Снова. Мы к вам опять с проблемой (спасибо нашим читателям, обратили внимание).

31.12.2023 волшебная дата, она отсекает несколько полезных гражданам условий ипотеки.

В том числе:

Семейная ипотека. Дата рождения детей (кроме двух, которые до 18 лет, без даты рождения) в постановлении № 1711 от 30.12.17 указана как 31.12.2023 и эту дату пока никто не продлял.
Это влечет за собой то, что семьи с одним ребенком, рожденным после 01.01.2024, получить семейную ипотеку не смогут. Хотя, может так и задумано?.. Но странно, вроде присутствует озабоченность про рождение новых детей.

450000 на погашение ипотеки для многодетных. Дата рождения детей в многодетной семье Федеральный закон № 157-ФЗ от 03.07.2019 указана как 31.12.2023 и эту дату пока никто не продлял.
Это также влечет за собой то, что многодетные семьи с ребенком, рожденным после 01.01.2024, получить 450000 руб на погашение ипотеки не смогут. И это странно, вроде многодетные семьи у нас поощряют.

И вот еще.

Помните, тему с материальной выгодой, когда получил кредит по ставке ниже ключевой ставки. Актуально было, когда в 2022 году ключевая ставка резко выросла. Разбирали тогда очень подробно тут, полюбопытствуйте (там получилось длинно, аж два текста пришлось делать, т.к. пытались объяснить все).

Напомним кратко:

Материальная выгода появляется из-за "экономии" на процентах, когда фактическая ставка по кредиту меньше ⅔ ключевой. В теперешних условиях, если кредит был получен по ставке ниже 2/3 от 16%, т.е. ниже 10,67 (а это многие ранее выданные ипотечные кредиты), он попадает на НДФЛ от материальной выгоды.
Об этом гласит п.2 ст.212 Налогового кодекса (НК РФ), а НДФЛ тут не 13%, а  35% (п.2 ст.224 НК РФ).
Сразу успокоим, для обычных граждан тут проблем нет, а вот для тех, кто связан с кредитором, те же сотрудники банка, получившие ипотеку в своем же банке, могут снова «попасть» под раздачу.

В 2022 году Минфин подсуетился и внес в НК РФ изменения, которые устраняли эту проблему. В частности, в НК РФ внесли новый пункт в статью 217 в части доходов, не подлежащих налогообложению, а именно:
"п. 90) доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 - 2023 годах" (введен 26.03.2022 N 67-ФЗ).

Минфин даже разослал дополнительные разъяснения по этому поводу, указав, чтобы налоговые службы пересчитали все задним числом, за 2021 год (Письмо ФНС от 28.03.2022 N БС-4-11/3695@).

«Таким образом, не подлежат обложению НДФЛ доходы в виде материальной выгоды, полученные налогоплательщиками в 2021 - 2023 годах от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами от организаций (индивидуальных предпринимателей), с которыми налогоплательщики состоят в трудовых отношениях, ...».

❗️ Но дело в том, что 2023 закончится через несколько дней. И этот момент тоже никто пока не продлял. То есть в 2024 году проблема снова появится, т.к. с 01.01.2024 материальная выгода с разницы в процентах для взаимозависимых с кредитором лиц снова активна. Расчет НДФЛ с матвыгоды будет считать банк-работодатель (как пример).

Кстати, АБР спросила ФНС об этой проблеме, в ответе им указали, что, да, такое есть, и ФНС поддерживает продление, и даже бессрочно, но если кредит был получен в рамках госпрограмм.

Снова ждем, поправят ли и что именно поправят…

@ipotekahouse #ипотекаинедвижимость

По данным ЦБ:

⬇️Средняя ставка по ипотечным жилищным кредитам (ИЖК) в РФ в ноябре снизилась до 8,18% с 8,35% в октябре, что связано с продолжившимся увеличением доли выдач по программам господдержки, ставки по которым ниже рыночных.

⬇️По кредитам по ДДУ ставка также уменьшилась – до 6,12% (-0,02 п.п. за месяц).

⬆️Без учета ИЖК по ДДУ (на рынке готового жилья) ставка была выше уровня прошлого месяца: 10,61% против 10,48% в октябре.

@rusipoteka #ставки

🙁😖😢😢😢 - число подписчиков нашего канала.
Спасибо, что доверяете контенту и читаете нас!

🤔 Домклик узнал у экспертов рынка недвижимости, чего они ждут от нового года. По их мнению:

🛑Рост цен на жильё замедлится, как на первичном, так и на вторичном рынке. Разница в стоимости квадратного метра в новостройках и на вторичке будет сокращаться.

🛑Спрос на жильё снизится уже в I квартале 2024 года. Падение составит порядка 10-20%.

🛑Продолжится перетекание спроса с первичного и вторичного рынков на загородное жилье.

🛑Во главе угла будет стоять реальная цена продажи и возможный уровень торга. Предпочтения покупателей сместятся на более доступные объекты меньшей площади или в менее популярных локациях.

🛑Ключевая ставка достигла своего пика и в будущем году кредитно-денежная политика будет более мягкой. Где-то со II квартала 2024 года мы будем видеть снижение рыночных ипотечных ставок.

🛑В условиях госпрограмм ожидается введение новых ограничений. Льготные программы будут носить более целевой характер.

🛑Недвижимость и далее будет оставаться привлекательным объектом для инвестиций. #мнение

@rusipoteka

По данным ЦБ

В ноябре 2023 года:

⬇️ количество выданных ипотечных кредитов – 189,1 тыс., это меньше на 5,6% по сравнению с октябрем (200,4 тыс.), но по сравнению с ноябрем прошлого года (128,8 тыс.) показатель вырос на 46,8%

⬇️ объем выдачи – 726,1 млрд рублей, что на 5,7% меньше, чем в октябре (769,6 млрд рублей), и на 54,3% больше по сравнению с ноябрем 2022 года (470,7 млрд рублей)

⬆️ средний срок кредита увеличился до 299,3 месяца (24 года и 11,3 месяца – новый абсолютный максимум) с 296,3 месяца в октябре. За год показатель увеличился на 15,8 месяца, или на 5,6%, с 283,5 месяца в ноябре 2022 года

⬇️ средний размер кредита – 3,840 млн рублей после 3,841 млн рублей в октябре, к ноябрю 2022 года рост составил 5,1%

⬇️ средняя ставка снизилась до 8,18% с 8,35% в октябре

В январе-ноябре 2023 года:

⬆️ количество выданных кредитов увеличилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 59,8% (1 млн 839 тыс. против 1 млн 151 тыс.)

⬆️ объем выдачи – 6,99 трлн рублей, что на 69,9% больше, чем за тот же период 2022 года (4,12 трлн рублей)

⬆️ совокупный портфель ипотечных кредитов банков РФ с учетом приобретенных прав требований увеличился на 3,85 трлн рублей, или на 27,4%, до 17,92 трлн рублей против роста на 1,72 трлн рублей с подъемом на 14,3% за аналогичный период 2022 года

@rusipoteka #ВыдачаИпотеки