#举报 #美国 #SEC
【美国证监会颁发了创纪录的1.14亿美元举报人奖】
10月22日，美国证券交易委员会（SEC）宣布向一位举报者发出这样的“天价奖励”——1.14亿美元。
根据美国SEC的公告，自该机构于2012年首次向举报人发出奖金以来，该机构至今已经累计向108个个人发放约6.76亿美元的奖金。而美国SEC向举报者发出的所有款项，均来自美国国会设立的投资者保护基金，该基金的资金完全来自违反证券法人士上交给美国SEC的制裁款项。
美国SEC指出，如果举报人自愿向该机构提供原始、及时与可信的信息，导致执法行动成功，那么他们就有资格获得奖励。当相关罚金超过100万美元时，举报人的奖励可以是相关罚金的10%到30%。
今年6月，美国SEC曾向一名举报者发出5000万美元的历史最高奖励，时隔4个月，该机构再次打破历史记录。（SEC）
【美国证监会颁发了创纪录的1.14亿美元举报人奖】
10月22日，美国证券交易委员会（SEC）宣布向一位举报者发出这样的“天价奖励”——1.14亿美元。
根据美国SEC的公告，自该机构于2012年首次向举报人发出奖金以来，该机构至今已经累计向108个个人发放约6.76亿美元的奖金。而美国SEC向举报者发出的所有款项，均来自美国国会设立的投资者保护基金，该基金的资金完全来自违反证券法人士上交给美国SEC的制裁款项。
美国SEC指出，如果举报人自愿向该机构提供原始、及时与可信的信息，导致执法行动成功，那么他们就有资格获得奖励。当相关罚金超过100万美元时，举报人的奖励可以是相关罚金的10%到30%。
今年6月，美国SEC曾向一名举报者发出5000万美元的历史最高奖励，时隔4个月，该机构再次打破历史记录。（SEC）
#外国公司问责法案 #证监会 #中美 #上市 #审查 #审计 #SEC
【美众议院通过外国公司问责法案，限制中企在美上市】
美国众议院当地时间12月2日通过“外国公司问责法案”，可能阻止一些中企在美交易所上市。
该法案于今年5月曾在美参议院通过。该法案规定，如果外国公司连续三年未能通过美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）的审计，将被禁止在美国任何交易所上市。不少分析称，该法案可能阻止一些中资企业在美国交易所挂牌上市，除非他们遵守美国的审计标准。
长期以来，中国当局一直不愿意让海外监管机构检查本地会计师事务所，理由是国家安全问题。但中国证券监管机构的官员今年早些时候表示，他们愿意在某些情况下允许检查审计文件，但过去旨在解决争端的协议在实践中未能奏效。
普衡(Paul Hastings)律师事务所驻香港的合伙人吴壮辉表示，中国公司可能考虑改在香港或其他地方上市，像是阿里巴巴和肯德基中国运营商百胜中国在内的几家在美国上市的中国企业，最近就在香港进行了二次上市。（路透社）
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0525 美国《外国公司问责法案》要求外国公司额外披露信息；中国证监会:削弱全球投资者对美国资本市场的信心
0810 证监会：中方从未禁止或阻止相关会计师事务所向境外监管机构提供审计工作底稿
【美众议院通过外国公司问责法案，限制中企在美上市】
美国众议院当地时间12月2日通过“外国公司问责法案”，可能阻止一些中企在美交易所上市。
该法案于今年5月曾在美参议院通过。该法案规定，如果外国公司连续三年未能通过美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）的审计，将被禁止在美国任何交易所上市。不少分析称，该法案可能阻止一些中资企业在美国交易所挂牌上市，除非他们遵守美国的审计标准。
长期以来，中国当局一直不愿意让海外监管机构检查本地会计师事务所，理由是国家安全问题。但中国证券监管机构的官员今年早些时候表示，他们愿意在某些情况下允许检查审计文件，但过去旨在解决争端的协议在实践中未能奏效。
普衡(Paul Hastings)律师事务所驻香港的合伙人吴壮辉表示，中国公司可能考虑改在香港或其他地方上市，像是阿里巴巴和肯德基中国运营商百胜中国在内的几家在美国上市的中国企业，最近就在香港进行了二次上市。（路透社）
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#散户 #GameStop #游戏驿站 #美国 #SEC
【美国SEC暂停15支证券交易 因存在“可疑”社交媒体活动】
美国证券监管机构周五基于“可疑交易和社交媒体活动”的理由，暂停了15家公司的证券交易。在所谓的“网红股票”交易波动较大之际，这是一系列暂停交易中的最新一例。
美国证券交易委员会(SEC)在一份声明中表示，这次采取行动是因为一年多以来这些公司没有一家向SEC提交过任何信息。这是SEC针对社交媒体活动而实施的第三次暂停交易，也是涉及家数最多的一次。
在社交媒体的狂热追捧下，散户对某些股票的兴趣激增，导致交易剧烈波动，最为令人瞩目的就是GameStop。
SEC周五表示，正在继续审查市场和交易数据，以发现其他证券是否存在“在近期市场动荡期间利用投资者的潜在企图。”(路透中文)(SEC)
【美国SEC暂停15支证券交易 因存在“可疑”社交媒体活动】
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美国证券交易委员会(SEC)在一份声明中表示，这次采取行动是因为一年多以来这些公司没有一家向SEC提交过任何信息。这是SEC针对社交媒体活动而实施的第三次暂停交易，也是涉及家数最多的一次。
在社交媒体的狂热追捧下，散户对某些股票的兴趣激增，导致交易剧烈波动，最为令人瞩目的就是GameStop。
SEC周五表示，正在继续审查市场和交易数据，以发现其他证券是否存在“在近期市场动荡期间利用投资者的潜在企图。”(路透中文)(SEC)
乌鸦观察
#SEC #证监会 #外国公司问责法案 #中美 #上市 #审计 【美国《外国公司问责法案》要求外国公司额外披露信息；中国证监会:削弱全球投资者对美国资本市场的信心】 证监会：我们注意到了这一情况。从法案以及美国国会有关人士的言论看，该法案的一些条文内容直接针对中国，而非基于证券监管的专业考虑，我们坚决反对这种将证券监管政治化的做法。 该法案要求，外国发行人连续三年不能满足美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）对会计师事务所检查要求的，禁止其证券在美国交易。对此，我们认为法案完全无视中美双方监管机构…
#中概股 #退市 #证监会 #外国公司问责法案 #中美 #上市 #审计 #SEC
【美国证券交易委员会开始落实旨在让中国公司退市的法律】
美国最高证券监管机构周三采取措施，如果外国公司不遵守美国的审计标准，将被从美国证券交易所退市，并要求它们披露任何政府关联信息。
美国前总统特朗普去年12月将《外国公司问责法案》签署成法。该法案的目的是，如果中国公司连续三年未达到美国的审计标准，将被从美国交易所退市。
美国证券交易委员会(SEC)在一份声明中称，规则还要求公司向SEC证明，它们并非由外国政府实体拥有或控制，并披露董事会成员中的中国共产党官员的名字。
SEC目前正在就确定未达到标准公司的程序征求公众意见。SEC表示，仍在积极评估如何实施该法律的其他要求，包括认定程序和交易禁止要求。(联合早报)(路透社)
热门中概股周三收盘普跌，音视频、新能源车、电商股集体下跌，腾讯音乐、唯品会、爱奇艺跌 20%。（IT之家）
【美国证券交易委员会开始落实旨在让中国公司退市的法律】
美国最高证券监管机构周三采取措施，如果外国公司不遵守美国的审计标准，将被从美国证券交易所退市，并要求它们披露任何政府关联信息。
美国前总统特朗普去年12月将《外国公司问责法案》签署成法。该法案的目的是，如果中国公司连续三年未达到美国的审计标准，将被从美国交易所退市。
美国证券交易委员会(SEC)在一份声明中称，规则还要求公司向SEC证明，它们并非由外国政府实体拥有或控制，并披露董事会成员中的中国共产党官员的名字。
SEC目前正在就确定未达到标准公司的程序征求公众意见。SEC表示，仍在积极评估如何实施该法律的其他要求，包括认定程序和交易禁止要求。(联合早报)(路透社)
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#中概股 #基金 #美国 #SEC #美证交所 #亚洲老虎基金 #爆仓 #BillHwang
【美对冲基金爆仓拖大行下水 市场忧心引发金融危机】
作为家族办公室的对冲基金 Archegos Capital 规避了 SEC 的仓位披露要求，但保证金违约引发华尔街连锁反应，多家投行卷入市场风波，野村、瑞信损失或接近60亿美元
〔财新网〕(驻香港记者 尉奕阳 记者 岳跃)
老虎基金前对冲基金经理 Bill Hwang 创立的家族办公室 Archegos Capital Management 爆仓事件仍在发酵，致使野村、瑞信两家投行遭受的损失或接近 60亿美元。
日本最大的投行野村控股（Nomura Holdings，Inc.）3月29日公告称，其美国子公司在3月26日与一客户的交易中可能遭受重大损失，估计对客户的索赔额约为20亿美元。同一天，瑞士第二大投行瑞信（Credit Suisse）公告称，一家总部位于美国的大型对冲基金，未履行瑞信和某些其他银行上周发出的追加保证金要求。接近瑞信的两名人士对英国《金融时报》称，瑞信的损失估计在30亿至40亿美元之间。
...
两家投行的遭遇，与近日市场上一则美股对冲基金因保证金违约而被强制平仓（俗称“斩仓”）传言相仿。3月26日，多只中概股和美国媒体公司的美股股价突然集体大跌。彭博社此后报道称，大跌或与美国对冲基金 Archegos Capital Management 的部分持股遭平仓有关。
除瑞信和野村外，华尔街多家投行亦在上周五卷入这起市场风波。彭博社和《华尔街日报》报道，包括高盛、摩根士丹利和德银等在内的数间投行，在3月26日进行了相当大规模抛售股票的大宗交易（block trade），高盛的交易规模高达105亿美元，摩根士丹利也卖出了约80亿美元的股票。
...
而值得一提的是，Archegos Capital 抛售如此大量的股票，而此前鲜有现身这些股票的大股东之列，也并无举牌公告。根据 SEC 的规定，对冲基金要定期通过F13表格披露仓位，此前对冲基金在 GameStop 的空头仓位就是通过F13被市场发现的，而 Archegos Capital 作为家族办公室可以豁免F13的披露。
市场分析称，Archegos Capital最有可能是通过股票互换（Equity Swap）间接持有了股票，其交易对手正是野村、瑞信、高盛、摩根士丹利等。投行和客户将标的股票在一段时间内的收益与固定利率或浮动利率进行交换，但股票的所有权并不在客户手中，而是仍记在投行名下。因此，Archegos Capital的真实仓位就得以隐藏。
综合外电报道，这些交易涉及的公司包括百度（NASDAQ:BIDU/09888.HK）、腾讯音乐（NYSE:TME）、唯品会（NYSE:VIPS）、爱奇艺（NASDAQ:ID）、跟谁学（NASDAQ:GSX），以及美国大型电影电视媒体集团 ViacomCBS、以地理旅游等节目闻名的美国著名电视集团 Discovery，和美国时尚服饰品牌 Farfetch 等。
...（财新网）
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2021-03-31【焦点：Archegos爆仓持续发酵 全球银行损失或超60亿美元】- 路透社
2021-03-29【Tiger Cub Hwang’s Family Office Behind Friday Trade Frenzy】- Bloomberg
2021-03-29【Archegos Liquidation Hit Nomura, Credit Suisse】- WSJ
2021-03-29【Goldman, Morgan Stanley Limit Losses With Fast Sale of Archegos Assets】- WSJ
2021-03-28【150亿美元爆仓？多只中概股异常下跌或与这只基金有关】- 第一财经
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2012-08-16【亚洲老虎基金涉嫌违规接受调查】- 纽约时报
2011-06-13【比尔·黄：内幕交易泥淖难脱 “空袭”A股又遭重挫】- 第一财经
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老虎基金前对冲基金经理 Bill Hwang 创立的家族办公室 Archegos Capital Management 爆仓事件仍在发酵，致使野村、瑞信两家投行遭受的损失或接近 60亿美元。
日本最大的投行野村控股（Nomura Holdings，Inc.）3月29日公告称，其美国子公司在3月26日与一客户的交易中可能遭受重大损失，估计对客户的索赔额约为20亿美元。同一天，瑞士第二大投行瑞信（Credit Suisse）公告称，一家总部位于美国的大型对冲基金，未履行瑞信和某些其他银行上周发出的追加保证金要求。接近瑞信的两名人士对英国《金融时报》称，瑞信的损失估计在30亿至40亿美元之间。
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两家投行的遭遇，与近日市场上一则美股对冲基金因保证金违约而被强制平仓（俗称“斩仓”）传言相仿。3月26日，多只中概股和美国媒体公司的美股股价突然集体大跌。彭博社此后报道称，大跌或与美国对冲基金 Archegos Capital Management 的部分持股遭平仓有关。
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市场分析称，Archegos Capital最有可能是通过股票互换（Equity Swap）间接持有了股票，其交易对手正是野村、瑞信、高盛、摩根士丹利等。投行和客户将标的股票在一段时间内的收益与固定利率或浮动利率进行交换，但股票的所有权并不在客户手中，而是仍记在投行名下。因此，Archegos Capital的真实仓位就得以隐藏。
综合外电报道，这些交易涉及的公司包括百度（NASDAQ:BIDU/09888.HK）、腾讯音乐（NYSE:TME）、唯品会（NYSE:VIPS）、爱奇艺（NASDAQ:ID）、跟谁学（NASDAQ:GSX），以及美国大型电影电视媒体集团 ViacomCBS、以地理旅游等节目闻名的美国著名电视集团 Discovery，和美国时尚服饰品牌 Farfetch 等。
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#美国 #SEC #政府干预 #潜在风险 #监管 #IPO #中概股 #滴滴 #教育
【美国证监会代理主席：在美上市中国公司必须披露中国政府干预业务的风险】
美国证券交易委员会(SEC)委员Allison Lee周一表示，在美国证券交易所上市的中国公司必须披露中国政府干预其业务的风险，作为其定期报告义务的一部分。
这是自中国监管机构对网约车巨头滴滴出行开展大规模网络安全审查以来，SEC官员首次发表评论。就在中国开展网络安全审查的前几天，滴滴出行刚在纽约上市筹资44亿美元，监管打击导致其股价被抹去了25%。
据彭博新闻报导，中国当局还打压了其他在美国上市的中国公司，并可能要求培训机构成为非营利机构。相关报导重创中概教育股，其中包括在纽约上市的 #好未来 和 #高途。
...
“上市公司必须披露重大风险，对于中国的股票发行人来说，这些风险有时可能涉及与监管环境和中国政府的潜在行动有关的风险，”从1月底到4月中旬曾担任SEC代理主席的民主党籍委员Lee在接受路透采访时说。
...
美国参议院金融委员会委员、参议员Bill Hagerty在给路透的一份声明中说：“美国监管机构必须确保美国投资者和劳动者受到保护，免受那种冲击美国投资者的非市场行为的影响。”
Hagerty说：“这包括强制遵守上市公司会计监督委员会的审计要求，以及调查是否充分披露了与这种集权经济有关的重大潜在投资风险。”(路透社)
【美国证监会代理主席：在美上市中国公司必须披露中国政府干预业务的风险】
美国证券交易委员会(SEC)委员Allison Lee周一表示，在美国证券交易所上市的中国公司必须披露中国政府干预其业务的风险，作为其定期报告义务的一部分。
这是自中国监管机构对网约车巨头滴滴出行开展大规模网络安全审查以来，SEC官员首次发表评论。就在中国开展网络安全审查的前几天，滴滴出行刚在纽约上市筹资44亿美元，监管打击导致其股价被抹去了25%。
据彭博新闻报导，中国当局还打压了其他在美国上市的中国公司，并可能要求培训机构成为非营利机构。相关报导重创中概教育股，其中包括在纽约上市的 #好未来 和 #高途。
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“上市公司必须披露重大风险，对于中国的股票发行人来说，这些风险有时可能涉及与监管环境和中国政府的潜在行动有关的风险，”从1月底到4月中旬曾担任SEC代理主席的民主党籍委员Lee在接受路透采访时说。
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美国参议院金融委员会委员、参议员Bill Hagerty在给路透的一份声明中说：“美国监管机构必须确保美国投资者和劳动者受到保护，免受那种冲击美国投资者的非市场行为的影响。”
Hagerty说：“这包括强制遵守上市公司会计监督委员会的审计要求，以及调查是否充分披露了与这种集权经济有关的重大潜在投资风险。”(路透社)
#中美 #证监会 #SEC #IPO #中概股 #借壳上市 #开曼群岛 #VIE
【美SEC主席提示中概股风险 首提暂停借道壳公司上市 】
针对中概股采用在境外注册壳公司模式在美上市的问题，8月17日，美国证券交易委员会（SEC）现任主席加里·詹斯勒（Gary Gensler）在一则发布于社交网络的视频中明确了美国监管机构的态度与做法，并反复向投资者提示风险。
詹斯勒表示，“我已经要求SEC同事，目前暂停与中国运营实体相关联壳公司的上市。我要求SEC同事，要确保发行人提供全面、如实的披露，披露投资人投资的其实是一家在开曼的壳公司。”(证券时报)(财新网)
【美SEC主席提示中概股风险 首提暂停借道壳公司上市 】
针对中概股采用在境外注册壳公司模式在美上市的问题，8月17日，美国证券交易委员会（SEC）现任主席加里·詹斯勒（Gary Gensler）在一则发布于社交网络的视频中明确了美国监管机构的态度与做法，并反复向投资者提示风险。
詹斯勒表示，“我已经要求SEC同事，目前暂停与中国运营实体相关联壳公司的上市。我要求SEC同事，要确保发行人提供全面、如实的披露，披露投资人投资的其实是一家在开曼的壳公司。”(证券时报)(财新网)
Twitter
Gary Gensler
I believe that China-based companies that want to raise capital from American investors should disclose more of the information we need to make informed investment decisions.
乌鸦观察
#举报 #美国 #SEC 【美国证监会颁发了创纪录的1.14亿美元举报人奖】 10月22日，美国证券交易委员会（SEC）宣布向一位举报者发出这样的“天价奖励”——1.14亿美元。 根据美国SEC的公告，自该机构于2012年首次向举报人发出奖金以来，该机构至今已经累计向108个个人发放约6.76亿美元的奖金。而美国SEC向举报者发出的所有款项，均来自美国国会设立的投资者保护基金，该基金的资金完全来自违反证券法人士上交给美国SEC的制裁款项。 美国SEC指出，如果举报人自愿向该机构提供原始、及时与可信…
#举报 #美国 #SEC
【美证券交易委员会向一名举报人发放1.1亿美元奖金，为史上第二高】
彭博9月16日报道，美国证券交易委员会（SEC）发给一名举报人1.1亿美元奖金，因其提供的信息帮助了执法行动。
SEC主席詹斯勒（Gary Gensler）在声明中说：“本次发放的奖金，意在强调举报人在帮助SEC发觉、调查和起诉潜在违反证券法的行为上发挥的重要作用。”
根据周三的声明，这名举报人获得的奖金金额是有史以来第二高。此前，SEC给单一举报人的最高奖金是2020年10月发出的1.14亿美元。
报道称，自2012年发放第一笔奖金以来，SEC已向207名举报人发放过奖金。至此，SEC举报人计划下的总付款金额超过10亿美元。在罚款超过100万美元的案件中，举报的个人有资格获得罚款10%至30%不等的奖金。(界面新闻)
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20-10-25 美国证监会颁发了创纪录的1.14亿美元举报人奖
【美证券交易委员会向一名举报人发放1.1亿美元奖金，为史上第二高】
彭博9月16日报道，美国证券交易委员会（SEC）发给一名举报人1.1亿美元奖金，因其提供的信息帮助了执法行动。
SEC主席詹斯勒（Gary Gensler）在声明中说：“本次发放的奖金，意在强调举报人在帮助SEC发觉、调查和起诉潜在违反证券法的行为上发挥的重要作用。”
根据周三的声明，这名举报人获得的奖金金额是有史以来第二高。此前，SEC给单一举报人的最高奖金是2020年10月发出的1.14亿美元。
报道称，自2012年发放第一笔奖金以来，SEC已向207名举报人发放过奖金。至此，SEC举报人计划下的总付款金额超过10亿美元。在罚款超过100万美元的案件中，举报的个人有资格获得罚款10%至30%不等的奖金。(界面新闻)
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#美国 #中美 #SEC #中概股 #审计 #外国公司问责法案 #退市 #上市
【彭博社：SEC 向中概股退市迈进了一步】
SEC Moves a Step Closer to Delisting Chinese Companies in the U.S.
美国政府正在进一步努力将不遵守华盛顿披露要求的中国公司赶出美国证券交易所。
美国证券交易委员会周四宣布了实施一项新法律的最终计划，该法律规定外国公司必须在美国的监督下公开其账目，否则将在三年内被踢出纽约证券交易所和纳斯达克。中国和香港是仅有的两个拒绝允许检查的司法管辖区，尽管华盛顿从2002年起就要求进行检查。
该机构将确定那些可能不符合审计检查要求的公司。一旦一家公司被列为 "委员会认定的发行人"，它就必须提交文件，证明它不是由政府拥有或控制的。
公司还将不得不在其年度报告中具体说明有关运营公司和任何用于交易的空壳公司的额外信息，包括：政府实体拥有的股份的百分比、政府实体是否有控制性的财务利益、在董事会任职的每个中国共产党员的姓名。
美国证券交易委员会的规则规定了按照2020年法律的要求，在三年不遵守规定后对公司实施初步交易禁令的程序。
在特朗普执政期间，国会在2020年12月采取了一项罕见的两党行动，要求中国公司最终公开其账目，并要求美国证券交易委员会为那些不遵守规定的公司制定规则，周四的最终计划满足了这一要求。
该规则公布后，纳斯达克金龙中国指数（追踪98家在美国上市、大部分业务在中国开展的公司）跌幅扩大至3.8%。包括阿里巴巴、京东和拼多多在内的科技巨头都出现了下滑。
中国已经采取措施，希望结束这种僵局。中国证监会的一名高级官员上个月表示，监管机构正在"非常努力地"与美国同行解决审计监督问题。
中国国务院在8月发布了指导方针，称其将促进跨境会计合作，同时也保障其信息安全。此前，中国的安全监管机构发表声明，表示将在今年下半年努力加强与美国在公司审计方面的合作条件。(彭博社)(SEC)
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该机构将确定那些可能不符合审计检查要求的公司。一旦一家公司被列为 "委员会认定的发行人"，它就必须提交文件，证明它不是由政府拥有或控制的。
公司还将不得不在其年度报告中具体说明有关运营公司和任何用于交易的空壳公司的额外信息，包括：政府实体拥有的股份的百分比、政府实体是否有控制性的财务利益、在董事会任职的每个中国共产党员的姓名。
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该规则公布后，纳斯达克金龙中国指数（追踪98家在美国上市、大部分业务在中国开展的公司）跌幅扩大至3.8%。包括阿里巴巴、京东和拼多多在内的科技巨头都出现了下滑。
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中国国务院在8月发布了指导方针，称其将促进跨境会计合作，同时也保障其信息安全。此前，中国的安全监管机构发表声明，表示将在今年下半年努力加强与美国在公司审计方面的合作条件。(彭博社)(SEC)
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#美国 #中美 #SEC #中概股 #退市 #上市 #审计 #滴滴 #纽交所 #退市
【受滴滴退市及SEC新规影响 在美科技中概股暴跌】
北京时间12月3日上午，滴滴宣布启动纽交所退市，并同时启动赴港上市准备工作，董事会拟以换股形式实现转板上市操作。
稍早前，北京时间12月3日凌晨（美东时间12月2日），美国证券交易委员会（SEC）公告，已修订完善了《#外国公司问责法案》相关的信息提交与披露的实施细则。这意味着针对中概股公司监管的政策已经全部制定完成，正式进入实质性执行阶段。
《外国公司问责法案》直指中概股，该法案要求，一家在美上市公司如果在海外雇佣了公共会计事务所，且依据美国国会立法设立的“公众公司会计监督委员会”（PCAOB）无法“彻底检查或调查”该会计事务所，则该公司须向SEC提交材料，证明自己并非外国政府国有或控股。三年后，如果PCAOB仍无法审查上述会计事务所，则该上市公司股票将在美国停止交易。
大成律师事务所高级合伙人蔡开明向财新分析，PCAOB对已在美上市公司的会计师事务所进行审计；但如企业上市前要审计，应由SEC进行，如果SEC要审计会计底稿，除非是涉及国家秘密等申请屏蔽事项，否则仍可调阅公司的原始数据。
美上市公司对SEC有定期披露义务。例如，美国《1933年证券法案》(Securities Act of 1933 )和《1934年证券交易法案》 (Exchange Act)要求，在SEC要求下，在美上市公司需定期上报SEC，包括“合理可能对其运营结果、流动性或财务状况. . . .产生重大影响的事件、趋势或不确定性”的描述，也包括数据泄露等安全事件信息，并要提供实质性的证据。
在上述两大因素夹击之下，美东时间12月3日，在美上市的科技中概股开盘即大跌，此后更是大幅跳水。
滴滴事件引致市场对网络安全、数字安全等类似审查预期，且同时受到SEC披露趋严的威慑，同在6月登陆美股的6支中概股大幅下跌。万物新生、满帮集团、叮咚买菜、每日优鲜、普普文化、BOSS直聘分别收跌11.55%、8.80%、18.28%、10.38%、9.73%、6.62%。
其他中概股亦跟随大跌。截至12月3日美股收盘，阿里巴巴、京东、网易、拼多多、哔哩哔哩、微博等股价跌幅也在6-8个百分点。视频或游戏、直播类平台虎牙、爱奇艺、斗鱼股价跌幅较深，收跌超10%。
过去一周，微博、拼多多、爱奇艺已经分别下跌23.36%、20.13%、27.87%。
非科技类中概股表现稍好。中国人寿保险股份有限公司股价当日微跌0.24%，中国石油天然气股份有限公司股价微跌0.94%。5月登陆美股的水滴公司下跌2.14%。
12月3日，美股总体亦表现不佳。富含科技股的纳斯达克综合指数当日收跌295.85点，报15085.47点，跌幅1.92%。标普500指数收跌38.67点，报4538.43点，跌幅为0.84%。道琼斯工业平均指数下跌59.71点，报34580.08点，跌幅为0.17%。(财新网)
【受滴滴退市及SEC新规影响 在美科技中概股暴跌】
北京时间12月3日上午，滴滴宣布启动纽交所退市，并同时启动赴港上市准备工作，董事会拟以换股形式实现转板上市操作。
稍早前，北京时间12月3日凌晨（美东时间12月2日），美国证券交易委员会（SEC）公告，已修订完善了《#外国公司问责法案》相关的信息提交与披露的实施细则。这意味着针对中概股公司监管的政策已经全部制定完成，正式进入实质性执行阶段。
《外国公司问责法案》直指中概股，该法案要求，一家在美上市公司如果在海外雇佣了公共会计事务所，且依据美国国会立法设立的“公众公司会计监督委员会”（PCAOB）无法“彻底检查或调查”该会计事务所，则该公司须向SEC提交材料，证明自己并非外国政府国有或控股。三年后，如果PCAOB仍无法审查上述会计事务所，则该上市公司股票将在美国停止交易。
大成律师事务所高级合伙人蔡开明向财新分析，PCAOB对已在美上市公司的会计师事务所进行审计；但如企业上市前要审计，应由SEC进行，如果SEC要审计会计底稿，除非是涉及国家秘密等申请屏蔽事项，否则仍可调阅公司的原始数据。
美上市公司对SEC有定期披露义务。例如，美国《1933年证券法案》(Securities Act of 1933 )和《1934年证券交易法案》 (Exchange Act)要求，在SEC要求下，在美上市公司需定期上报SEC，包括“合理可能对其运营结果、流动性或财务状况. . . .产生重大影响的事件、趋势或不确定性”的描述，也包括数据泄露等安全事件信息，并要提供实质性的证据。
在上述两大因素夹击之下，美东时间12月3日，在美上市的科技中概股开盘即大跌，此后更是大幅跳水。
滴滴事件引致市场对网络安全、数字安全等类似审查预期，且同时受到SEC披露趋严的威慑，同在6月登陆美股的6支中概股大幅下跌。万物新生、满帮集团、叮咚买菜、每日优鲜、普普文化、BOSS直聘分别收跌11.55%、8.80%、18.28%、10.38%、9.73%、6.62%。
其他中概股亦跟随大跌。截至12月3日美股收盘，阿里巴巴、京东、网易、拼多多、哔哩哔哩、微博等股价跌幅也在6-8个百分点。视频或游戏、直播类平台虎牙、爱奇艺、斗鱼股价跌幅较深，收跌超10%。
过去一周，微博、拼多多、爱奇艺已经分别下跌23.36%、20.13%、27.87%。
非科技类中概股表现稍好。中国人寿保险股份有限公司股价当日微跌0.24%，中国石油天然气股份有限公司股价微跌0.94%。5月登陆美股的水滴公司下跌2.14%。
12月3日，美股总体亦表现不佳。富含科技股的纳斯达克综合指数当日收跌295.85点，报15085.47点，跌幅1.92%。标普500指数收跌38.67点，报4538.43点，跌幅为0.84%。道琼斯工业平均指数下跌59.71点，报34580.08点，跌幅为0.17%。(财新网)
#中美 #SEC #中概股 #审计 #上市 #反垄断
【证监会新闻发言人答记者问：中美审计监管合作取得了积极进展】
问：近日，美国证监会（SEC）公布了《外国公司问责法》实施细则，个别企业宣布启动自美退市工作，引发市场广泛关注。请问证监会对此有何评论？对中美审计监管合作以及下一步境内企业赴美上市前景有何看法？
答：...在中美审计监管合作方面，近期，中国证监会与美国SEC、美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）等监管机构就解决合作中存在的问题进行了坦诚、有建设性的沟通，对一些重点事项推进合作方面取得了积极进展。我们相信，只要双方监管机构继续秉持这种相互尊重、理性务实和专业互信的原则开展对话磋商，就一定能够找到双方都接受的合作路径。事实上，中美双方在中概股审计监管领域一直在开展合作，也曾通过试点检查探索有效的合作方式，为双方打下了较好的合作基础。
但是，美国一些政治势力近年来把资本市场监管政治化，无端打压在美上市中国企业，胁迫中国企业退市，这不仅有悖于市场经济的基本原则和法治理念，也损害了全球投资者利益和美国资本市场的国际地位，是一种“多输”的做法，对谁都没有好处。在资本市场高度全球化的今天，更需要监管部门以务实、理性、专业的方式处理审计监管合作问题，迫使在美上市中国企业退市不应成为一个负责任的政策选项。
一段时间以来，中国有关监管部门出台了一系列促进平台经济规范发展的政策措施，其主要目的是规制垄断行为，保护中小企业权益和数据安全、个人信息安全，消灭金融监管真空，防止资本无序扩张。针对这些新问题、新考验，各国监管部门也正在尝试采取不同的监管措施，促进平台经济更加健康、更可持续的发展。因此，中国政府出台的相关政策，并非对特定行业或民营企业的打压，也与企业境外上市活动没有必然联系。...
内详👉(证监会)
【证监会新闻发言人答记者问：中美审计监管合作取得了积极进展】
问：近日，美国证监会（SEC）公布了《外国公司问责法》实施细则，个别企业宣布启动自美退市工作，引发市场广泛关注。请问证监会对此有何评论？对中美审计监管合作以及下一步境内企业赴美上市前景有何看法？
答：...在中美审计监管合作方面，近期，中国证监会与美国SEC、美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）等监管机构就解决合作中存在的问题进行了坦诚、有建设性的沟通，对一些重点事项推进合作方面取得了积极进展。我们相信，只要双方监管机构继续秉持这种相互尊重、理性务实和专业互信的原则开展对话磋商，就一定能够找到双方都接受的合作路径。事实上，中美双方在中概股审计监管领域一直在开展合作，也曾通过试点检查探索有效的合作方式，为双方打下了较好的合作基础。
但是，美国一些政治势力近年来把资本市场监管政治化，无端打压在美上市中国企业，胁迫中国企业退市，这不仅有悖于市场经济的基本原则和法治理念，也损害了全球投资者利益和美国资本市场的国际地位，是一种“多输”的做法，对谁都没有好处。在资本市场高度全球化的今天，更需要监管部门以务实、理性、专业的方式处理审计监管合作问题，迫使在美上市中国企业退市不应成为一个负责任的政策选项。
一段时间以来，中国有关监管部门出台了一系列促进平台经济规范发展的政策措施，其主要目的是规制垄断行为，保护中小企业权益和数据安全、个人信息安全，消灭金融监管真空，防止资本无序扩张。针对这些新问题、新考验，各国监管部门也正在尝试采取不同的监管措施，促进平台经济更加健康、更可持续的发展。因此，中国政府出台的相关政策，并非对特定行业或民营企业的打压，也与企业境外上市活动没有必然联系。...
内详👉(证监会)