Закрытый клуб запущен! +1 подписчик. Я вот думаю: почему я так долго откладывала запуск!?
Я точно знаю, что моим доверителям этот формат важен и нужен.

Эту неделю хочу посвятить Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон № 115ФЗ), так как все чаще запросов поступает от доверителей.

НАЧНЕМ...

Банки все чаще стали присылать клиентам запросы с просьбой пояснить ту или иную хозяйственную операцию или дать информацию по контрагентам.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон № 115ФЗ).

Запросы связаны с введением с 1 июля 2022 года так называемого банковского 🚥.

Давайте разбираться, что могут означать такие запросы, как на них реагировать и что будет, если запрос не исполнить.

1. В чем идея банковского светофора

По факту банкам разрешили отключать от банковского обслуживания компании и ИП, через которых отмываются и обналичиваются деньги. Центробанк запустил сервис «Знай своего клиента», который распределяет всех клиентов банков по трем группам риска совершения подозрительных операций. Каждой группе присвоен свой цвет:

🔴 — высокий риск. Это технические фирмы, которые созданы специально для выстраивания сложных схем и проведения сомнительных операций. Средства на счетах «красных» клиентов будут замораживать. А далее их может ждать принудительная ликвидация.
🟡 — средний риск. Это бизнес, замеченный в проведении подозрительных операций наряду с реальными. Подозрительные операции банки будут блокировать.
🟢 — низкий риск. Компании и ИП ведут реальную хоз. деятельность и не участвуют в сомнительных операциях.

Как узнать свою группу риска?
Банки не обязаны сообщать своим клиентам, к какому цвету светофора их отнесли. Исключение сделано только для клиентов из красной зоны. О присвоении высокого уровня риска банк уведомит их в течение 5 раб. дней.

Остальные клиенты при желании могут сами уточнить ситуацию, подав запрос в обслуживающий банк. Отказать в предоставлении таких сведений банкиры не могут, поскольку информация о рисках открыта (ст. 9.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). При этом частота таких запросов законом не регламентируется. Так что задавать их можно хоть каждый день.

Продолжение следует...

2. Почему банки запрашивают документы
У кредитной организации есть обязанность — «на регулярной основе принимать... меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов» (подп. 1.1 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). В свою очередь клиенты обязаны предоставлять кредитным организациям информацию, которая им необходима для исполнения требований закона в части контроля за операциями клиентов (п. 14 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).

Исчерпывающего перечня сведений, которые банк должен собирать о клиенте, законом не установлено. Объем таких сведений устанавливается банком в правилах внутреннего контроля (п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).

3. Что будет, если не исполнить запрос банка
Законом № 115-ФЗ предусмотрена только одна санкция за непредставление клиентом запрашиваемых банком документов. Это право банка отказать в совершении операции с денежными средствами (п. 11 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).

Однако нередко банки устанавливают за это нарушение и другие санкции. Например, комиссии, штрафы и даже приостановление операций по счету. При этом надо учитывать, что установление и применение такого рода заградительных комиссий или штрафов не лежат в поле действия законодательства о легализации. Нормы Закона № 115-ФЗ не наделяют кредитные организации правом взимания комиссий за непредставление клиентами необходимых сведений. Такие санкции регулируются общими нормами гражданского законодательства.

4. Как действовать, если получили запрос по контрагентам
Если вы получили из банка требование о представлении документов по своим контрагентам, на него нужно обязательно ответить. Действуйте в следующем порядке.

Прежде всего изучите запрос. Разберитесь, какие из запрошенных документов вы можете представить, а какие — нет. Среди таких документов могут быть документы и информация, составляющие коммерческую тайну вашей компании. Если вы не хотите их передавать, обоснуйте свой отказ со ссылками на внутренние положения компании.

В документах, которые готовите для передачи, проверьте наличие подписей и печатей. Если вы не используете печать, но уставом компании она предусмотрена, на документах должен стоять оттиск.

Отчетность. В запросе может быть упомянута бухгалтерская отчетность. Банки часто запрашивают декларации по НДС у компаний на УСН. В таком случае просто напомните со ссылками на соответствующие документы, что компания налогоплательщиком НДС не является. Если просят промежуточную отчетность, укажите, что по такой отчетности не может быть данных о ее принятии налоговым органом, так как отчетность туда представляется только годовая.

Договоры. Особое внимание уделите договорам, рисковым с точки зрения налогового учета. Это, в частности, договоры об оказании рекламных, маркетинговых и прочих подобных услуг. Приложите к ним документы о приемке соответствующих работ, услуг, отчеты исполнителя, переписку.

Если в запросе есть договоры займа, значение будет иметь то, какая процентная ставка там использовалась, были ли уплачены проценты, есть ли соглашение о расторжении договора в связи с исполнением сторонами обязательств.

Ну и конечно, обязательно расскажите об экономической целесообразности заключения договора, о котором задается вопрос. Считайте, что это тренировочная версия налоговой проверки, которая осуществляется другим органом и с менее серьезными последствиями.

Федеральная налоговая служба заботливо поделилась как работать с машиночитаемой доверенностью и как теперь работать представителю юр. лица и ИП.

Приглашаю сегодня в 18:00 в гости к маркетологу Саше Барсуковой, будем сегодня проводить эфир на тему: "Маркировка рекламы".

Она помогает предпринимателям и экспертам расти в доходе от 30 до 300% в месяц за счёт рекламы в интернете

Может быть полезна онлайн-школам, экспертам, товарному бизнесу и недвижимости

Результаты её клиентов: 900 заявок за 2 дня по 13₽ 🔥

https://t.me/+zv8xgwUkbfNlNmQy

Подключайтесь https://t.me/barsmarketing?livestream