This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
Эту неделю хочу посвятить Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон № 115ФЗ), так как все чаще запросов поступает от доверителей.
НАЧНЕМ...
НАЧНЕМ...
Банки все чаще стали присылать клиентам запросы с просьбой пояснить ту или иную хозяйственную операцию или дать информацию по контрагентам.
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон № 115ФЗ).
Запросы связаны с введением с 1 июля 2022 года так называемого банковского 🚥.
Давайте разбираться, что могут означать такие запросы, как на них реагировать и что будет, если запрос не исполнить.
1. В чем идея банковского светофора
По факту банкам разрешили отключать от банковского обслуживания компании и ИП, через которых отмываются и обналичиваются деньги. Центробанк запустил сервис «Знай своего клиента», который распределяет всех клиентов банков по трем группам риска совершения подозрительных операций. Каждой группе присвоен свой цвет:
🔴 — высокий риск. Это технические фирмы, которые созданы специально для выстраивания сложных схем и проведения сомнительных операций. Средства на счетах «красных» клиентов будут замораживать. А далее их может ждать принудительная ликвидация.
🟡 — средний риск. Это бизнес, замеченный в проведении подозрительных операций наряду с реальными. Подозрительные операции банки будут блокировать.
🟢 — низкий риск. Компании и ИП ведут реальную хоз. деятельность и не участвуют в сомнительных операциях.
Как узнать свою группу риска?
Банки не обязаны сообщать своим клиентам, к какому цвету светофора их отнесли. Исключение сделано только для клиентов из красной зоны. О присвоении высокого уровня риска банк уведомит их в течение 5 раб. дней.
Остальные клиенты при желании могут сами уточнить ситуацию, подав запрос в обслуживающий банк. Отказать в предоставлении таких сведений банкиры не могут, поскольку информация о рисках открыта(ст. 9.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). При этом частота таких запросов законом не регламентируется. Так что задавать их можно хоть каждый день.
Продолжение следует...
Запросы связаны с введением с 1 июля 2022 года так называемого банковского 🚥.
Давайте разбираться, что могут означать такие запросы, как на них реагировать и что будет, если запрос не исполнить.
1. В чем идея банковского светофора
По факту банкам разрешили отключать от банковского обслуживания компании и ИП, через которых отмываются и обналичиваются деньги. Центробанк запустил сервис «Знай своего клиента», который распределяет всех клиентов банков по трем группам риска совершения подозрительных операций. Каждой группе присвоен свой цвет:
🔴 — высокий риск. Это технические фирмы, которые созданы специально для выстраивания сложных схем и проведения сомнительных операций. Средства на счетах «красных» клиентов будут замораживать. А далее их может ждать принудительная ликвидация.
🟡 — средний риск. Это бизнес, замеченный в проведении подозрительных операций наряду с реальными. Подозрительные операции банки будут блокировать.
🟢 — низкий риск. Компании и ИП ведут реальную хоз. деятельность и не участвуют в сомнительных операциях.
Как узнать свою группу риска?
Банки не обязаны сообщать своим клиентам, к какому цвету светофора их отнесли. Исключение сделано только для клиентов из красной зоны. О присвоении высокого уровня риска банк уведомит их в течение 5 раб. дней.
Остальные клиенты при желании могут сами уточнить ситуацию, подав запрос в обслуживающий банк. Отказать в предоставлении таких сведений банкиры не могут, поскольку информация о рисках открыта
Продолжение следует...
2. Почему банки запрашивают документы
У кредитной организации есть обязанность — «на регулярной основе принимать... меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов» (подп. 1.1 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). В свою очередь клиенты обязаны предоставлять кредитным организациям информацию, которая им необходима для исполнения требований закона в части контроля за операциями клиентов (п. 14 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).
Исчерпывающего перечня сведений, которые банк должен собирать о клиенте, законом не установлено. Объем таких сведений устанавливается банком в правилах внутреннего контроля (п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).
3. Что будет, если не исполнить запрос банка
Законом № 115-ФЗ предусмотрена только одна санкция за непредставление клиентом запрашиваемых банком документов. Это право банка отказать в совершении операции с денежными средствами (п. 11 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).
Однако нередко банки устанавливают за это нарушение и другие санкции. Например, комиссии, штрафы и даже приостановление операций по счету. При этом надо учитывать, что установление и применение такого рода заградительных комиссий или штрафов не лежат в поле действия законодательства о легализации. Нормы Закона № 115-ФЗ не наделяют кредитные организации правом взимания комиссий за непредставление клиентами необходимых сведений. Такие санкции регулируются общими нормами гражданского законодательства.
4. Как действовать, если получили запрос по контрагентам
Если вы получили из банка требование о представлении документов по своим контрагентам, на него нужно обязательно ответить. Действуйте в следующем порядке.
Прежде всего изучите запрос. Разберитесь, какие из запрошенных документов вы можете представить, а какие — нет. Среди таких документов могут быть документы и информация, составляющие коммерческую тайну вашей компании. Если вы не хотите их передавать, обоснуйте свой отказ со ссылками на внутренние положения компании.
В документах, которые готовите для передачи, проверьте наличие подписей и печатей. Если вы не используете печать, но уставом компании она предусмотрена, на документах должен стоять оттиск.
Отчетность. В запросе может быть упомянута бухгалтерская отчетность. Банки часто запрашивают декларации по НДС у компаний на УСН. В таком случае просто напомните со ссылками на соответствующие документы, что компания налогоплательщиком НДС не является. Если просят промежуточную отчетность, укажите, что по такой отчетности не может быть данных о ее принятии налоговым органом, так как отчетность туда представляется только годовая.
Договоры. Особое внимание уделите договорам, рисковым с точки зрения налогового учета. Это, в частности, договоры об оказании рекламных, маркетинговых и прочих подобных услуг. Приложите к ним документы о приемке соответствующих работ, услуг, отчеты исполнителя, переписку.
Если в запросе есть договоры займа, значение будет иметь то, какая процентная ставка там использовалась, были ли уплачены проценты, есть ли соглашение о расторжении договора в связи с исполнением сторонами обязательств.
Ну и конечно, обязательно расскажите об экономической целесообразности заключения договора, о котором задается вопрос. Считайте, что это тренировочная версия налоговой проверки, которая осуществляется другим органом и с менее серьезными последствиями.
У кредитной организации есть обязанность — «на регулярной основе принимать... меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов» (подп. 1.1 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). В свою очередь клиенты обязаны предоставлять кредитным организациям информацию, которая им необходима для исполнения требований закона в части контроля за операциями клиентов (п. 14 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).
Исчерпывающего перечня сведений, которые банк должен собирать о клиенте, законом не установлено. Объем таких сведений устанавливается банком в правилах внутреннего контроля (п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).
3. Что будет, если не исполнить запрос банка
Законом № 115-ФЗ предусмотрена только одна санкция за непредставление клиентом запрашиваемых банком документов. Это право банка отказать в совершении операции с денежными средствами (п. 11 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).
Однако нередко банки устанавливают за это нарушение и другие санкции. Например, комиссии, штрафы и даже приостановление операций по счету. При этом надо учитывать, что установление и применение такого рода заградительных комиссий или штрафов не лежат в поле действия законодательства о легализации. Нормы Закона № 115-ФЗ не наделяют кредитные организации правом взимания комиссий за непредставление клиентами необходимых сведений. Такие санкции регулируются общими нормами гражданского законодательства.
4. Как действовать, если получили запрос по контрагентам
Если вы получили из банка требование о представлении документов по своим контрагентам, на него нужно обязательно ответить. Действуйте в следующем порядке.
Прежде всего изучите запрос. Разберитесь, какие из запрошенных документов вы можете представить, а какие — нет. Среди таких документов могут быть документы и информация, составляющие коммерческую тайну вашей компании. Если вы не хотите их передавать, обоснуйте свой отказ со ссылками на внутренние положения компании.
В документах, которые готовите для передачи, проверьте наличие подписей и печатей. Если вы не используете печать, но уставом компании она предусмотрена, на документах должен стоять оттиск.
Отчетность. В запросе может быть упомянута бухгалтерская отчетность. Банки часто запрашивают декларации по НДС у компаний на УСН. В таком случае просто напомните со ссылками на соответствующие документы, что компания налогоплательщиком НДС не является. Если просят промежуточную отчетность, укажите, что по такой отчетности не может быть данных о ее принятии налоговым органом, так как отчетность туда представляется только годовая.
Договоры. Особое внимание уделите договорам, рисковым с точки зрения налогового учета. Это, в частности, договоры об оказании рекламных, маркетинговых и прочих подобных услуг. Приложите к ним документы о приемке соответствующих работ, услуг, отчеты исполнителя, переписку.
Если в запросе есть договоры займа, значение будет иметь то, какая процентная ставка там использовалась, были ли уплачены проценты, есть ли соглашение о расторжении договора в связи с исполнением сторонами обязательств.
Ну и конечно, обязательно расскажите об экономической целесообразности заключения договора, о котором задается вопрос. Считайте, что это тренировочная версия налоговой проверки, которая осуществляется другим органом и с менее серьезными последствиями.
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
Поздравляю с Днём знаний! Терпения нам всем😂
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
В ЛС прилетел вопросик о возможности применения патентной системы налогообложения при продаже товара собственного производства.
Отвечаю:
Патентная система налогообложения применяется в отношении видов предпринимательской деятельности, перечень которых устанавливается законами субъектов РФ
🟢 Исключение - отдельные виды деятельности, установленные НК РФ.
Например, патент не применяется в отношении оптовой торговли, а также торговли, которая ведется по договорам поставки.
📃 Между тем ИП, получивший патент по видам предпринимательской деятельности в производственной сфере, вправе продавать произведенную им продукцию в рамках заявленного вида деятельности, если такая продажа является ее составной частью. При этом реализация может быть проведена любым способом, в том числе оптом, по договору поставки, а также через маркетплейсы.
🟢 Соответствующие разъяснения доведены по системе налоговых органов письмом ФНС России от 13.08.2024 № СД-4-3/9211@.
#оляподскажи #налог
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Федеральная налоговая служба заботливо поделилась как работать с машиночитаемой доверенностью и как теперь работать представителю юр. лица и ИП.
Forwarded from ФНС России
С 1 сентября перестали действовать квалифицированные сертификаты сотрудников юридических лиц и ИП, полученные в коммерческих удостоверяющих центрах. Как подписывать электронные документы по новым правилам? Рассказываем👇
📌 Теперь компании или ИП должны подписывать электронные документы с помощью электронной подписи физического лица –представителя. К ней также потребуется машиночитаемая доверенность (МЧД), подписанная руководителем организации или ИП. Ее можно бесплатно создать в нашем сервисе.
📍 Усиленную квалифицированную электронную подпись представителя – физлица можно получить в любом аккредитованном Минцифры России удостоверяющем центре. Доверенность должна быть направлена в налоговый орган и принята до начала сдачи налоговой отчетности.
🔒 Также с 1 сентября войти в «Личный кабинет юридического лица» представителю юрлица можно только с помощью КЭП физлица при наличии зарегистрированной в налоговом органе доверенности с полными полномочиями. Количество таких пользователей не ограничено.
🔑 Доступ сотрудников в «Личном кабинете» настраивает руководитель организации. Для этого необходимо в разделе «Администрирование»/«Перечень подключенных пользователей личного кабинета» добавить сведения о пользователе и полномочия для сотрудника.
ℹ️ Для вашего удобства мы сделали наглядную памятку «10 шагов по выдаче МЧД». Скачать ее можно тут.
#важно_знать #кэп #мчд
#важно_знать #кэп #мчд
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
*05.09 10-12.30 * буду проводить бизнес-завтрак для резидентов клуба UNITY.
«Все о маркировке рекламы. Как бизнесу избежать штрафов». Приглашаю Вас💞
Что будет👇
✅ Определим, что необходимо маркировать, а что нет и в чем отличие рекламы от информации
✅Разберем виды удобных в работе операторов персональных данных (ОРД)
✅ Разберем, как правильно маркировать рекламу, чтобы избежать штрафов
Что получите⤵️
✔️поймёте, что нужно маркировать, а что нет
✔️узнаете самые простые ОРД для маркировки в ВАШЕМ случае и поймёте, как легко и быстро маркировать рекламу САМОСТОЯТЕЛЬНО без привлечения юриста
+ ДОСТУП в закрытый клуб Ольги, в котором вы получите:
⭕️ доступ к мини-курсу "Риски и соблазны при работе с самозанятыми" стоимостью 4990р
⭕️1 консультацию в месяц стоимостью 4000р.
⭕️актуальную и проверенную информацию
⭕️доступ к образцам часто используемых документов
⭕️ бесплатный разбор 1 документа в месяц, в случае неиспользованной консультации
05 сентября с 10.00 до 12.30
📍Ростов-на-Дону
Morioka
Кировский, 90
Стоимость участия: 2000
Резидентам клуба UNITY бесплатно, обязательно по записи✅
Для записи пишите в личку✔️
«Все о маркировке рекламы. Как бизнесу избежать штрафов». Приглашаю Вас
Что будет
✅ Определим, что необходимо маркировать, а что нет и в чем отличие рекламы от информации
✅Разберем виды удобных в работе операторов персональных данных (ОРД)
✅ Разберем, как правильно маркировать рекламу, чтобы избежать штрафов
Что получите⤵️
✔️поймёте, что нужно маркировать, а что нет
✔️узнаете самые простые ОРД для маркировки в ВАШЕМ случае и поймёте, как легко и быстро маркировать рекламу САМОСТОЯТЕЛЬНО без привлечения юриста
+ ДОСТУП в закрытый клуб Ольги, в котором вы получите:
⭕️ доступ к мини-курсу "Риски и соблазны при работе с самозанятыми" стоимостью 4990р
⭕️1 консультацию в месяц стоимостью 4000р.
⭕️актуальную и проверенную информацию
⭕️доступ к образцам часто используемых документов
⭕️ бесплатный разбор 1 документа в месяц, в случае неиспользованной консультации
05 сентября с 10.00 до 12.30
📍Ростов-на-Дону
Morioka
Кировский, 90
Стоимость участия: 2000
Резидентам клуба UNITY бесплатно, обязательно по записи✅
Для записи пишите в личку✔️
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Доброе утро!
Ну и денёк у меня сегодня🙈
9:00 участвую в качестве представителя ответчика в судебном заседании
11:30 Проверка договора
13:30 Встреча по партнерскому соглашению
15:00 Совет качества по БФЛ (планерка)
16:00 Урегулирование конфликтной ситуации с клиентами по БФЛ
17:00 Урегулирование конфликтной ситуации между партнёрами, обсуждение выхода из партнёрства
Сил мне и терпения, а вам хорошего дня❤️
Ну и денёк у меня сегодня
9:00 участвую в качестве представителя ответчика в судебном заседании
11:30 Проверка договора
13:30 Встреча по партнерскому соглашению
15:00 Совет качества по БФЛ (планерка)
16:00 Урегулирование конфликтной ситуации с клиентами по БФЛ
17:00 Урегулирование конфликтной ситуации между партнёрами, обсуждение выхода из партнёрства
Сил мне и терпения, а вам хорошего дня
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Делюсь вестями "с полей"
1. Если вы считаете, что договор скачанный из интернета или у конкурента - это просто бумажка и он нужен для вида, то вы очень ошибаетесь. Сегодня договор моего доверителя изучали и вычитывали. Придираясь к каждому слову. Судьи очень внимательно относятся в договору и требуют его исполнения, например, написано, что предоставляете услуги, укажите их объем, конкретизируйте.
2. Факт оказания услуг - оооочень важная информация в договоре. Каким образом ваш клиент поймет, а суд вместе с ним, что явилось результатом оказанных вами услуг.
3. Закрепляйте переписку в мессенджерах в договоре, как юридически значимую.
4. Записывайте и храните не менее 3, а лучше 5 лет записи встреч, чтобы потом их предъявить, как доказательство, что вы на созвонах с клиентами не о погоде разговаривали.
5. Если меняете условия договора, не ленитесь заключить дополнительное соглашение к нему.
6. Очень четко и понятно формулируйте предмет договора и предоставляйте соответствующие услуги.
Пожалуйста, проверьте свои договоры, если поймёте, что условия написаны некорректно или не в полном объеме, приходите ко мне, я вас составлю надёжный, фундаментальный договор, исходя из судебной практики и моего многолетнего опыта🧑💻
@olgaermakovayurist
1. Если вы считаете, что договор скачанный из интернета или у конкурента - это просто бумажка и он нужен для вида, то вы очень ошибаетесь. Сегодня договор моего доверителя изучали и вычитывали. Придираясь к каждому слову. Судьи очень внимательно относятся в договору и требуют его исполнения, например, написано, что предоставляете услуги, укажите их объем, конкретизируйте.
2. Факт оказания услуг - оооочень важная информация в договоре. Каким образом ваш клиент поймет, а суд вместе с ним, что явилось результатом оказанных вами услуг.
3. Закрепляйте переписку в мессенджерах в договоре, как юридически значимую.
4. Записывайте и храните не менее 3, а лучше 5 лет записи встреч, чтобы потом их предъявить, как доказательство, что вы на созвонах с клиентами не о погоде разговаривали.
5. Если меняете условия договора, не ленитесь заключить дополнительное соглашение к нему.
6. Очень четко и понятно формулируйте предмет договора и предоставляйте соответствующие услуги.
Пожалуйста, проверьте свои договоры, если поймёте, что условия написаны некорректно или не в полном объеме, приходите ко мне, я вас составлю надёжный, фундаментальный договор, исходя из судебной практики и моего многолетнего опыта
@olgaermakovayurist
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
Приглашаю сегодня в 18:00 в гости к маркетологу Саше Барсуковой, будем сегодня проводить эфир на тему: "Маркировка рекламы".
Она помогает предпринимателям и экспертам расти в доходе от 30 до 300% в месяц за счёт рекламы в интернете
Может быть полезна онлайн-школам, экспертам, товарному бизнесу и недвижимости
Результаты её клиентов: 900 заявок за 2 дня по 13₽ 🔥
https://t.me/+zv8xgwUkbfNlNmQy
Она помогает предпринимателям и экспертам расти в доходе от 30 до 300% в месяц за счёт рекламы в интернете
Может быть полезна онлайн-школам, экспертам, товарному бизнесу и недвижимости
Результаты её клиентов: 900 заявок за 2 дня по 13₽ 🔥
https://t.me/+zv8xgwUkbfNlNmQy
Telegram
Маркетинг с умом | Саша Барсукова
Каждый день рассказываю как с помощью маркетинга кратно расти в доходе и иметь неприлично высокие результаты
Секретные связки по трафику в закрепе
☝️ https://t.me/barsmarketing/401
Автор @alexandra_barsukova
Александра Барсукова владелец агентства BARS
Секретные связки по трафику в закрепе
☝️ https://t.me/barsmarketing/401
Автор @alexandra_barsukova
Александра Барсукова владелец агентства BARS
Подключайтесь https://t.me/barsmarketing?livestream
Telegram
Маркетинг с умом | Саша Барсукова
Каждый день рассказываю как с помощью маркетинга кратно расти в доходе и иметь неприлично высокие результаты
Секретные связки по трафику в закрепе
☝️ https://t.me/barsmarketing/401
Автор @alexandra_barsukova
Александра Барсукова владелец агентства BARS
Секретные связки по трафику в закрепе
☝️ https://t.me/barsmarketing/401
Автор @alexandra_barsukova
Александра Барсукова владелец агентства BARS
Какой же классный, насыщенный день! Утром бизнес-завтрак для резидентов Unity, вечером эфир у Саши Барсуковой.
И, конечно, радуют участники❤️
Благодарю Вас за доверие и ваше время, самый ценный ресурс нашего времени.
И, конечно, радуют участники
Благодарю Вас за доверие и ваше время, самый ценный ресурс нашего времени.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM