НДС на упрощенке: платить или не платить?
С 2025 года все упрощенщики станут плательщиками НДС, но не все будут обязаны составлять счета-фактуры и сдавать декларации. Чтобы разобраться, когда вам нужно будет заниматься документооборотом по НДС, а когда нет, изучите наш справочник. Он поможет избежать ошибок и сэкономить время. 📊
Кто освобожден от НДС на упрощенке:
👉Если ваш доход не превышает 60 млн руб. (ст. 145 НК РФ).
👉Если ваши операции освобождены от НДС (ст. 149 НК РФ).
Что нужно учесть:
👉Если выставили счет-фактуру с выделенным НДС, придется отчитаться даже при освобождении.
👉Законопроект, который планирует освободить компании с доходом до 60 млн руб. от необходимости выставлять счета-фактуры, уже готовится к рассмотрению.
❓Что вы думаете об этих изменениях? Выскажитесь в комментариях и не забудьте подписаться на "Налоговую балалайку", чтобы быть в курсе всех важных налоговых новостей: https://t.me/taxsivkov
#НДС2025 #УСН #налоговаябалалайка #налоги #бизнес
🌐 Если хотите узнать больше об оптимизации налогов, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), читайте наши книги о налогах (https://clck.ru/37TKQY) и художественную литературу на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/. Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru.
С 2025 года все упрощенщики станут плательщиками НДС, но не все будут обязаны составлять счета-фактуры и сдавать декларации. Чтобы разобраться, когда вам нужно будет заниматься документооборотом по НДС, а когда нет, изучите наш справочник. Он поможет избежать ошибок и сэкономить время. 📊
Кто освобожден от НДС на упрощенке:
👉Если ваш доход не превышает 60 млн руб. (ст. 145 НК РФ).
👉Если ваши операции освобождены от НДС (ст. 149 НК РФ).
Что нужно учесть:
👉Если выставили счет-фактуру с выделенным НДС, придется отчитаться даже при освобождении.
👉Законопроект, который планирует освободить компании с доходом до 60 млн руб. от необходимости выставлять счета-фактуры, уже готовится к рассмотрению.
❓Что вы думаете об этих изменениях? Выскажитесь в комментариях и не забудьте подписаться на "Налоговую балалайку", чтобы быть в курсе всех важных налоговых новостей: https://t.me/taxsivkov
#НДС2025 #УСН #налоговаябалалайка #налоги #бизнес
🌐 Если хотите узнать больше об оптимизации налогов, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), читайте наши книги о налогах (https://clck.ru/37TKQY) и художественную литературу на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/. Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru.
🚀 Выйдите на новый уровень в НДС! 🚀
Прокачайте свои навыки налогового аналитика и оптимизируйте НДС с экспертами!
🎯 День 3: 12 сентября 2024 — Интенсивный разбор стратегий оптимизации НДС и спецрежимов на 2025 год!
🔍 От налоговых льгот до работы с нелояльными партнёрами — все аспекты НДС в одном месте!
Что вас ждёт:
🔥 Оптимизация НДС: Изучите, как минимизировать налоговую нагрузку в разных отраслях и с разными партнёрами.
🔥 Специальные налоговые режимы: Научитесь использовать все возможности спецрежимов без риска обвинения в дроблении бизнеса.
🎓 Примеры, кейсы и практические рекомендации от ведущих экспертов ждут вас на курсе "Как стать налоговым аналитиком с продажами на десятки миллионов"!
👉 Присоединяйтесь и узнайте больше на нашем сайте! https://taxanalyst.ru
#НДС2025 #НалоговыйАналитик #ЕвгенийСивков #ОптимизацияНДС #Спецрежимы #Налоги 💼📊
🔥 Не упустите шанс стать экспертом по НДС и спецрежимам с реальными кейсами и советами от профессионалов! ✨
Прокачайте свои навыки налогового аналитика и оптимизируйте НДС с экспертами!
🎯 День 3: 12 сентября 2024 — Интенсивный разбор стратегий оптимизации НДС и спецрежимов на 2025 год!
🔍 От налоговых льгот до работы с нелояльными партнёрами — все аспекты НДС в одном месте!
Что вас ждёт:
🎓 Примеры, кейсы и практические рекомендации от ведущих экспертов ждут вас на курсе "Как стать налоговым аналитиком с продажами на десятки миллионов"!
👉 Присоединяйтесь и узнайте больше на нашем сайте! https://taxanalyst.ru
#НДС2025 #НалоговыйАналитик #ЕвгенийСивков #ОптимизацияНДС #Спецрежимы #Налоги 💼📊
🔥 Не упустите шанс стать экспертом по НДС и спецрежимам с реальными кейсами и советами от профессионалов! ✨
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
НДС на упрощенке: Кто сможет получить вычеты с 2025 года?
С 2025 года отдельные компании на УСН смогут заявлять вычеты по НДС. Как это сделать? 🔍 Давайте разберемся.
📌 Если вы перейдете на общую ставку НДС 20% или 10%, то у вас появится право на вычет входного налога (п. 2 ст. 171, ст. 172 НК). Но если выберете ставку 5% или 7%, вычет можно будет получить только с авансов. А при освобождении от НДС — вычетов не будет вовсе, даже если налог уплачен.
📊 Учтите нюансы расходования НДС в КУДиР:
При общих ставках НДС в расходы его не включайте.
При УСН с объектом «доходы минус расходы» НДС нужно будет отразить в книге, особенно при освобождении, где налог по основным средствам (ОС) и нематериальным активам (НМА) нужно показывать отдельно (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК).
❓А как у вас дела с УСН? Планируете ли получать вычеты по НДС с 2025 года? Поделитесь в комментариях 👇 и не забудьте подписаться на канал "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы всегда быть в курсе важных налоговых новостей и не пропустить ничего важного от ФНС и Минфина.
#НДС2025 #Упрощенка #НалоговаяРеформа #УСН #ФНС #Минфин #НалоговаяБалалайка
С 2025 года отдельные компании на УСН смогут заявлять вычеты по НДС. Как это сделать? 🔍 Давайте разберемся.
📌 Если вы перейдете на общую ставку НДС 20% или 10%, то у вас появится право на вычет входного налога (п. 2 ст. 171, ст. 172 НК). Но если выберете ставку 5% или 7%, вычет можно будет получить только с авансов. А при освобождении от НДС — вычетов не будет вовсе, даже если налог уплачен.
📊 Учтите нюансы расходования НДС в КУДиР:
При общих ставках НДС в расходы его не включайте.
При УСН с объектом «доходы минус расходы» НДС нужно будет отразить в книге, особенно при освобождении, где налог по основным средствам (ОС) и нематериальным активам (НМА) нужно показывать отдельно (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК).
❓А как у вас дела с УСН? Планируете ли получать вычеты по НДС с 2025 года? Поделитесь в комментариях 👇 и не забудьте подписаться на канал "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы всегда быть в курсе важных налоговых новостей и не пропустить ничего важного от ФНС и Минфина.
#НДС2025 #Упрощенка #НалоговаяРеформа #УСН #ФНС #Минфин #НалоговаяБалалайка
С 2025 года ИП на УСН и ПСН: Как правильно платить НДС? 📊
С 1 января 2025 года для индивидуальных предпринимателей, которые одновременно используют упрощённую систему налогообложения (УСН) и патентную систему налогообложения (ПСН), вступают в силу важные изменения по уплате НДС. Минфин России разъяснил нововведения в письме от 06.09.2024 № 03-07-11/84783.
Основные моменты:
ИП на УСН станут плательщиками НДС, если их доход превысит 60 млн рублей. Обязанность уплаты НДС возникает с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором доход был превышен.
ИП на ПСН освобождаются от НДС: пока у ИП сохраняется право на патент, он не признается плательщиком НДС по видам деятельности, попадающим под ПСН.
Если доходы ИП на ПСН деятельности превысят 60 млн рублей, право на ПСН теряется, и ИП становится плательщиком НДС.
Также Минфин напоминает, что при использовании двух налоговых режимов (УСН и ПСН) для соблюдения порога в 60 млн рублей учитываются доходы по обеим системам.
💬 А как вы оцениваете эти изменения? Поделитесь в комментариях своим мнением! Подписывайтесь на «Налоговую балалайку» (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех важных налоговых новостей.
#НДС2025 #УСН #ПСН #Минфин #налоговаябалалайка
🌐 Хотите больше узнать о налоговой оптимизации? Заходите на ИСНК «Сивков НК» (www.taxe2020.ru), наши книги по налогам (https://clck.ru/37TKQY), художественная литература на ЛитРес (https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/), и приходите на супер курс "Налоговый аналитик" – https://taxanalyst.ru.
С 1 января 2025 года для индивидуальных предпринимателей, которые одновременно используют упрощённую систему налогообложения (УСН) и патентную систему налогообложения (ПСН), вступают в силу важные изменения по уплате НДС. Минфин России разъяснил нововведения в письме от 06.09.2024 № 03-07-11/84783.
Основные моменты:
ИП на УСН станут плательщиками НДС, если их доход превысит 60 млн рублей. Обязанность уплаты НДС возникает с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором доход был превышен.
ИП на ПСН освобождаются от НДС: пока у ИП сохраняется право на патент, он не признается плательщиком НДС по видам деятельности, попадающим под ПСН.
Если доходы ИП на ПСН деятельности превысят 60 млн рублей, право на ПСН теряется, и ИП становится плательщиком НДС.
Также Минфин напоминает, что при использовании двух налоговых режимов (УСН и ПСН) для соблюдения порога в 60 млн рублей учитываются доходы по обеим системам.
💬 А как вы оцениваете эти изменения? Поделитесь в комментариях своим мнением! Подписывайтесь на «Налоговую балалайку» (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех важных налоговых новостей.
#НДС2025 #УСН #ПСН #Минфин #налоговаябалалайка
🌐 Хотите больше узнать о налоговой оптимизации? Заходите на ИСНК «Сивков НК» (www.taxe2020.ru), наши книги по налогам (https://clck.ru/37TKQY), художественная литература на ЛитРес (https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/), и приходите на супер курс "Налоговый аналитик" – https://taxanalyst.ru.
НДС для ИП на УСН: оплаты за прошлые поставки не облагаются 💼🚫
Минфин разъяснил, что предприниматели на УСН не обязаны включать в базу по НДС поступления в 2025 году за товары, отгруженные до 1 января 2025 года. В письме № 03-07-11/95799 от 03.10.2024 уточняется: ИП на УСН будут считаться плательщиками НДС с 2025 года, но обязательства по НДС касаются только операций после этой даты. Суммы, полученные за реализацию, произведенную до 2025 года, НДС не облагаются.
📄 Подробнее: Письмо Минфина № 03-07-11/95799
Как вы оцениваете это изменение? 💬 Поделитесь мнением в комментариях и подпишитесь на Налоговая балалайка, чтобы следить за всеми новостями и рекомендациями от ФНС и Минфина!
🔹 #налоги #НДС2025 #ИП #УСН #налоговаяреформа #НалоговаяБалалайка
Минфин разъяснил, что предприниматели на УСН не обязаны включать в базу по НДС поступления в 2025 году за товары, отгруженные до 1 января 2025 года. В письме № 03-07-11/95799 от 03.10.2024 уточняется: ИП на УСН будут считаться плательщиками НДС с 2025 года, но обязательства по НДС касаются только операций после этой даты. Суммы, полученные за реализацию, произведенную до 2025 года, НДС не облагаются.
📄 Подробнее: Письмо Минфина № 03-07-11/95799
Как вы оцениваете это изменение? 💬 Поделитесь мнением в комментариях и подпишитесь на Налоговая балалайка, чтобы следить за всеми новостями и рекомендациями от ФНС и Минфина!
🔹 #налоги #НДС2025 #ИП #УСН #налоговаяреформа #НалоговаяБалалайка
Контрагенты на УСН отказываются от счетов-фактур? Что делать бухгалтеру в 2025 году 📋
С 2025 года многие компании на УСН обязаны платить НДС и выставлять счета-фактуры, однако некоторые контрагенты включают в договоры условие об отказе от этих документов. 📉
Согласно Федеральному закону от 29.10.2024 № 362-ФЗ, только те, кто освобождены от НДС, могут не выставлять счета-фактуры. Остальные обязаны это делать! 📄
Если контрагент отказывается выставлять счета-фактуры, следуйте этим шагам:
Предупредите контрагента о возможных санкциях: штраф от 10 тыс. руб. за нарушение учета (ст. 120 НК) и серьезные риски по недоимке с пенями. 📌
Обезопасьте свою компанию — добавьте в договор пункт об ответственности контрагента за убытки, чтобы покрыть недополученный НДС-вычет. 📑
Подготовьтесь к спору. Если счет-фактура так и не будет предоставлена, возможно, придется защищать свое право на вычет в суде. Прецеденты получения вычета через суд без счета-фактуры существуют (например, постановления судов от 06.03.2024 № Ф03-466/2024 и от 17.12.2021 № Ф04-7669/2021). ⚖️
Что думаете об этой ситуации? Столкнулись ли с проблемой отказа от счетов-фактур? Поделитесь опытом в комментариях!
Подписывайтесь на «Налоговую балалайку», чтобы всегда быть в курсе новостей налогового законодательства и избежать проблем с ФНС! ⚡️
#НДС2025 #УСН #счетфактура #налоговаябалалайка #налоговыеспоры
С 2025 года многие компании на УСН обязаны платить НДС и выставлять счета-фактуры, однако некоторые контрагенты включают в договоры условие об отказе от этих документов. 📉
Согласно Федеральному закону от 29.10.2024 № 362-ФЗ, только те, кто освобождены от НДС, могут не выставлять счета-фактуры. Остальные обязаны это делать! 📄
Если контрагент отказывается выставлять счета-фактуры, следуйте этим шагам:
Предупредите контрагента о возможных санкциях: штраф от 10 тыс. руб. за нарушение учета (ст. 120 НК) и серьезные риски по недоимке с пенями. 📌
Обезопасьте свою компанию — добавьте в договор пункт об ответственности контрагента за убытки, чтобы покрыть недополученный НДС-вычет. 📑
Подготовьтесь к спору. Если счет-фактура так и не будет предоставлена, возможно, придется защищать свое право на вычет в суде. Прецеденты получения вычета через суд без счета-фактуры существуют (например, постановления судов от 06.03.2024 № Ф03-466/2024 и от 17.12.2021 № Ф04-7669/2021). ⚖️
Что думаете об этой ситуации? Столкнулись ли с проблемой отказа от счетов-фактур? Поделитесь опытом в комментариях!
Подписывайтесь на «Налоговую балалайку», чтобы всегда быть в курсе новостей налогового законодательства и избежать проблем с ФНС! ⚡️
#НДС2025 #УСН #счетфактура #налоговаябалалайка #налоговыеспоры