Отказ от большинства деклараций по НДФЛ к декабрю 2025 года: планы ФНС🔔

Федеральная налоговая служба России (ФНС) планирует отмену большинства деклараций по НДФЛ к декабрю 2025 года. Этот шаг направлен на упрощение налоговой отчетности для граждан и бизнеса.

📊 ФНС намерена самостоятельно рассчитывать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по следующим видам доходов:

Продажа недвижимого имущества
Уступка прав требования по договору участия в долевом строительстве
Продажа транспортных средств
Фиксированная прибыль контролируемых иностранных компаний
Прекращение договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения минимального срока

Глава ФНС Даниил Егоров ранее отмечал, что стратегия ведомства направлена на полное упразднение необходимости подачи деклараций. «Наша общая стратегия направлена на то, чтобы в итоге привести систему к такому состоянию, чтобы деклараций не было вообще», — заявил он.


Что вы думаете о данной инициативе? Выскажитесь в комментариях и не забудьте подписаться на наш канал "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех важных налоговых новостей и обновлений от ФНС и Минфина России.

: #НДФЛ #ФНС #налоговаяреформа #налогинадоходы #Егоров #налоговаябалалайка #налоги2025

Хотите узнать больше о налоговой оптимизации? Воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК", читайте наши книги о налогах ИД "Евгений Сивков" и художественную литературу на ЛитРес.

Приглашаем на супер курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов"

Новые тарифы взносов: что ждет бизнес и НКО в 2025 году?📣

С 2025 года в России изменятся тарифы страховых взносов для малого и среднего бизнеса (МСП) и некоммерческих организаций (НКО).

Обрабатывающие производства

МСП в сфере обрабатывающих производств будут применять два тарифа:
30% с выплат в пределах МРОТ;
7,6% с выплат свыше МРОТ (подп. «г» пункта 84 статьи 2 Закона от 12.07.2024 № 176-ФЗ).

Условия для пониженного тарифа:
Организация или ИП в реестре МСП.
Основной вид деятельности — обрабатывающее производство.
Доход от основного вида деятельности — не менее 70%.
ИТ-компании

Для ИТ-компаний пониженные тарифы продолжаются:
7,6% с выплат в пределах облагаемой базы;
0% свыше облагаемой базы (п. 2.2 ст. 427 НК).
Изменения касаются реорганизованных ИТ-компаний с 2025 года.

НКО и благотворительные организации
Пониженный тариф 7,6% продлен до 2026 года для НКО на УСН, занимающихся социальной, научной, образовательной, медицинской и культурной деятельностью (подп. «б» пункта 84 статьи 2 Закона от 12.07.2024 № 176-ФЗ, п. 2.2 ст. 427 НК).

Религиозные организации
Централизованные религиозные организации применяют бессрочный тариф 7,6% в пределах предельной базы и 0% свыше нее (подп. «а» и «г» пункта 84 статьи 2 Закона от 12.07.2024 № 176-ФЗ).

Что вы думаете о новых тарифах? Оставляйте комментарии и подписывайтесь на "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov) для актуальных налоговых новостей.

#налоги2025 #МСП #ИТкомпании #НКО #налоговоезаконодательство #страховыевзносы #ФНС #Минфин #налоговыетарифы #религиозныеорганизации

Для дополнительной информации по оптимизации налогов воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), читайте наши книги о налогах ИД "Евгений Сивков" (https://clck.ru/37TKQY) и художественную литературу на ЛитРес (https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/). Приглашаем на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" (https://taxanalyst.ru). Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru.

Новые ставки экологического сбора на 2025-2027 годы: что нужно знать 📊🌿

Правительство РФ утвердило базовые ставки экологического сбора на ближайшие три года. Эти ставки определяются как базовая ставка, умноженная на коэффициент для каждой группы товаров или упаковки по установленному перечню. 📦🔢

📅 Ключевые моменты:

2025 год: утверждены новые коэффициенты для расчета ставок.
2026 год: действуют обновленные коэффициенты.

📜 Документ: Постановление Правительства РФ от 01.08.2024 N 1041

🔗 Полезная ссылка: Федеральный закон от 24.06.1998 N 89-ФЗ (ред. от 25.12.2023)

❓ Что вы думаете о новых ставках экологического сбора? Поделитесь своим мнением в комментариях! 💬👇

Подписывайтесь на Налоговую балалайку, чтобы быть в курсе важных налоговых новостей и не пропустить ничего важного от ФНС РФ и Минфина РФ! 📢

📌 #экологическийсбор #налоги2025 #экономика #правительство #ФНС #Минфин #ЕвгенийСивков

📖 Если хотите узнать больше о налоговой оптимизации, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru). Читайте наши книги о налогах ИД "Евгений Сивков" (https://clck.ru/37TKQY) и художественную литературу на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.

🎓 Приглашаем на суперкурс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" - подробнее здесь. Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru

🔥 Долгожданная новинка в продаже! Книга "УСНО-2025: Всё, что нужно знать от А до Я" уже доступна для приобретения! 📚💼 Это ваше подробное руководство по упрощенной системе налогообложения в 2025 году, написанное в формате вопрос-ответ. Каждый налогоплательщик найдет в ней ответы на самые актуальные вопросы.

Автор, Евгений Сивков, опытный налоговый консультант, раскроет вам все важные изменения и нововведения в УСНО-2025. Особое внимание уделено теме налоговой амнистии, связанной с дроблением бизнеса — информация, которая жизненно необходима каждому предпринимателю. При покупке книги вы получите доступ к эксклюзивному вебинару

🎥 "Как избежать повышенной ставки НДФЛ, НДС на УСН и налога на прибыль в 2025 году". Это событие, которое просто нельзя пропустить! 🔗 Приобретайте книгу прямо сейчас и будьте готовы к изменениям 2025 года: ссылка на покупку

#Налоги2025 #УСНО2025 #КнигаСивкова #НалоговаяАмнистия #Вебинар2025 #ЕвгенийСивков
🌟 Не упустите свой шанс подготовиться к налоговым изменениям вместе с лучшими экспертами!

📚 Долгожданная новинка!
"Дробление бизнеса - 2025: Справочник по налогам и амнистии от А до Я"

✍️ Автор: Евгений Сивков

🚀 Книга уже поступила! Готовьтесь к 2025 году с новым справочником, который поможет разобраться в тонкостях дробления бизнеса и налоговой амнистии. Узнайте, как избежать обвинений в необоснованной налоговой выгоде и воспользоваться возможностями, которые предоставляет новое законодательство.

📖 Что вас ждет:

Современное законодательство РФ о реорганизации компаний
Как налоговая амнистия может помочь вашему бизнесу
Практичные рекомендации и ответы на актуальные вопросы

🔥 Для кого: Бизнесменов, бухгалтеров, налоговых консультантов и всех, кто хочет быть в курсе изменений в налоговом законодательстве!

💡 Не упустите шанс подготовиться к 2025 году!
🔗 Купить книгу можно по ссылке: https://ozon.ru/t/nY01VEe

#ДроблениеБизнеса #Налоги2025 #НалоговаяАмнистия #ЕвгенийСивков
📖📊🚀

ЦБ РФ: Единые правила для инкассаторов и перевозчиков денег 💼🚚

Центробанк представил доклад о развитии рынка инкассации и перевозки наличных. В документе отмечены проблемы: растущие затраты поставщиков, недостатки услуг для клиентов и нехватка конкуренции в отдельных регионах. Для решения этих вопросов предложено:

📊 Информационная открытость: аккредитация и реестр перевозчиков, единый ресурс для покупки услуг.
⚖️ Равные условия: регулирование деятельности перевозчиков и создание СРО.
💰 Сбалансированные цены: отмена НДС на инкассационные услуги и регулирование тарифов.
📱 Цифровизация: развитие онлайн-инкассации и самоинкассации.
Документ доступен для общественных консультаций на сайте Банка России от 30.08.2024.

Как вы считаете, предложенные меры улучшат рынок инкассации? Делитесь мнениями в комментариях!👇

Чтобы не пропустить важные налоговые новости, подписывайтесь на ресурс "Налоговая балалайка" на Telegram. Будьте в курсе событий и нововведений ФНС и Минфина РФ! 📢

📝 Узнайте больше о налоговой оптимизации в ИСНК "Сивков НК" (taxe2020.ru), читайте книги ИД "Евгений Сивков" (книги о налогах) и художественную литературу на ЛитРес: читать.

🎓 Приглашаем на супер курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" подробнее.

🏆 Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на taxes2025.ru.

#Инкассация #ЦБРФ #Регулирование #Налоги #Налоги2025

Приглашение на вебинар: "Как Обойтись Без Дробления?" 🚀

Дата: 27 сентября 2024 года
Время: 11:00
Ссылка на вебинар: присоединиться

Не упустите шанс узнать, как сохранить целостность вашего бизнеса и снизить налоговую нагрузку без дробления! 🧩 Евгений Сивков, автор книги "Дробление бизнеса — 2025. Справочник по налогам и амнистии от А до Я", расскажет, что такое дробление бизнеса в России, почему компании выбирают этот путь и как можно добиться тех же результатов без его применения.

На вебинаре вы узнаете:
✅ Почему дробление бизнеса — не всегда лучший выход
✅ Какие риски оно несет для вашего дела
✅ Как легально снизить налоги без дробления

Не упустите эту уникальную возможность! Присоединяйтесь и вооружитесь практическими решениями от эксперта.

📅 Добавьте вебинар в свой календарь и будьте готовы к новым знаниям!

#Вебинар #ДроблениеБизнеса #ЕвгенийСивков #БизнесБезДробления #Налоги2025

🚀 До встречи на вебинаре!

⚡️ Правительство упразднило перечень товаров для обязательного применения ККТ на рынках с 2025 года ⚡️

С 1 марта 2025 года на розничных рынках и ярмарках организации и ИП будут обязаны применять кассовые аппараты (ККТ) при торговле всеми товарами. 🚨 Соответствующее распоряжение Правительства РФ от 17.09.2024 № 2563-р уже опубликовано.

Это решение отменяет действующий с 2017 года перечень непродовольственных товаров, который обязывал применять ККТ. 💼 Исключением останутся лишь предприятия с ЕСХН и торговыми местами до 15 кв.м. Подробнее об изменениях можно узнать в Законе о ККТ (№ 54-ФЗ).

📌 Как вы думаете, повлияют ли новые правила на малый бизнес? Поделитесь своим мнением в комментариях и подписывайтесь на "Налоговая балалайка", чтобы не пропустить важные налоговые новости! 👉 t.me/taxsivkov

#ККТ #Налоги2025 #МалыйБизнес #Рынки #ФНС

❗️ Узнать больше о налоговой оптимизации можно на ИСНК "Сивков НК" – www.taxe2020.ru
💼 Читайте наши книги: clck.ru/37TKQY
🎓 Присоединяйтесь к курсу "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": taxanalyst.ru

⚡️ ФНС вводит новые требования к имуществу для получения отсрочки, рассрочки и инвестиционного кредита ⚡️

ФНС России предлагает утвердить дополнительные требования к имуществу, которое можно передать в залог для отсрочки и рассрочки по налогам, а также инвестиционного кредита. Проект уже вынесен на публичное обсуждение. Вот ключевые изменения:

📌 Что можно передать в залог:
недвижимость 🏠,
землю 🌍,
транспорт 🚗,
оборудование 🛠 и другое ликвидное имущество.

📌 Что нельзя передать в залог:
дебиторскую задолженность,
деньги на счетах 🏦,
имущество в лизинге и ряд других исключений.

📌 Требования к имуществу:
должно принадлежать на праве собственности,
находиться в РФ 🇷🇺,
не быть предметом споров и обременений.

📌 Неликвидное имущество:
ценные бумаги,
предметы искусства 🎨,
устаревшее оборудование и пр.

Подробности и актуальный документ: Проект приказа ФНС России.

❓ Как вы считаете, справедливы ли такие меры? Поделитесь в комментариях! И не забудьте подписаться на "Налоговая балалайка", чтобы не пропустить важные изменения 👉 t.me/taxsivkov

#НалоговаяБалалайка #ФНС #Отсрочка #Рассрочка #Залог #Налоги2025

📚 Больше о налоговой оптимизации на сайте www.taxe2020.ru
🎓 Пройдите курс "Налоговый аналитик": taxanalyst.ru

📢 Дробление бизнеса: перерасчет налогов и пеней — позиция ВС РФ

Недавно Верховный суд РФ принял важное решение по делу о дроблении бизнеса. Инспекция обвинила компанию в занижении доходов и применении спецрежима через взаимозависимых лиц. Было доначислено налоги по ОСН, пени и штрафы, однако компания оплатила налог по УСН, который перекрыл налог на прибыль и частично НДС. Нижестоящие суды отказали в зачете НДС, но ВС РФ не согласился.

⚖️ Что важно:

Мнение судов: налог по УСН перекрыл налог на прибыль, пени за его неуплату начислять нельзя. Зачет НДС возможен только по заявлению, которого не было.
Позиция ВС РФ: доначисления надо сократить, как если бы налоги платил организатор схемы. Пени начислять неправомерно, заявление для зачета НДС не требуется.
📄 Документ: Определение ВС РФ от 27.05.2024 N 301-ЭС22-11144. ФНС уже включила его в обзор правовых позиций для применения на практике.

💬 Что вы думаете о таком решении ВС РФ? Справедливо ли оно?

👉 Подписывайтесь на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы не пропустить важные новости из ФНС РФ и Минфина РФ!

#дроблениебизнеса #налоги2025 #оптимизацияналогов #ФНС #судебнаяпрактика

Если хотите узнать больше о налоговой оптимизации, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru) или читайте наши книги: ИД "Евгений Сивков" (https://clck.ru/37TKQY) и художественная литература на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.

📘 А для глубокого погружения в тему — покупайте книгу "Дробление-2025" на Озоне!

Налоговая амнистия за дробление бизнеса: как это работает в 2025-2026 годах? ⚖️

С 2025 года у налогоплательщиков, добровольно отказавшихся от использования схем дробления бизнеса, появится возможность воспользоваться налоговой амнистией. Эта мера введена Федеральным законом от 12 июля 2024 года № 176-ФЗ и предоставляет налогоплательщикам значительные льготы: отмену налогов, пеней и штрафов, начисленных по итогам проверок за 2022-2024 годы, если решения по ним еще не вступили в силу до 12 июля 2024 года.

Ключевые условия для применения амнистии:

1️⃣ Добровольный отказ от дробления бизнеса. Для этого нужно пересчитать и уплатить налоги на основе объединенных доходов и показателей всех участников группы компаний, которые ранее разделяли доходы. Также необходимо предоставить соответствующую отчетность.

2️⃣ Сроки вступления в силу амнистии:

Если после выездных налоговых проверок за 2025-2026 годы не будет выявлено фактов дробления бизнеса, то обязательства по уплате налогов за 2022-2024 годы будут прекращены с момента вступления в силу решений за 2025-2026 годы (наиболее поздняя дата).
Если выездная проверка за 2025-2026 годы не будет назначена, обязательства по уплате налогов за 2022-2024 годы прекратятся автоматически с 1 января 2030 года.
В случае частичного отказа от схем дробления бизнеса налоговая амнистия также будет действовать, но в ограниченном объеме — только на ту часть доходов, от которой налогоплательщик отказался.

3️⃣ Особые условия. Если выездные проверки за 2025-2026 годы покажут использование схем дробления, амнистия не будет применена. Однако, если налогоплательщик добровольно откажется от дробления до окончания проверки, амнистия может быть предоставлена только за 2022-2023 годы. Важно при этом отказаться от дробления и за 2024 год.

Как это выглядит на практике?

Например, если бизнес ранее использовал несколько юридических лиц для оптимизации налогов, но с 2025 года решил объединить свои доходы и отчитаться перед налоговыми органами, то при выполнении всех условий амнистия освободит его от уплаты накопленных налогов за 2022-2024 годы. Это значительно снизит налоговую нагрузку, а также позволит избежать дополнительных штрафов и пеней.

Важно помнить: налоговая амнистия не является автоматической мерой, она применяется только при добровольном отказе от дробления бизнеса и при условии, что налогоплательщик выполнит все установленные законом требования.

Более подробная информация и практические рекомендации собраны в книге «Дробление бизнеса — 2025. Справочник по налогам и амнистии» от Евгения Сивкова, которую можно приобрести на маркетплейсах. 📚

❓Что вы думаете об этой возможности налоговой амнистии? Как это может повлиять на ваш бизнес? Оставляйте свое мнение в комментариях и подписывайтесь на канал Налоговая балалайка 📲, чтобы быть в курсе всех изменений в налоговом законодательстве!

#налоги2025 #дробление #налоговаяамнистия #бизнес #законыРФ

А если хотите узнать больше по оптимизации налогов, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru). Читайте наши книги о налогах: ИД "Евгений Сивков" (https://clck.ru/37TKQY) и Художественная литература на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.

Как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru.

⚡️ Тарифы на страховые взносы на травматизм в 2025 году остаются прежними ⚡️

30 сентября 2024 года в Госдуму был внесен законопроект, разработанный Минтрудом, который сохраняет текущие тарифы на страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний на 2025 год. Тарифы варьируются от 0,2% до 8,5% в зависимости от класса профессионального риска, согласно Федеральному закону № 179-ФЗ от 22.12.2005.

✅ Льготы для работодателей, трудоустраивающих инвалидов, также будут сохранены на 2025 год.

Что вы думаете о сохранении тарифов на 2025 год? Оставьте свое мнение в комментариях и подписывайтесь на "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы не пропустить важные новости от ФНС РФ и Минфина РФ.

#страховыевзносы #травматизм #налоги2025 #Минтруд #бизнес #льготы #инвалиды #Госдума

🔍 Узнайте больше об оптимизации налогов: www.taxe2020.ru
Читайте наши книги: https://clck.ru/37TKQY
Приглашаем на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru

💼 Должны ли фитнес-клубы на УСН платить НДС с 2025 года? 💼

С 1 января 2025 года организации на УСН становятся плательщиками НДС, если их доход за 2024 год превысит 60 млн рублей. Однако Минфин разъяснил, что фитнес-клубы и организации, оказывающие услуги по проведению спортивных и физкультурных мероприятий, могут быть освобождены от НДС согласно подпункту 14.1 пункта 2 статьи 149 НК РФ. Таким образом, даже при превышении порога дохода, фитнес-клубы могут не платить НДС за эти услуги.

Что вы думаете об этом? Оставьте своё мнение и подписывайтесь на "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы не пропустить важные новости!

#НДС #УСН #фитнес #Минфин #налоги2025 #бизнес #спорт

🔍 Узнайте больше об оптимизации налогов: www.taxe2020.ru
Читайте наши книги: https://clck.ru/37TKQY
Приглашаем на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru

🔥 Минфин разъяснил сроки уведомления о КИК: что важно знать организациям в 2025 году?

До 20 марта 2025 года организациям, признающим прибыль контролируемых иностранных компаний (КИК) за 2024 год, необходимо подать уведомление о КИК. Это обязательство установлено статьей 25.14 НК РФ. Если ваша организация получила прибыль КИК по отчетности за 2023 год, обратите внимание на этот срок, чтобы избежать штрафов.

💡 Кто должен подать уведомление? Все организации, которые в 2024 году признают доход в виде прибыли КИК. Датой получения прибыли считается 31 декабря года, следующего за годом составления финансовой отчетности (или просто 31 декабря, если отчетность не составляется).

👉 Не пропустите важные налоговые новости! Подпишитесь на наш канал "Налоговая балалайка": https://t.me/taxsivkov и узнайте все детали! Что вы думаете об этом? Оставьте свое мнение в комментариях!

📚 Хотите узнать больше? Исследуйте тему в ИСНК "Сивков НК": www.taxe2020.ru, читайте книги о налогах: https://clck.ru/37TKQY, или присоединяйтесь к курсу "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru.

#налоги2025 #уведомлениеоКИК #контролируемыеиностранныекомпании #налоговаябалалайка #оптимизацияналогов #финансоваяотчетность

💼 НДС при УСН с 2025 года: новые правила для коммунальных услуг и МКД

С 1 января 2025 года ресурсоснабжающие организации и управляющие компании на УСН обязаны включать НДС в стоимость тарифов на коммунальные услуги и работы по содержанию и ремонту общего имущества в МКД. Минфин также напомнил, что управляющие компании на УСН не учитывают в доходах суммы, полученные от жителей МКД за коммунальные услуги, если они полностью перечисляются поставщикам ресурсов.

🔍 Подробности в письме Минфина РФ от 04.10.2024 N 03-07-11/96415.

Как вы относитесь к этим изменениям? Пишите в комментариях! 💬

Подписывайтесь на «Налоговая балалайка», чтобы не пропустить важные налоговые новости 📲: https://t.me/taxsivkov

#УСН #НДС #2025 #НалоговаяБалалайка #Минфин #КоммунальныеУслуги #Налоги2025 #Тарифы2025 #МКД

Единая форма электронного посадочного талона: упрощение отчетности для сотрудников ✈️💼

Минтранс представил проект единого электронного посадочного талона, который значительно упростит отчетность по командировочным расходам. Теперь сотрудники смогут подавать авансовые отчеты без необходимости распечатывать талоны на бумаге! 😎 Новый бланк содержит все необходимые данные: ФИО пассажира, номер рейса, маршрут и другие реквизиты. Проект можно найти на regulation.gov.ru.

Форма начнет действовать с 1 марта 2025 года. С этим документом станет намного легче подтверждать авиаперелеты и закрывать отчетности!

Что вы думаете о нововведении? 💬 Поделитесь мнением в комментариях и подпишитесь на канал Налоговая балалайка, чтобы не пропустить важные налоговые новости!

#Минтранс #ЭлектронныйПосадочныйТалон #Командировка #Отчетность #Налоги2025