🇺🇸 Налоги в США для инвесторов по программе EB5 /
🇺🇸 US Taxes for EB5 Investors

For access to the English version of the post, click here 👈

На YouTube-канале партнёра нашей компании, Антона Ионова, вышло новое видео! Тема: налоговые нюансы США для инвесторов, переезжающих по программе EB5.

📹 В видео Антон Ионов, вместе с Натальей Прониной, вице-президентом EB5 Capital, обсуждают:

• особенности федеральных, штатных и местных налогов;
• международное налоговое планирование;
• налоговые формы, обязательные к учёту;
• прочие важные вопросы.

💡 Видео поможет разобраться в сложностях налоговой системы США и понять, как профессиональная поддержка делает переезд более предсказуемым и безопасным.

Если вам интересна эта тема — переходите по ссылке на видео ниже, подписывайтесь на канал и ставьте лайки!

▶️ Смотрите видео на YouTube здесь 👈

📩 Если хотите обсудить свою ситуацию, напишите нам в Telegram или на почту: info@ustaxcis.com

#USTaxCIS

⏰ Налоговые дедлайны 2026: что нельзя пропустить /
⏰ Key US Tax Deadlines for 2026: What You Shouldn’t Miss

For access to the English version of the post, click here 👈

Сезон подачи налоговой отчетности за 2025 год в самом разгаре – и сейчас особенно важно держать в фокусе ключевые дедлайны, чтобы избежать штрафов, пеней и лишнего стресса.

📆 15 апреля 2026 – главный налоговый дедлайн:
• Срок подачи налоговой декларации США за 2025 год, отчета по иностранным банковским счетам (FBAR);
• Уплата налога за 2025 год;
• Подача запроса продления срока подачи декларации до 15 октября (Form 4868);
• Последний день для взносов на медицинские сберегательные счета (HSA) и индивидуальные пенсионные счета (IRA) за 2025 год;
• Срок предварительного налогового платежа (estimated tax payment) за первый квартал 2026.

⚠️ Важно: Form 4868 продлевает только срок подачи декларации, но не уплаты налога. Несвоевременная оплата налога влечет начисление пеней и штрафов с 16 апреля.

📆 15 октября 2026
• Финальный срок подачи налоговой декларации (при условии поданного ранее запроса на продление), FBAR за 2025 год

📆 15 декабря 2026
• При определенных условиях срок подачи налоговой отчетности может быть перенесен до 15 декабря 2026 (подробнее писали здесь).
🚩 Такое продление не автоматическое, IRS в индивидуальном порядке должен одобрить ваш запрос.

⏳ Пропущенные налоговые дедлайны могут обернуться лишними расходами и ненужным стрессом. Рекомендуем заранее держать ключевые даты под контролем.

#USTaxCIS

📹 Международные налоги без стресса /
📹 International Tax Made Simple

For access to the English version of the post, сlick here 👈

На YouTube-канале партнёра нашей компании, Антона Ионова, вышло новое видео. Антон делится своим подходом к международному налоговому планированию и рассказывает, как эффективно решать сложные налоговые вопросы.

📹 В видео Антон Ионов рассказывает:

• в чем особенности работы на стыке нескольких налоговых систем;
• как планировать переезд и управлять налоговым резидентством;
• почему важно вовремя выстраивать налоговую стратегию для своих активов (бизнес, недвижимость, наследование).

💡 Видео будет полезно тем, у кого есть активы, бизнес или интересы в нескольких странах, а также тем, кто планирует переезд.

▶️ Смотрите видео на YouTube здесь 👈

📩 Если хотите обсудить свою ситуацию, напишите нам в Telegram или на почту: info@ustaxcis.com

#USTaxCIS

⌛️ Главный налоговый дедлайн наступил /
⌛️ The key tax deadline has arrived

For access to the English version of the post, click here 👈

Напоминаем о наступлении 15 апреля – основного налогового дедлайна для подачи налоговой отчетности и уплаты налога за 2025 год.

Команда US Tax CIS благодарит за доверие – мы рады быть вашей надёжной опорой в решении налоговых вопросов, и мы всегда готовы помочь с дальнейшими задачами.

💸 Важно: если налог за 2025 год ещё не уплачен, 15 апреля – последний день, когда это можно сделать без начисления пеней и штрафов за просрочку.

Если заранее была подана Form 4868 на продление срока подачи отчетности, декларацию можно подать позднее – до 15 октября.

📍 Важно помнить: продление срока подачи не означает продление срока уплаты налога.

Ранее мы уже писали и о других важных налоговых дедлайнах – подробнее можно узнать в предыдущем посте.

🔜 Оставайтесь с нами!

#USTaxCIS

💸 Доход от самозанятости: услуги, которые нельзя игнорировать /
💸 Self‑Employment Income: Services You Can’t Afford to Ignore

For access to the English version of the post, click here 👈

Многие специалисты и предприниматели получают доходы из разных источников: основная деятельность, инвестиции, бизнес‑структуры и параллельно — профессиональные услуги, консультации или разовые проекты.

Оплата за такие услуги часто поступает в формате 1099‑NEC или consulting fees, и именно эти доходы требуют отдельного внимания при налоговом планировании.

⚙️ В рамках серии постов мы разберём:
• какие виды доходов относятся к self‑employment income
• какие пороги и правила подачи декларации применяются
• какие формы и отчётности могут потребоваться
• как учитывать нерегулярные consulting fees, board compensation и другие услуги
• какие исключения и особенности важно знать заранее

💳 Способ получения оплаты не влияет на налогообложение
Не важно, как именно вы получили деньги — наличными, переводом, через Zelle, Venmo, PayPal или банковский счёт. Если это оплата за услугу, она считается доходом и подлежит учёту.

🚫 Что не делает доход «неналоговым»
• отсутствие Form 1099
• небольшая сумма
• разовый характер услуги
• оплата от частного лица
• отсутствие формального договора

Если по сути это была профессиональная услуга, доход подлежит отражению в декларации.

💡 Вывод
Даже нерегулярные профессиональные доходы требуют внимания. Отсутствие договора или Form 1099 не освобождает от обязанности учитывать такие поступления при подготовке декларации.

🔜 В следующем посте разберём пороги и правила отчётности для таких доходов.

#USTaxCIS

💼 Доход от самозанятости: когда возникает обязанность платить налог /
💼 Self‑Employment Income: When Filing and Tax Requirements Apply

For access to the English version of the post, click here 👈

Доход от самозанятости — это вознаграждение за любую самостоятельную деятельность, выполняемую не как сотрудник, а как независимый исполнитель. К нему относятся фриланс, консультации, услуги, разовые проекты, бизнес без образования партнёрства или юридического лица, и любые другие виды деятельности, даже если они были нерегулярными, разовыми или без формального договора.

Ключевой критерий — вы оказываете услугу и получаете за неё оплату. Форма оплаты и наличие/отсутствие Form 1099‑NEC не меняют налоговую квалификации.

Обязанность по подаче отчётности, связанной с таким доходом возникает после получения $400 или более чистого дохода.

⚙️ Чистый доход (net earnings)

Чистый доход = доход − связанные и обоснованные расходы

К допустимым расходам могут например относиться:
• материалы
• рабочие поездки на автомобиле
• услуги сторонних специалистов
• расходы на связь, программное обеспечение, рекламу
• комиссии платформ и сервисов

Пример
• Вы получили за консультации: $7,000
• Расходы составили: $6,700
Чистый доход: $300 < $400, обязанность по подаче отчётности не возникает

При этом важно сохранять подтверждения по доходам и расходам — они могут потребоваться при проверке.

📍 Как отражается в декларации

• Schedule C — отражение доходов и расходов
• Schedule SE — расчёт self‑employment tax

Если деятельность разовая, нерегулярная и не носит характер бизнеса, доход может быть отражён как Other income (на Schedule 1). Квалификация часто зависит от фактов и конкретных обстоятельств.

Профессиональный налоговый специалист поможет определить, является ли деятельность самостоятельной, корректно отразит доход и рассчитает налог.

#USTaxCIS

💰 Как считается self-employment tax /
💰 How self-employment tax is calculated

For access to the English version of the post, click here 👈

Если Вы получаете доходы от самозанятости, то чаще всего это отражается на следующих формах от заказчиков / платёжных сервисов:

• Form 1099-NEC — для вознаграждений независимым исполнителям за услуги
• Form 1099-K — от платежных платформ и сервисов, через которые проходили платежи (обычно отражает валовые поступления, а не чистый доход)
• Form 1099-MISC — для доходов от сдачи имущества в аренду, роялти или прочего дохода

❗️Напоминаем, что отсутствие форм не говорит об отсутствии необходимости отчитываться о доходах и уплачивать возникший налог - self-employment tax.

Ниже мы подробно рассказываем, как рассчитывается SE tax, чтобы Вы могли оценить примерную налоговую нагрузку и задуматься над необходимостью грамотного структурирования Ваших доходов:

📍 Из чего состоит SE tax
Это отдельный налог, который покрывает взносы Social Security и Medicare.

Ставка SE tax составляет 15.3%, которая состоит из двух компонентов:
• 12.4% — Social Security (начисляется на доходы до $184,500 (2026). При этом в лимит также включаются доходы по W-2)
• 2.9% — Medicare (лимита нет)

После достижения лимита Social Security не начисляется, но Medicare остаётся. Для высоких доходов также может применяться Additional Medicare Tax в размере 0.9%.

И заключительное - для расчёта учитывается не весть чистый доход, а немного меньше - 92.35%.

📌 Пример расчета
Вы получили чистый доход от консультаций за год в $10,000. Если лимит Social Security не был исчерпан, расчет выглядит так:
• база для расчета: $10,000 × 92.35% = $9,235
• SE tax: $9,235 × 15.3% = $1,413

Итого - $1,413 (≈14% от чистого дохода).

⚠️ Что важно учитывать

SE tax не заменяет обычный подоходный налог: один и тот же доход учитывается и для income tax, и для SE tax.

🔜 В заключающем посте остановимся на вопросах штатской отчётности, дадим краткий комментарии по учёту чаевых и коротко разберём вычет по квалифицированному бизнес‑доходу (QBI) для самозанятых.

#USTaxCIS

🧩 Что важно не упустить /
🧩 What Should Not Be Missed

For access to the English version of the post, click here 👈

В заключительном посте приводим полезную информацию, которая поможет Вам не забыть о требованиях штатов и возможных вычетах.

📍 Отчётность на уровне штата
Ключевой критерий — где вы фактически выполняли работу. Если Вы физически работали в нескольких штатах (например, в Нью‑Йорке и Нью-Джерси), у вас может возникнуть обязанность распределить доход по штатам и подавать декларации, платить налоги в обоих штатах.

💡Совет: сохраняйте записи о датах и местах оказания услуг, учитывайте эти правила при выборе места для выполнения работ.

⚙️ Расходы и вычеты
Напоминаем, что доход от самозанятости может быть уменьшен на связанные с деятельностью и подтверждённые расходы. Но кроме этого, могут применяться специальные правила:

• Чаевые — закон OBBBA для 2025–2028 гг. ввёл возможность применения вычета по чаевым (максимум до $25,000 в год при соблюдении условий (профессия, уровень дохода). При этом чаевые обязательно отражаются в декларации, и для их вычета налогоплательщик использует Schedule 1‑A.

• QBI deduction — в отдельных случаях налогоплательщик можно вычесть до 20% квалифицированного бизнес-дохода из своего налогооблагаемого дохода. Так для самозанятого доход должен быть 1) заработан в США, 2) не в качестве работника или владельца C-корпорации. При высоком доходе возможны дополнительные ограничения.

❗️Итог
Доходы от самозанятости — особый вид доходов, которые подлежат отражению и расчёте отдельно от прочих. При этом важно учитывать специфику расчёта налога, применения вычетов, и требований штатов.

Мы будем рады оценить Вашу ситуацию и помочь с корректным отражением любых доходов, подачей американской отчётности — Ваша US Tax Team.

#USTaxCIS

🫆 Налоговые мошенничества: как не перепутать IRS с преступниками /
🫆 Tax Scams: How Not to Confuse the IRS with Fraudsters

For access to the English version of the post, click here 👈

С каждым годом мошеннические схемы, связанные с IRS, становятся все более убедительными. В следующих постах мы расскажем вам о наиболее распространенных сценарии, а также на какие детали следует обращать внимание, чтобы не стать их жертвой.

📩 Поддельные письма и сообщения от “IRS”
Мошенники рассылают email и SMS с логотипами IRS и обещаниями крупных налоговых возвратов, требованиями “подтвердить данные аккаунта” или угрозы с требованиями "срочной оплаты задолженности".

Обычно такие сообщения:
• содержат ссылки или QR-коды на фальшивые сайты-копии IRS;
• требуют указать SSN, дату рождения, банковские данные или загрузить документы;
• создают ощущение угрозы блокировки аккаунта или штрафов и требуют срочный перевод денежных средств.

📞 Телефонные звонки с угрозами
Телефонное мошенничество становится все более технологичным. При помощи искусственного интеллекта злоумышленники используют:
• подмену идентификатора номера на телефон IRS;
• автоматические голосовые сообщения;
• сценарии с угрозами ареста, уголовного преследования или немедленных штрафов.
📍 Помните, что IRS не требует немедленной оплаты по телефону и не занимается угрозами.

Продолжение следует...

#USTaxCIS

🫆 Налоговые мошенничества: как не перепутать IRS с преступниками /
🫆 Tax Scams: How Not to Confuse the IRS with Fraudsters

For access to the English version of the post, click here 👈

🔐 Попытки получить доступ к IRS-аккаунту
Отдельная категория мошенничества – попытки получить доступ к онлайн-аккаунту налогоплательщика на официальной платформе ID.me.
Для этого преступники:
1. представляются “помощниками” при регистрации аккаунта для кражи личных данных;
2. запрашивают коды подтверждения или копии документов.

⚠️ Помните, что доступ к ID.me открывает злоумышленникам путь не только к данным IRS, но и к другим государственным сервисам.

😎 Как снизить риски
✅ Не переходите по ссылкам и QR-кодам из неожиданных писем или SMS;
✅ Внимательно относитесь к сохранности вашей персональной информации: не передавайте SSN (исключение — ваш исходящий звонок по официальному номеру IRS), банковские данные и коды подтверждений по телефону или email;
✅ Создавайте аккаунт только напрямую через IRS.gov – на официальном сайте размещены инструкции по его созданию;
✅ IRS обычно инициирует контакт через бумажное письмо, а не через SMS или телефонные звонки;
💯 при любом подозрительном контакте свяжитесь со своим налоговым консультантом или самостоятельно проверьте информацию через официальные каналы IRS;

🔍 Вывод
Налоговые мошенничества становятся все менее очевидными. Важно проявлять осторожность и проверять источник коммуникации – только так возможно обеспечить сохранность ваших данных.

#USTaxCIS

🦹‍♂️ Налоговые мошенничества: анатомия обмана /
🦹‍♂️ Tax Scams: The Anatomy of Deception

For access to the English version of the post, click here 👈

В современных схемах налогового фрода персональные данные стали ключевой валютой. SSN, копии документов и информация об активах за рубежом — это то, на чем фокусируются мошенники для реализации сценариев кражи личности.

📄 Подача налоговой декларации от вашего имени
Одной из самых распространенных схем остается подача ложной налоговой декларации. Заполучив ваши данные, злоумышленник может подать декларацию от вашего имени раньше вас и попытаться получить налоговый refund.

⚠️ Особенно часто такие схемы происходят в начале налогового сезона – до того, как большинство налогоплательщиков успевают подать свои декларации.

🥸 Фальшивые благотворительные организации
После стихийных бедствий, гуманитарных кризисов, других резонансных событий или даже вашей личной трагедии активизируются мошенники, выдающие себя за благотворительные учреждения. Часто они:
• создают сайты и email, похожие на настоящие фонды;
• собирают “пожертвования”;
• рассылают фиктивные подтверждения для налоговых вычетов;
• используют эмоциональное давление и срочность.

📌 Для целей налогового вычета важно помнить: вычет обычно возможен только при пожертвовании в пользу квалифицированной благотворительной организации (подробнее про вычет суммы пожертвований можете почитать в нашем посте).

Продолжение следует...

#USTaxCIS

🦹‍♂️ Налоговые мошенничества: анатомия обмана /
🦹‍♂️ Tax Scams: The Anatomy of Deception

For access to the English version of the post, click here 👈

💼 Налоговые псевдоконсультанты
Мошенники под видом профессиональных налоговых консультантов могут:
1. обещать “полностью законно” освободить от уплаты налогов;
2. предлагать сомнительные инвестиционные схемы, в которых IRS якобы “не видит иностранные активы”;
3. необоснованно завышать налоговые вычеты;
4. перенаправлять налоговый возврат на свои счета.

💸 Важно помнить: обязанность отчёта и налогообложения часто возникает независимо от того, где находятся активы или инвестиционная платформа.

🛡 Меры предосторожности
✅ При отправке ваших налоговых документов используйте защищенные каналы связи, а также обеспечивайте их надежным паролем;
✅ По возможности подавайте декларацию заранее;
✅ Проверяйте благотворительные организации через официальный сайт IRS;
✅ При использовании международных структур и сложных налоговых решений обращайтесь к нескольким профессионалам за независимым мнением;
Вы можете проверить, является ли ваш консультант аккредитованным специалистом, на данном сайте (отражены не все, но многие профессиональные консультанты).

🔍 Вывод
Современные налоговые мошенничества часто маскируются под легальные инвестиционные продукты, благотворительность или налоговое консультирование. Защита персональных данных и внимательная проверка информации при каждом шаге – важная часть вашей налоговой безопасности.

#USTaxCIS

🚨 Налоговые мошенничества: как распознать проблему и что делать? /
🚨 Tax Scams: How to Recognize the Problem and What to Do

For access to the English version of the post, click here 👈

Часто человек узнает о проблеме только тогда, когда IRS уже получила декларацию, поданную мошенниками с использованием его SSN.

Какие сигналы могут указывать на проблему?

📍 IRS сообщает, что декларация уже подана
Если кто-то использовал ваш номер SSN для подачи декларации раньше вас, ваша электронная подача будет отклонена, а при бумажной подаче IRS направит письменное уведомление с отказом в принятии.

📍 Неожиданные уведомления от IRS
Например:
• уведомление о задолженности за период, когда вы не были обязаны подавать декларацию;
• удержание налогового возврата;
• информация о доходе от работодателя, у которого вы никогда не работали;
• данные IRS показывают доход отличный от вашего фактического заработка.

📍 Письмо от IRS серии CP5071 или Letter 5447C
IRS может направить уведомление с просьбой подтвердить личность через специальный сервис, если система посчитала декларацию подозрительной.

При этом получение письма не всегда означает “кражу личности” – иногда уведомление приходит по ошибке или в рамках стандартной проверки. Паниковать не стоит, но игнорировать уведомление нельзя.

⚠️ Важно: IRS направляет такие запросы только обычной почтой. Телефонные звонки, SMS или email с просьбой срочно подтвердить личность – как правило, мошенничество.

📌 Для подтверждения личности IRS может запросить:
• имя, дату рождения и контактные данные;
• SSN;
• налоговую декларацию за прошлый год;
• формы W-2, 1099 и другие подтверждающие документы.

Продолжение следует...

#USTaxCIS

🚨 Налоговые мошенничества: как распознать проблему и что делать? /
🚨 Tax Scams: How to Recognize the Problem and What to Do

For access to the English version of the post, click here 👈

👀 Что делать, если вы подозреваете мошенничество?
🔹 Как можно быстрее свяжитесь с IRS или ответьте на их уведомление. Чем раньше факт мошенничества будет зафиксирован IRS, тем проще предотвратить последствия.

🔹 Подайте Form 14039 – Identity Theft Affidavit. Эта форма уведомляет IRS о возможной краже личности или риске ее возникновения. При этом Form 14039 также используется, если к вашим данным мог быть получен доступ у посторонних лиц при утечке персональной информации.

⚠️ Если после получения письма от IRS вы успешно прошли идентификацию, дополнительно направлять Form 14039 не требуется.

⛑Используйте превентивную защиту - IP PIN. Это уникальный шестизначный код, без которого подача вашей налоговой отчетности станет невозможной. Код обновляется ежегодно и служит надежным барьером против подачи фиктивных деклараций от вашего имени. IRS ежегодно направляет бумажное уведомление с актуальным кодом на ваш почтовый адрес, а также дублирует его в личном кабинете IRS.

🔍 Вывод
При подозрении на мошенничество путем “identity theft” скорость реакции напрямую влияет на объем возможных последствий. В таких ситуациях мы рекомендуем незамедлительно обратиться к вашему налоговому консультанту. Эксперт поможет верифицировать запрос, оценить риски и оперативно подготовить корректный ответ для защиты ваших интересов.

#USTaxCIS