Бодрой субботы, друзья! 🤝
Ваши голоса теперь мотивируют меня написать про Америку и 🗺
И я это сделаю.
А пока, по просьбам трудящихся, налоговые вычеты понятным языком
http://telegra.ph/Nalogovyj-vychet-po-NDFL--chto-ehto-takoe-i-kak-ego-poluchit-04-21
#вычеты #основы #налоги
Ваши голоса теперь мотивируют меня написать про Америку и 🗺
И я это сделаю.
А пока, по просьбам трудящихся, налоговые вычеты понятным языком
http://telegra.ph/Nalogovyj-vychet-po-NDFL--chto-ehto-takoe-i-kak-ego-poluchit-04-21
#вычеты #основы #налоги
Telegraph
Налоговый вычет по НДФЛ – что это такое и как его получить?
Многим знакомо такое словосочетание как «налоговый вычет», но мало кто знает, что это такое. Кто имеет на него право и в каких случаях можно им воспользоваться? Также, как показывает практика, люди часто путают различные виды вычетов – стандартные налоговые…
💡Налоговые нерезиденты РФ освобождены от НДФЛ в 30% с 1 января 2019 года. То есть если вы провели на территории РФ меньше 183 дней, то теперь заплатите целых 0% 👍при владении 3-5 лет и 13% при сроке владения меньше. Напомню, что раньше эмигранты были вынуждены возвращаться на полгода в РФ👇, когда получали наследство или решали окончательно избавиться от квадратных метров в России. Сегодня точно улыбнется моя подруга, которая ломает голову, как совместить жизнь в Китае и нежелание платить 30% при продаже дома. Желаю вам прекрасного дня! #недвижимость #налоги #нерезиденты https://rg.ru/2018/11/30/424-fz-dok.html
#Налоги #Инструкция
Особенности налогообложения по зарубежным брокерам
«— У вас есть доходы, о которых налоговым органам не известно?
— Мне приходилось доставать монеты из фонтана.»
Фильм «Семь жизней»
💸 Российский брокер является налоговым агентом и сам платит налоги за вас. Вам не нужно ничего делать, только оставить брокеру рубли. А что делать, если вы работаете через зарубежного брокера, например, Interactive Brokers?
Зачем отчитываться по зарубежным счетам брокеров?
⚠️ До недавнего времени требование о декларировании зарубежных счетов распространялось только на счета зарубежных банков, но не брокеров.
❗️18 июня 2019 года в Государственную Думу внесен законопроект № 733447-7 об обязательном декларировании физическими лицами любых счетов в финансовых организациях за рубежом.
Ко 2 августа 2019 года закон прошёл три чтения, подписан президентом и опубликован.❗️
🔎 Согласно соглашению об избежании двойного налогообложения, в США с российских инвесторов удерживается только налог на дивиденды. Доход на прирост капитала налогом не облагается – его нужно самостоятельно уплатить в России по ставке 13%.
☝️ Зарубежные брокеры не являются налоговыми агентами, поэтому вы сами должны рассчитать сумму дохода и подать 3-НДФЛ с приложенным отчётом.
В отчёте нужно:
1️⃣ Указать все торговые сделки за календарный год с указанием дат, цен открытия/закрытия и размеры комиссий.
2️⃣ Пересчитать все суммы в рубли по курсу ЦБ РФ на дату сделки.
3️⃣ Пересчитать в рубли комиссии по каждой сделке покупки и продажи.
4️⃣ Присвоить коды по видам доходов. Уникальная возможность разобраться в “начинке” собственного портфеля.
5️⃣ Написать развернутую пояснительную записку. Чем подробнее вы опишете логику, тем меньше вопросов возникнет у инспектора.
Отдельно учитываются срочный, фондовый и валютный рынки.
⚡️При подаче декларации стоит упомянуть человеческий фактор. Результат проверки сильно зависит от налогового инспектора и его настроения. У неопытного инвестора могут возникнуть сложности.
Уменьшаем налог
➖ Прибыль можно уменьшить, использовав налоговый вычет на размер убытков прошлых лет.
По законодательству вы не обязаны подавать декларацию 3-НДФЛ при наличии убытка. Однако, если вы подаете убыточную декларацию, то в следующем году вы можете учесть убыток 3-х предшествующих лет и оптимизировать налогооблагаемую базу.
Вы можете учесть убыток и оптимизировать налоги, начисленные от деятельности российского брокера, за счет убытка, полученного от деятельности за границей.
➖В Interactive Brokers для граждан РФ открыт доступ к Московской бирже. Это значит, что можно рассчитывать на налоговую льготу при при владении бумагами свыше трёх лет.
Напомним:
При владении ценными бумагами более трёх лет, прибыль, полученная при продаже/погашении, освобождается от НДФЛ.
Сумма, с которой можно получить налоговый вычет равна количеству полных лет владения бумагами, умноженному на 3 млн.руб. То есть за 3 года вычет можно получить с 9 млн. руб.
Условия для получения вычета:
1. Бумаги обращаются на Московской или Санкт-Петербургской бирже.
2. Ценные бумаги должны быть приобретены после 1 января 2014 года.
➖ Если доход под 37% (LP) получен на территории США, то налог подлежит уплате в полном объёме там же. У нас мы только показываем, что был доход, налог в полном объёме рассчитан и уплачен. В соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения доплаты не возникает, так как у нас ставка ниже.
Налог с дивидендов
🇺🇸 Для налоговых резидентов РФ ставка налога с дивидендов в США практически по всем бумагам составляет 10%, но иногда действует ставка 15%-30%, например, с определенными ценными бумагами REIT.
Нужно доплатить в России оставшиеся 3%, либо показать, что налог уже уплачен в США полном объёме.
📌 Сроки подачи декларации – до 30 апреля. Уплатить налог необходимо до 15 июля.
Особенности налогообложения по зарубежным брокерам
«— У вас есть доходы, о которых налоговым органам не известно?
— Мне приходилось доставать монеты из фонтана.»
Фильм «Семь жизней»
💸 Российский брокер является налоговым агентом и сам платит налоги за вас. Вам не нужно ничего делать, только оставить брокеру рубли. А что делать, если вы работаете через зарубежного брокера, например, Interactive Brokers?
Зачем отчитываться по зарубежным счетам брокеров?
⚠️ До недавнего времени требование о декларировании зарубежных счетов распространялось только на счета зарубежных банков, но не брокеров.
❗️18 июня 2019 года в Государственную Думу внесен законопроект № 733447-7 об обязательном декларировании физическими лицами любых счетов в финансовых организациях за рубежом.
Ко 2 августа 2019 года закон прошёл три чтения, подписан президентом и опубликован.❗️
🔎 Согласно соглашению об избежании двойного налогообложения, в США с российских инвесторов удерживается только налог на дивиденды. Доход на прирост капитала налогом не облагается – его нужно самостоятельно уплатить в России по ставке 13%.
☝️ Зарубежные брокеры не являются налоговыми агентами, поэтому вы сами должны рассчитать сумму дохода и подать 3-НДФЛ с приложенным отчётом.
В отчёте нужно:
1️⃣ Указать все торговые сделки за календарный год с указанием дат, цен открытия/закрытия и размеры комиссий.
2️⃣ Пересчитать все суммы в рубли по курсу ЦБ РФ на дату сделки.
3️⃣ Пересчитать в рубли комиссии по каждой сделке покупки и продажи.
4️⃣ Присвоить коды по видам доходов. Уникальная возможность разобраться в “начинке” собственного портфеля.
5️⃣ Написать развернутую пояснительную записку. Чем подробнее вы опишете логику, тем меньше вопросов возникнет у инспектора.
Отдельно учитываются срочный, фондовый и валютный рынки.
⚡️При подаче декларации стоит упомянуть человеческий фактор. Результат проверки сильно зависит от налогового инспектора и его настроения. У неопытного инвестора могут возникнуть сложности.
Уменьшаем налог
➖ Прибыль можно уменьшить, использовав налоговый вычет на размер убытков прошлых лет.
По законодательству вы не обязаны подавать декларацию 3-НДФЛ при наличии убытка. Однако, если вы подаете убыточную декларацию, то в следующем году вы можете учесть убыток 3-х предшествующих лет и оптимизировать налогооблагаемую базу.
Вы можете учесть убыток и оптимизировать налоги, начисленные от деятельности российского брокера, за счет убытка, полученного от деятельности за границей.
➖В Interactive Brokers для граждан РФ открыт доступ к Московской бирже. Это значит, что можно рассчитывать на налоговую льготу при при владении бумагами свыше трёх лет.
Напомним:
При владении ценными бумагами более трёх лет, прибыль, полученная при продаже/погашении, освобождается от НДФЛ.
Сумма, с которой можно получить налоговый вычет равна количеству полных лет владения бумагами, умноженному на 3 млн.руб. То есть за 3 года вычет можно получить с 9 млн. руб.
Условия для получения вычета:
1. Бумаги обращаются на Московской или Санкт-Петербургской бирже.
2. Ценные бумаги должны быть приобретены после 1 января 2014 года.
➖ Если доход под 37% (LP) получен на территории США, то налог подлежит уплате в полном объёме там же. У нас мы только показываем, что был доход, налог в полном объёме рассчитан и уплачен. В соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения доплаты не возникает, так как у нас ставка ниже.
Налог с дивидендов
🇺🇸 Для налоговых резидентов РФ ставка налога с дивидендов в США практически по всем бумагам составляет 10%, но иногда действует ставка 15%-30%, например, с определенными ценными бумагами REIT.
Нужно доплатить в России оставшиеся 3%, либо показать, что налог уже уплачен в США полном объёме.
📌 Сроки подачи декларации – до 30 апреля. Уплатить налог необходимо до 15 июля.
#биотех #налоги
Прекрасного дня!
Вы уже слышали, что немецкая биотехнологическая Biontech, о которой я писала ранее (https://t.me/AzbukaFinOsnov/831) анонсировала поход в FDA с чудо-вакциной.
Рынок пребывает в эйфории от этой новости, круизные компании и авиаперевозчики снова в любимчиках, развлекательные парки и нефть стремятся к вершинам, а рубль рвет и тузиков и грелки:
* Аккуратнее с фиксацией прибыли в зарубежных бумагах, рубль хоть и окреп, но все равно может вам подарить валютную переоценку и налог бонусом
* Распродажа в компаниях удаленки может быть временной
* Распродажа в игровой индустрии -серьезно? Вам даже всяческие шалости легализуют
* Режим Risk On может повлиять на сектор облигаций, тогда новые рекорды по S&P500 на повестке
* Отличный повод пересмотреть свой российский портфель и выбраться из тех активов, с которыми тяжело жилось
Прекрасного дня!
Вы уже слышали, что немецкая биотехнологическая Biontech, о которой я писала ранее (https://t.me/AzbukaFinOsnov/831) анонсировала поход в FDA с чудо-вакциной.
Рынок пребывает в эйфории от этой новости, круизные компании и авиаперевозчики снова в любимчиках, развлекательные парки и нефть стремятся к вершинам, а рубль рвет и тузиков и грелки:
* Аккуратнее с фиксацией прибыли в зарубежных бумагах, рубль хоть и окреп, но все равно может вам подарить валютную переоценку и налог бонусом
* Распродажа в компаниях удаленки может быть временной
* Распродажа в игровой индустрии -серьезно? Вам даже всяческие шалости легализуют
* Режим Risk On может повлиять на сектор облигаций, тогда новые рекорды по S&P500 на повестке
* Отличный повод пересмотреть свой российский портфель и выбраться из тех активов, с которыми тяжело жилось
#Delaware #CorpLAw #LoopHole #налоги
Залезть в бухгалтерские книги Google на законных основаниях?
◻️Если вы общаетесь со стартаперами, то наверняка слышали про американский Делавэр. Чем же знаменит этот штат?
1️⃣ Это не только мекка стартапов, но и место регистрации крупнейших мировых корпораций, Alphabet и DuPont.
2️⃣ По площади Делавэр 49-й в США. А вот по лояльности - среди первых. Действует специальный суд, который работает исключительно в рамках корпоративных дел.
3️⃣ Требования к раскрытию информации о бенефициарах компаний в Делавэре смягчены. Основатель корпорации может выступать президентом, секретарем и казначеем, а также директором и единственным акционером. Это позволяет малому бизнесу пользоваться преимуществами корпоративного статуса.
Залезть в бухгалтерские книги Google на законных основаниях?
◻️Если вы общаетесь со стартаперами, то наверняка слышали про американский Делавэр. Чем же знаменит этот штат?
1️⃣ Это не только мекка стартапов, но и место регистрации крупнейших мировых корпораций, Alphabet и DuPont.
2️⃣ По площади Делавэр 49-й в США. А вот по лояльности - среди первых. Действует специальный суд, который работает исключительно в рамках корпоративных дел.
3️⃣ Требования к раскрытию информации о бенефициарах компаний в Делавэре смягчены. Основатель корпорации может выступать президентом, секретарем и казначеем, а также директором и единственным акционером. Это позволяет малому бизнесу пользоваться преимуществами корпоративного статуса.