📝 Оплата электронной подписи работника: НДФЛ и взносы
Компания оплатила квалифицированную электронную подпись (УКЭП) для сотрудника? НДФЛ с этой суммы не удерживается, если подпись используется исключительно в интересах работодателя (например, для ведения электронного документооборота или сдачи отчетности). Также, расходы на УКЭП не облагаются страховыми взносами, так как они связаны с производственной необходимостью, а не трудовыми отношениями (письмо Минфина от 29.03.2024 № 03-04-06/28364).
💼 Важно: до 31 августа компании должны перевести сотрудников на личные электронные подписи, если они отвечают за сдачу отчетности в налоговую.
💬 Что думаете об этих изменениях? Оставьте свое мнение в комментариях и не забудьте подписаться на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех новостей!
#ЭлектроннаяПодпись #НДФЛ #Взносы #Минфин #Бухгалтерия
👉 Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru
Компания оплатила квалифицированную электронную подпись (УКЭП) для сотрудника? НДФЛ с этой суммы не удерживается, если подпись используется исключительно в интересах работодателя (например, для ведения электронного документооборота или сдачи отчетности). Также, расходы на УКЭП не облагаются страховыми взносами, так как они связаны с производственной необходимостью, а не трудовыми отношениями (письмо Минфина от 29.03.2024 № 03-04-06/28364).
💼 Важно: до 31 августа компании должны перевести сотрудников на личные электронные подписи, если они отвечают за сдачу отчетности в налоговую.
💬 Что думаете об этих изменениях? Оставьте свое мнение в комментариях и не забудьте подписаться на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех новостей!
#ЭлектроннаяПодпись #НДФЛ #Взносы #Минфин #Бухгалтерия
👉 Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru
🚗 Как рассчитывается возраст автомобиля для транспортного налога?
Минфин РФ разъяснил порядок определения возраста автомобиля при расчете транспортного налога. Согласно письму от 26.06.2024 № 03-05-04-04/59314, возраст автомобиля рассчитывается по состоянию на 1 января текущего года. Количество лет определяется начиная с 1 января года, следующего за годом выпуска транспортного средства. Например, если автомобиль выпущен в 2013 году, то на 2024 год его возраст для налогообложения составит 10 лет.
📄 Подробности в письме Минфина № 03-05-04-04/59314 от 26.06.2024.
❓ Как вы считаете, такая методика расчета справедлива? Напишите свое мнение в комментариях! Подпишитесь на "Налоговую балалайку", чтобы не пропустить важные новости: https://t.me/taxsivkov
#налоги #транспортныйналог #автомобили #Минфин
👉 Хотите узнать больше о налоговой оптимизации? Используйте ИСНК "Сивков НК" www.taxe2020.ru или читайте наши книги на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.
Не пропустите курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru.
Минфин РФ разъяснил порядок определения возраста автомобиля при расчете транспортного налога. Согласно письму от 26.06.2024 № 03-05-04-04/59314, возраст автомобиля рассчитывается по состоянию на 1 января текущего года. Количество лет определяется начиная с 1 января года, следующего за годом выпуска транспортного средства. Например, если автомобиль выпущен в 2013 году, то на 2024 год его возраст для налогообложения составит 10 лет.
📄 Подробности в письме Минфина № 03-05-04-04/59314 от 26.06.2024.
❓ Как вы считаете, такая методика расчета справедлива? Напишите свое мнение в комментариях! Подпишитесь на "Налоговую балалайку", чтобы не пропустить важные новости: https://t.me/taxsivkov
#налоги #транспортныйналог #автомобили #Минфин
👉 Хотите узнать больше о налоговой оптимизации? Используйте ИСНК "Сивков НК" www.taxe2020.ru или читайте наши книги на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.
Не пропустите курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru.
Можно ли применять ПСН и УСН одновременно? Разъяснение Минфина РФ 🛒💼
Минфин РФ подтвердил, что индивидуальные предприниматели вправе использовать одновременно патентную систему налогообложения (ПСН) и упрощённую систему налогообложения (УСН) для разных видов торговли. Если ИП ведёт розничную торговлю продуктами питания в одном павильоне (до 150 кв. м), он может применять ПСН. Для другого павильона на том же рынке, где осуществляется торговля маркированными товарами или оптовая торговля, можно использовать УСН. Главное условие — обеспечить раздельный учёт доходов. Подробнее читайте в письме Минфина от 10.07.2024 № 03-11-11/64269. 📑
Что думаете об этом разъяснении? Оставьте ваше мнение в комментариях! Подпишитесь на «Налоговую балалайку», чтобы не пропустить важные новости!
#налоги #ПСН #УСН #Минфин #ИП #торговля
Чтобы узнать больше о налоговой оптимизации, посетите ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru). Читайте наши книги и курсы на ЛитРес и нашем сайте. Приглашаем на супер курс «Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов».
Минфин РФ подтвердил, что индивидуальные предприниматели вправе использовать одновременно патентную систему налогообложения (ПСН) и упрощённую систему налогообложения (УСН) для разных видов торговли. Если ИП ведёт розничную торговлю продуктами питания в одном павильоне (до 150 кв. м), он может применять ПСН. Для другого павильона на том же рынке, где осуществляется торговля маркированными товарами или оптовая торговля, можно использовать УСН. Главное условие — обеспечить раздельный учёт доходов. Подробнее читайте в письме Минфина от 10.07.2024 № 03-11-11/64269. 📑
Что думаете об этом разъяснении? Оставьте ваше мнение в комментариях! Подпишитесь на «Налоговую балалайку», чтобы не пропустить важные новости!
#налоги #ПСН #УСН #Минфин #ИП #торговля
Чтобы узнать больше о налоговой оптимизации, посетите ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru). Читайте наши книги и курсы на ЛитРес и нашем сайте. Приглашаем на супер курс «Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов».
Media is too big
VIEW IN TELEGRAM
Как учесть расходы на деловые завтраки, обеды и ужины? 🍽
Расходы на официальные приемы с партнерами, включая питание в ресторанах, можно отнести к представительским расходам. Важно помнить, что такие затраты должны быть соразмерны числу участников встречи и подтверждены документально (например, фотоотчетом). Если цель приема — развитие деятельности организации, расходы будут признаны обоснованными, даже если переговоры не привели к подписанию договора.
🔍 Подробности в письме Минфина от 21.09.2020 № 03-03-07/82582.
🤔 Как вы учитываете такие расходы? Делитесь мнением в комментариях!
👉 Подписывайтесь на "Налоговая балалайка", чтобы быть в курсе всех налоговых новостей: https://t.me/taxsivkov.
#налоги #деловыерасходы #Минфин #бизнес
Хотите узнать больше о налоговой оптимизации? 📚 Посетите ИСНК "Сивков НК" на www.taxe2020.ru и записывайтесь на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru
Расходы на официальные приемы с партнерами, включая питание в ресторанах, можно отнести к представительским расходам. Важно помнить, что такие затраты должны быть соразмерны числу участников встречи и подтверждены документально (например, фотоотчетом). Если цель приема — развитие деятельности организации, расходы будут признаны обоснованными, даже если переговоры не привели к подписанию договора.
🔍 Подробности в письме Минфина от 21.09.2020 № 03-03-07/82582.
🤔 Как вы учитываете такие расходы? Делитесь мнением в комментариях!
👉 Подписывайтесь на "Налоговая балалайка", чтобы быть в курсе всех налоговых новостей: https://t.me/taxsivkov.
#налоги #деловыерасходы #Минфин #бизнес
Хотите узнать больше о налоговой оптимизации? 📚 Посетите ИСНК "Сивков НК" на www.taxe2020.ru и записывайтесь на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru
Утверждена новая форма счета-фактуры: что важно знать?
📄 Правительство РФ утвердило новую форму счета-фактуры, которая учитывает требования к указанию стоимости товаров, подлежащих прослеживаемости. Постановление от 16.08.2024 № 1096 опубликовано на Официальном интернет-портале правовой информации.
🚨 Напомним, с 1 октября 2023 года, согласно новой редакции статьи 169 НК РФ, счета-фактуры при реализации прослеживаемых товаров должны содержать дополнительную информацию, включая стоимость этих товаров. Теперь в табличной части формы добавлена графа 14 «Стоимость товара, подлежащего прослеживаемости, без НДС, в рублях». Это изменение актуально для всех, кто работает с прослеживаемыми товарами, включая комплекты и наборы, а также при передаче товаров в составе выполненных работ.
✍️ Также внесены изменения в правила заполнения строки 5а «Документ об отгрузке», что упрощает процесс указания данных.
🗓 Новые нормы вступают в силу с 1 октября 2024 года.
Что думаете о нововведениях? Повлияют ли они на вашу работу? Поделитесь своим мнением в комментариях! 👇
Подписывайтесь на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех изменений налогового законодательства! 📢
#налоги #счетафактура #правительство #прослеживаемость #Минфин #новости
Хотите узнать больше о налогах? Читайте книги ИД "Евгений Сивков" (https://clck.ru/37TKQY) или литературные произведения на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/. Также приглашаем на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" – https://taxanalyst.ru.
Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru
📄 Правительство РФ утвердило новую форму счета-фактуры, которая учитывает требования к указанию стоимости товаров, подлежащих прослеживаемости. Постановление от 16.08.2024 № 1096 опубликовано на Официальном интернет-портале правовой информации.
🚨 Напомним, с 1 октября 2023 года, согласно новой редакции статьи 169 НК РФ, счета-фактуры при реализации прослеживаемых товаров должны содержать дополнительную информацию, включая стоимость этих товаров. Теперь в табличной части формы добавлена графа 14 «Стоимость товара, подлежащего прослеживаемости, без НДС, в рублях». Это изменение актуально для всех, кто работает с прослеживаемыми товарами, включая комплекты и наборы, а также при передаче товаров в составе выполненных работ.
✍️ Также внесены изменения в правила заполнения строки 5а «Документ об отгрузке», что упрощает процесс указания данных.
🗓 Новые нормы вступают в силу с 1 октября 2024 года.
Что думаете о нововведениях? Повлияют ли они на вашу работу? Поделитесь своим мнением в комментариях! 👇
Подписывайтесь на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех изменений налогового законодательства! 📢
#налоги #счетафактура #правительство #прослеживаемость #Минфин #новости
Хотите узнать больше о налогах? Читайте книги ИД "Евгений Сивков" (https://clck.ru/37TKQY) или литературные произведения на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/. Также приглашаем на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" – https://taxanalyst.ru.
Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru
🔄 Покупатель и продавец вправе восстанавливать и принимать НДС к вычету в разных периодах 🔄
Минфин уточнил: покупателю и продавцу не нужно синхронизировать восстановление и вычет НДС с аванса. Покупатель может восстанавливать НДС при вычете с покупки, а продавец — заявлять вычет на дату отгрузки, независимо от перехода права собственности (письмо Минфина от 29.03.2024 № 03-07-11/28373). Следить за действиями контрагента не обязательно.
💡 Например, если налоговая требует от продавца доплатить налог из-за того, что покупатель не восстановил НДС, это незаконно. Продавец выполняет условия для вычета на дату отгрузки (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 НК РФ, письма Минфина от 21.07.2015 № 03-07-11/41908, ФНС от 09.01.2017 № СД-4-3/2).
Для корректного отражения операций с «авансовым» НДС используйте шпаргалку, приведенную ниже.
Подробнее — в письме Минфина от 04.07.2024 № 03-07-11/62340.
💬 Как вы считаете, упрощает ли это взаимодействие с контрагентами? Поделитесь своим мнением в комментариях и не забудьте подписаться на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы всегда быть в курсе важнейших изменений! 📲
#НДС #Минфин #налоговыйвычет #бухгалтерия #авансы
👉 Если хотите узнать больше о налоговой оптимизации, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), читайте наши книги о налогах ИД "Евгений Сивков" и художественная литература на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.
Приглашаем на суперкурс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" — ссылка на сайт: https://taxanalyst.ru
Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru
Минфин уточнил: покупателю и продавцу не нужно синхронизировать восстановление и вычет НДС с аванса. Покупатель может восстанавливать НДС при вычете с покупки, а продавец — заявлять вычет на дату отгрузки, независимо от перехода права собственности (письмо Минфина от 29.03.2024 № 03-07-11/28373). Следить за действиями контрагента не обязательно.
💡 Например, если налоговая требует от продавца доплатить налог из-за того, что покупатель не восстановил НДС, это незаконно. Продавец выполняет условия для вычета на дату отгрузки (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 НК РФ, письма Минфина от 21.07.2015 № 03-07-11/41908, ФНС от 09.01.2017 № СД-4-3/2).
Для корректного отражения операций с «авансовым» НДС используйте шпаргалку, приведенную ниже.
Подробнее — в письме Минфина от 04.07.2024 № 03-07-11/62340.
💬 Как вы считаете, упрощает ли это взаимодействие с контрагентами? Поделитесь своим мнением в комментариях и не забудьте подписаться на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы всегда быть в курсе важнейших изменений! 📲
#НДС #Минфин #налоговыйвычет #бухгалтерия #авансы
👉 Если хотите узнать больше о налоговой оптимизации, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), читайте наши книги о налогах ИД "Евгений Сивков" и художественная литература на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.
Приглашаем на суперкурс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" — ссылка на сайт: https://taxanalyst.ru
Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru
💡 Минфин разъяснил: НДС при передаче товара для тестирования не требуется
Минфин РФ в письме от 04.03.2024 № 03-07-11/18971 уточнил, что передача образцов товара потенциальному покупателю для тестирования не облагается НДС. Согласно статье 146 НК РФ, налогом облагается только реализация товаров, то есть передача права собственности. Если при тестировании право собственности на товар не передается, то объекта обложения НДС не возникает.
Что думаете об этом? Оставляйте ваши комментарии! 🤔 Подписывайтесь на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех налоговых новостей!
#НДС #Минфин #ТестированиеТовара #Налоги #Бизнес #НалоговаяБалалайка
👉 Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru
Минфин РФ в письме от 04.03.2024 № 03-07-11/18971 уточнил, что передача образцов товара потенциальному покупателю для тестирования не облагается НДС. Согласно статье 146 НК РФ, налогом облагается только реализация товаров, то есть передача права собственности. Если при тестировании право собственности на товар не передается, то объекта обложения НДС не возникает.
Что думаете об этом? Оставляйте ваши комментарии! 🤔 Подписывайтесь на "Налоговую балалайку" (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех налоговых новостей!
#НДС #Минфин #ТестированиеТовара #Налоги #Бизнес #НалоговаяБалалайка
👉 Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru
💼 Покупка хостинга у иностранцев: кто платит НДС? 💻
Минфин уточнил: если российская ИТ-компания покупает у иностранной фирмы услуги хостинга для сайта, ей нужно платить НДС как налоговому агенту. В соответствии с письмом от 26.07.2024 № 03-07-08/69996, местом реализации таких услуг считается Россия, что обязывает покупателя исчислить и уплатить НДС. Это касается всех электронных услуг, перечисленных в статье 174.2 НК РФ, включая хостинг. Подробнее на сайте ФНС: Письмо Минфина.
💬 Что думаете об этом? Поделитесь мнением и не забудьте подписаться на "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы не пропустить важные новости!
#НДС #ИТ #Минфин #хостинг #налоговыйагент #налоги2024
Хотите узнать больше об оптимизации налогов? Воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru) или читайте наши книги на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/. Узнайте о курсе "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru.
Минфин уточнил: если российская ИТ-компания покупает у иностранной фирмы услуги хостинга для сайта, ей нужно платить НДС как налоговому агенту. В соответствии с письмом от 26.07.2024 № 03-07-08/69996, местом реализации таких услуг считается Россия, что обязывает покупателя исчислить и уплатить НДС. Это касается всех электронных услуг, перечисленных в статье 174.2 НК РФ, включая хостинг. Подробнее на сайте ФНС: Письмо Минфина.
💬 Что думаете об этом? Поделитесь мнением и не забудьте подписаться на "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы не пропустить важные новости!
#НДС #ИТ #Минфин #хостинг #налоговыйагент #налоги2024
Хотите узнать больше об оптимизации налогов? Воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru) или читайте наши книги на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/. Узнайте о курсе "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru.
💡 Минфин разъяснил условия вычета НДС без счетов-фактур
В письме Минфина от 05.07.2024 № 03-07-11/62770 подчеркнуто, что вычет НДС возможен только на основании документов, предусмотренных статьей 172 НК РФ. В исключительных случаях допускается использование иных документов, как указано в пунктах 3, 6-8 статьи 171 НК РФ, например, при командировочных расходах сотрудников.
📌 Суть: Без счетов-фактур вычет НДС возможен, но только в ограниченных ситуациях.
Что вы думаете по этому поводу? Пишите в комментариях! 😊 Подписывайтесь на канал «Налоговая балалайка», чтобы всегда быть в курсе актуальных налоговых новостей!
#НДС #Минфин #налоги #НалоговаяБалалайка #налоговыйконсультант
Если хотите узнать больше по оптимизации налогов, воспользуйтесь ИСНК «Сивков НК» (www.taxe2020.ru) или читайте книги ИД «Евгений Сивков» (https://clck.ru/37TKQY) и на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.
Приглашаем на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru
Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году: www.taxes2025.ru
В письме Минфина от 05.07.2024 № 03-07-11/62770 подчеркнуто, что вычет НДС возможен только на основании документов, предусмотренных статьей 172 НК РФ. В исключительных случаях допускается использование иных документов, как указано в пунктах 3, 6-8 статьи 171 НК РФ, например, при командировочных расходах сотрудников.
📌 Суть: Без счетов-фактур вычет НДС возможен, но только в ограниченных ситуациях.
Что вы думаете по этому поводу? Пишите в комментариях! 😊 Подписывайтесь на канал «Налоговая балалайка», чтобы всегда быть в курсе актуальных налоговых новостей!
#НДС #Минфин #налоги #НалоговаяБалалайка #налоговыйконсультант
Если хотите узнать больше по оптимизации налогов, воспользуйтесь ИСНК «Сивков НК» (www.taxe2020.ru) или читайте книги ИД «Евгений Сивков» (https://clck.ru/37TKQY) и на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.
Приглашаем на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru
Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году: www.taxes2025.ru
Нужно ли пенсионеру уплачивать НДФЛ с пожизненной ренты? 🤔
Минфин пояснил, что пенсионеры обязаны уплачивать НДФЛ с ежемесячных выплат по договору пожизненной ренты, даже если рента заключена с дальним родственником. Согласно письму от 10.07.2024 № 03-04-05/64496, доход, полученный в виде ренты, облагается налогом. Это означает, что пенсионер должен самостоятельно рассчитать налог, подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог в налоговый орган по месту учета.
📌 Вопрос к читателям: Как вы считаете, справедливо ли облагать налогом пожизненную ренту? Поделитесь своим мнением в комментариях! 💬
Подписывайтесь на «Налоговую балалайку», чтобы не пропустить важные новости о налогах!
#налоги #пожизненнаярента #пенсионеры #НДФЛ #Минфин #Сивков
Если хотите узнать больше о налоговой оптимизации, воспользуйтесь ИСНК «Сивков НК» на www.taxe2020.ru, читайте наши книги и запишитесь на курс «Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов» здесь. Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru.
Минфин пояснил, что пенсионеры обязаны уплачивать НДФЛ с ежемесячных выплат по договору пожизненной ренты, даже если рента заключена с дальним родственником. Согласно письму от 10.07.2024 № 03-04-05/64496, доход, полученный в виде ренты, облагается налогом. Это означает, что пенсионер должен самостоятельно рассчитать налог, подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог в налоговый орган по месту учета.
📌 Вопрос к читателям: Как вы считаете, справедливо ли облагать налогом пожизненную ренту? Поделитесь своим мнением в комментариях! 💬
Подписывайтесь на «Налоговую балалайку», чтобы не пропустить важные новости о налогах!
#налоги #пожизненнаярента #пенсионеры #НДФЛ #Минфин #Сивков
Если хотите узнать больше о налоговой оптимизации, воспользуйтесь ИСНК «Сивков НК» на www.taxe2020.ru, читайте наши книги и запишитесь на курс «Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов» здесь. Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году на www.taxes2025.ru.