прессовать и закрывать ЧОПы, толпы этих персонажей останется без работы. Опять же детские садики и школы будет некому охранять. Посему давить ЧОПы пока не поощряется. Такие дела.
А по займу человек отмазался, благодаря стараниями наших налоговых адвокатов и бухгалтеров.
#налоговая #кейсы
@businesssafe
Про переезды за низкими налогами
Налоговая все больше давит, работать становится всё труднее. Предприниматели ищут ходы-выходы, как сэкономить. Сегодня расскажем один такой и сразу подскажем, как его реализовать.
С 2020 года бизнес стали привлекать в регионы и вводить там пониженные ставки по УСН. Ставки заманчивые, есть даже варианты УСН 1%. И некоторые предприниматели на это согласились и поехали. Скажем честно, смысл есть. Кстати, можно даже не переезжать самому, а отправить дружественного ИП, за счет которого вы уже оптимизируете. Но в переездах есть и подводные камни.
Дело в том, что таких стали подозревать в переезде именно с целью уменьшения налоговой нагрузки. А, по закону, это не должно быть единственной целью бизнеса. Сказать правду, фейковых переселенцев тоже хватает.
Сразу дадим совет, если такое надумали. Привлеките налогового консультанта и выясните все фишки законодательства того региона, куда собираетесь. Это важно. Есть случаи, когда не получалось применить льготные налоговые ставки по ряду причин.
Еще до переезда создайте легенду, почему вы на это пошли, и какой вообще смысл. Вашей целью может быть либо бизнес, либо личные обстоятельства.
Развитие бизнеса по стране и открытие новых представительств – это понятная цель. Но вы должны представить доказательства, что не просто там зарегистрировались, а проявляете реальную бизнес-активность. Например, проводите исследования рынка, знакомитесь с партнерами, выбираете место под офис или магазин.
Если это личные обстоятельства, тоже готовьте документы и справки, а также свидетельства, почему вы туда отправились. Например, вам надо ухаживать за родственником или же у вас там появилась любовь, с кем вы собираетесь связать себя узами брака. Вероятно, там какое-то учебное заведение, где вы хотите учиться. Это все нужно будет показать.
Ну и делайте все по уму. Фиктивные регистрации сегодня вычисляют быстро. А по уму это так.
Если есть деньги, покупайте недвижимость. Это сразу снимет много вопросов. Не хватает на коммерческую, берите квартиру и прописывайтесь. Аннулировать регистрацию в своей квартире у налоговой не получится. Но будьте готовы рассказать, откуда у вас на эту недвижимость средства.
Засветитесь как можно в большем количестве общественных мест под камерами, познакомьтесь с соседями, купите симку местного оператора общайтесь по ней.
Подготовьте соцсети, заливайте туда фотки из региона и «правильный» контент. Пропишите соответствующую легенду, например, истории любви или поиска родственников. Вы должны реально приезжать в регион и светиться по максимуму, сохранять билеты, платить за коммуналку, если это недвижимость, при этом включать как можно больше электроприборов. Перегоните туда свою машину и паркуйтесь также под камерами.
Все это кому-то покажется излишним. Но, поверьте нашей практике, сегодня в борьбе с налоговой ничего лишнего не бывает. Готовьтесь по максимуму и подключайте к этому профи. И сами тоже будьте компетентны.
#налоговая #разное
@businesssafe
Налоговая все больше давит, работать становится всё труднее. Предприниматели ищут ходы-выходы, как сэкономить. Сегодня расскажем один такой и сразу подскажем, как его реализовать.
С 2020 года бизнес стали привлекать в регионы и вводить там пониженные ставки по УСН. Ставки заманчивые, есть даже варианты УСН 1%. И некоторые предприниматели на это согласились и поехали. Скажем честно, смысл есть. Кстати, можно даже не переезжать самому, а отправить дружественного ИП, за счет которого вы уже оптимизируете. Но в переездах есть и подводные камни.
Дело в том, что таких стали подозревать в переезде именно с целью уменьшения налоговой нагрузки. А, по закону, это не должно быть единственной целью бизнеса. Сказать правду, фейковых переселенцев тоже хватает.
Сразу дадим совет, если такое надумали. Привлеките налогового консультанта и выясните все фишки законодательства того региона, куда собираетесь. Это важно. Есть случаи, когда не получалось применить льготные налоговые ставки по ряду причин.
Еще до переезда создайте легенду, почему вы на это пошли, и какой вообще смысл. Вашей целью может быть либо бизнес, либо личные обстоятельства.
Развитие бизнеса по стране и открытие новых представительств – это понятная цель. Но вы должны представить доказательства, что не просто там зарегистрировались, а проявляете реальную бизнес-активность. Например, проводите исследования рынка, знакомитесь с партнерами, выбираете место под офис или магазин.
Если это личные обстоятельства, тоже готовьте документы и справки, а также свидетельства, почему вы туда отправились. Например, вам надо ухаживать за родственником или же у вас там появилась любовь, с кем вы собираетесь связать себя узами брака. Вероятно, там какое-то учебное заведение, где вы хотите учиться. Это все нужно будет показать.
Ну и делайте все по уму. Фиктивные регистрации сегодня вычисляют быстро. А по уму это так.
Если есть деньги, покупайте недвижимость. Это сразу снимет много вопросов. Не хватает на коммерческую, берите квартиру и прописывайтесь. Аннулировать регистрацию в своей квартире у налоговой не получится. Но будьте готовы рассказать, откуда у вас на эту недвижимость средства.
Засветитесь как можно в большем количестве общественных мест под камерами, познакомьтесь с соседями, купите симку местного оператора общайтесь по ней.
Подготовьте соцсети, заливайте туда фотки из региона и «правильный» контент. Пропишите соответствующую легенду, например, истории любви или поиска родственников. Вы должны реально приезжать в регион и светиться по максимуму, сохранять билеты, платить за коммуналку, если это недвижимость, при этом включать как можно больше электроприборов. Перегоните туда свою машину и паркуйтесь также под камерами.
Все это кому-то покажется излишним. Но, поверьте нашей практике, сегодня в борьбе с налоговой ничего лишнего не бывает. Готовьтесь по максимуму и подключайте к этому профи. И сами тоже будьте компетентны.
#налоговая #разное
@businesssafe
Родню не надо включать в схему
Всем привет. Это безопасник. Сегодня поделюсь еще одной схемой и кейсом из нашей практики.
Давно известна схема, когда арендодатели клепают свои ИП и сдают площади через них. Идея простая. Крупные владельцы недвиги обычно все на общей системе. И если делать полноценную реализацию услуг аренды конечнику от себя, надо платить НДС и налог на прибыль. Это «больно». Поэтому в цепочку вставляют ИП, кому сдают помещение за копейки, а тот уже пересдает ее реальному бизу. ИП оформляется на УСН Доходы и так платит всего 6%. Выгода на лицо. В целом большинство крупных торговых центров таким промышляет и все об этом знают.
Вот и наш будущий клиент так работал. Причем много лет. Но, как я уже говорил и повторю: как раньше, больше нельзя. Положение в стране не огонь и налоговая начала рыскать и жать всех, до кого можно дотянуться. А арендный бизнес, скажем прямо, довольно оборотистый.
И вот на очередной камералке инспекторы этими его ИП заинтересовались, ибо было их достаточно и суммы там проходили немалые.
Разбираться долго не пришлось. Пробили ИП-шек через ЗАГС и обнаружили, что одно ИП было на жену, второе – на брата, третье – на тещу, и еще несколько на близких и дальних родственников.
Более того, подняли выписки из банков и засекли, что все данные индивидуальные предприниматели по непонятным причинам тупо снимали кэш, а также перекидывали напрямую на главного владельца недвиги.
А также увидели, что все эти ИП отчего-то сдают отчетность с одного IP-адреса, а некоторые даже имеют в контактах телефон компании-владельца помещений и бухгалтерию ведет один бухгалтер. Для верности допросили арендаторов, которые хором заявили, что никаких предпринимателей не знают, а общаются исключительно с управляющей компанией центра.
Героя подтянули на допрос, но сказать ему было нечего. Пытался отмазаться займами, но фискалы только похихикали. В результате проверки 27 млн доначислений НДС, налога на прибыль, штраф и пени. Владелец был тертый и понял, что идти в суд с такими картами – не вариант и пришел к нам.
Мы выслушали, изучили ситуацию и предложили единственное решение – административный ресурс. О том, как устроена система, мы подробно писали здесь.
И так, как других вариантов не было, подключили свои рычаги в Управлении. Результат – снижение доначислений на 50%. Как конкретно мы это провернули – информация не для открытого канала. Но так можно. Да, герою пришлось заплатить нужным людям, но все прошло гладко. Теперь он наш постоянный клиент.
Какой совет могу дать? Схема рабочая и экономить так бабки можно и даже нужно. Но тут мы. как всегда приходим к подготовке и тому самому легендированию. Создавайте ИП на доверенных лиц, о вашей связи с которыми ЗАГС не догадается. На всякий случай подготовьте ИП-шников к допросам, представьте их арендаторам, заведите отдельный юрадрес и выделите отдельного буха на аутсорсе, это недорого. Создайте им уникальные договоры и первичку, не похожую на вашу. Ну и не обижайте деньгами.
А бабки выводите не напрямую, а разными хитрыми путями. Но это уже отдельная тема. Просто знайте, что так можно. В сложных ситуациях можете обращаться к нам: @bez_opasno
Поможем срезать доначисления на любом этапе, даже в суде.
#финансовая #налоговая #кейсы
@businesssafe
Всем привет. Это безопасник. Сегодня поделюсь еще одной схемой и кейсом из нашей практики.
Давно известна схема, когда арендодатели клепают свои ИП и сдают площади через них. Идея простая. Крупные владельцы недвиги обычно все на общей системе. И если делать полноценную реализацию услуг аренды конечнику от себя, надо платить НДС и налог на прибыль. Это «больно». Поэтому в цепочку вставляют ИП, кому сдают помещение за копейки, а тот уже пересдает ее реальному бизу. ИП оформляется на УСН Доходы и так платит всего 6%. Выгода на лицо. В целом большинство крупных торговых центров таким промышляет и все об этом знают.
Вот и наш будущий клиент так работал. Причем много лет. Но, как я уже говорил и повторю: как раньше, больше нельзя. Положение в стране не огонь и налоговая начала рыскать и жать всех, до кого можно дотянуться. А арендный бизнес, скажем прямо, довольно оборотистый.
И вот на очередной камералке инспекторы этими его ИП заинтересовались, ибо было их достаточно и суммы там проходили немалые.
Разбираться долго не пришлось. Пробили ИП-шек через ЗАГС и обнаружили, что одно ИП было на жену, второе – на брата, третье – на тещу, и еще несколько на близких и дальних родственников.
Более того, подняли выписки из банков и засекли, что все данные индивидуальные предприниматели по непонятным причинам тупо снимали кэш, а также перекидывали напрямую на главного владельца недвиги.
А также увидели, что все эти ИП отчего-то сдают отчетность с одного IP-адреса, а некоторые даже имеют в контактах телефон компании-владельца помещений и бухгалтерию ведет один бухгалтер. Для верности допросили арендаторов, которые хором заявили, что никаких предпринимателей не знают, а общаются исключительно с управляющей компанией центра.
Героя подтянули на допрос, но сказать ему было нечего. Пытался отмазаться займами, но фискалы только похихикали. В результате проверки 27 млн доначислений НДС, налога на прибыль, штраф и пени. Владелец был тертый и понял, что идти в суд с такими картами – не вариант и пришел к нам.
Мы выслушали, изучили ситуацию и предложили единственное решение – административный ресурс. О том, как устроена система, мы подробно писали здесь.
И так, как других вариантов не было, подключили свои рычаги в Управлении. Результат – снижение доначислений на 50%. Как конкретно мы это провернули – информация не для открытого канала. Но так можно. Да, герою пришлось заплатить нужным людям, но все прошло гладко. Теперь он наш постоянный клиент.
Какой совет могу дать? Схема рабочая и экономить так бабки можно и даже нужно. Но тут мы. как всегда приходим к подготовке и тому самому легендированию. Создавайте ИП на доверенных лиц, о вашей связи с которыми ЗАГС не догадается. На всякий случай подготовьте ИП-шников к допросам, представьте их арендаторам, заведите отдельный юрадрес и выделите отдельного буха на аутсорсе, это недорого. Создайте им уникальные договоры и первичку, не похожую на вашу. Ну и не обижайте деньгами.
А бабки выводите не напрямую, а разными хитрыми путями. Но это уже отдельная тема. Просто знайте, что так можно. В сложных ситуациях можете обращаться к нам: @bez_opasno
Поможем срезать доначисления на любом этапе, даже в суде.
#финансовая #налоговая #кейсы
@businesssafe
