Media is too big
VIEW IN TELEGRAM
Про важные моменты при продаже недвижимости, чтобы не попасть на большие налоги
❤🔥2
Оптимизация налога с продажи жилой недвижимости.
В связи с появлением льготной ипотеки на улучшение жилищных условий, граждане стали чаще продавать свои «старые» квартиры и покупать квартиры в новостройке или строить свои дома. В связи с этим у многих не выдерживается минимальный предельный срок владения для освобождения налога с продажи. По общему правилу минимальный срок владения — пять лет. Срок минимального владения будет три года, если:
1. квартира получена в дар или по наследству от близкого родственника;
2. приватизирована;
3. получена по договору пожизненного содержания с иждивением;
4. это единственное жилье.
Законом также предусмотрено полное освобождение от уплаты налога семей с 2 детьми и более, но, если выполняется ряд условий в соответствии с п.2.1 ст. 217.1 НК РФ:
• не позднее 30 апреля следующего года налогоплательщиком (членами его семьи) приобретено в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства – оплачена полная стоимость приобретаемого жилого помещения по договору;
• общая площадь приобретенного жилья превышает по площади или размеру кадастровой стоимости проданное имущество;
• возраст детей до 18 лет (или до 24 лет при обучении ребенка очно);
• кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей;
• налогоплательщику или членам его семьи на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения.
Если все же минимальный предельный срок владения не выдержан и не выполняются условия по освобождению, то для оптимизации налога можно использовать следующее:
1. Уменьшить сумму дохода на документально подтвержденные расходы.
Например, вы купили квартиру стоимостью 1 500 000 рублей, а продали за 2 300 000 руб., в случае, если вы не подтвердите свои расходы на приобретение, то налоговый орган применит вычет в размере 1 000 000 руб., и налог посчитает с дохода 1 300 000 *13%=169 000 руб. Если же вы подтвердите свои расходы на приобретение недвижимости, то налогооблагаемая база для исчисления налога составит 2 300 000 – 1 500 000 = 800 000 руб. Налог составит 104 000 руб. Если вы подтверждаете расходы на приобретение имущества, то выгода составит 65 000 рублей.
2. Воспользоваться имущественным налоговым вычетом. Каждому гражданину положен вычет с предельной суммы 2 000 000 руб., за приобретение недвижимости, и этот вычет можно использовать в счет погашения налога. Если брать пример выше, стоимость покупки была 1 300 000 руб., с них положено к возврату 169 000 руб., налог возникший с продажи составил 104 000 руб., этот налог покроется из положенного вычета и платить ничего не придется. А если у вас были еще другие доходы, облагаемые по ставке 13%, то остаток в размере 65 000 руб., можно вернуть на карту. В этом случае, также нужно будет подтвердить расходы на приобретение.
3. В случае продажи объекта находящийся в общедолевой собственности можно рассмотреть продажу отдельными договорами, то есть на каждого собственника формируется договор на продажу его доли. При этом можно будет использовать положенный всем имущественный вычет в размере 1 000 000 на каждый договор. Например, у проданной квартиры было 2 собственника, у которых было по ½ доли, стоимость продажи объекта 1 300 000 руб., стоимость доли каждого 650 000 руб. У каждого собственника возникает обязанность по декларированию дохода в размере 650 000 руб., применяем имущественный вычет и налога к оплате не возникает. А если продать одним договором, то каждый собственник сможет применить вычет в соответствии со своей долей: 1 000 000/2= 500 000 руб., соответственно у каждого собственника возникнет налог в размере 19 500 руб. (650 000-500 000)*13%. Таким способом можно сэкономить 39 000 руб.
Важный момент при исчислении налога с продажи имущества: нужно учитывать стоимость по договору купли-продажи и кадастровую стоимость, умноженную на коэффициент 0,7 и большую из этих величин брать для расчета налога.
Остались вопросы? Готова ответить!
В связи с появлением льготной ипотеки на улучшение жилищных условий, граждане стали чаще продавать свои «старые» квартиры и покупать квартиры в новостройке или строить свои дома. В связи с этим у многих не выдерживается минимальный предельный срок владения для освобождения налога с продажи. По общему правилу минимальный срок владения — пять лет. Срок минимального владения будет три года, если:
1. квартира получена в дар или по наследству от близкого родственника;
2. приватизирована;
3. получена по договору пожизненного содержания с иждивением;
4. это единственное жилье.
Законом также предусмотрено полное освобождение от уплаты налога семей с 2 детьми и более, но, если выполняется ряд условий в соответствии с п.2.1 ст. 217.1 НК РФ:
• не позднее 30 апреля следующего года налогоплательщиком (членами его семьи) приобретено в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства – оплачена полная стоимость приобретаемого жилого помещения по договору;
• общая площадь приобретенного жилья превышает по площади или размеру кадастровой стоимости проданное имущество;
• возраст детей до 18 лет (или до 24 лет при обучении ребенка очно);
• кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей;
• налогоплательщику или членам его семьи на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения.
Если все же минимальный предельный срок владения не выдержан и не выполняются условия по освобождению, то для оптимизации налога можно использовать следующее:
1. Уменьшить сумму дохода на документально подтвержденные расходы.
Например, вы купили квартиру стоимостью 1 500 000 рублей, а продали за 2 300 000 руб., в случае, если вы не подтвердите свои расходы на приобретение, то налоговый орган применит вычет в размере 1 000 000 руб., и налог посчитает с дохода 1 300 000 *13%=169 000 руб. Если же вы подтвердите свои расходы на приобретение недвижимости, то налогооблагаемая база для исчисления налога составит 2 300 000 – 1 500 000 = 800 000 руб. Налог составит 104 000 руб. Если вы подтверждаете расходы на приобретение имущества, то выгода составит 65 000 рублей.
2. Воспользоваться имущественным налоговым вычетом. Каждому гражданину положен вычет с предельной суммы 2 000 000 руб., за приобретение недвижимости, и этот вычет можно использовать в счет погашения налога. Если брать пример выше, стоимость покупки была 1 300 000 руб., с них положено к возврату 169 000 руб., налог возникший с продажи составил 104 000 руб., этот налог покроется из положенного вычета и платить ничего не придется. А если у вас были еще другие доходы, облагаемые по ставке 13%, то остаток в размере 65 000 руб., можно вернуть на карту. В этом случае, также нужно будет подтвердить расходы на приобретение.
3. В случае продажи объекта находящийся в общедолевой собственности можно рассмотреть продажу отдельными договорами, то есть на каждого собственника формируется договор на продажу его доли. При этом можно будет использовать положенный всем имущественный вычет в размере 1 000 000 на каждый договор. Например, у проданной квартиры было 2 собственника, у которых было по ½ доли, стоимость продажи объекта 1 300 000 руб., стоимость доли каждого 650 000 руб. У каждого собственника возникает обязанность по декларированию дохода в размере 650 000 руб., применяем имущественный вычет и налога к оплате не возникает. А если продать одним договором, то каждый собственник сможет применить вычет в соответствии со своей долей: 1 000 000/2= 500 000 руб., соответственно у каждого собственника возникнет налог в размере 19 500 руб. (650 000-500 000)*13%. Таким способом можно сэкономить 39 000 руб.
Важный момент при исчислении налога с продажи имущества: нужно учитывать стоимость по договору купли-продажи и кадастровую стоимость, умноженную на коэффициент 0,7 и большую из этих величин брать для расчета налога.
Остались вопросы? Готова ответить!
❤🔥3
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
С Новым годом!
Желаю всем много волшебства в этом году!
И помним, что в 2025 году можно оформлять налоговые вычеты за налоги удержанные в 2024 году и вернуть себе деньги:
🎄 за покупку недвижимости до 260 тыс рублей;
🎄за лечение, обучение, расходы на фитнес до 19 тыс;
🎄за обучение детей до 14 тыс.
Также не забывайте отчитаться по доходам полученным в 2024 году до 30 апреля (продажа недвижимости, авто, получение в дар)
А если есть вопросы, то конечно же, пишите мне!
☎️89514563131
Желаю всем много волшебства в этом году!
И помним, что в 2025 году можно оформлять налоговые вычеты за налоги удержанные в 2024 году и вернуть себе деньги:
🎄 за покупку недвижимости до 260 тыс рублей;
🎄за лечение, обучение, расходы на фитнес до 19 тыс;
🎄за обучение детей до 14 тыс.
Также не забывайте отчитаться по доходам полученным в 2024 году до 30 апреля (продажа недвижимости, авто, получение в дар)
А если есть вопросы, то конечно же, пишите мне!
☎️89514563131
❤🔥2❤1
Доброе утро!
Давно меня тут не было. Все дело в том, что у меня просто не хватает времени вести блог(((
Скоро исправлюсь!
А сейчас я хочу напомнить вам, что срок по подаче декларации за продажу имущества, которое находилось в собственности менее 3 лет или 5,наступает 30 апреля.
Успевайте отчитаться вовремя, чтобы не попадать на штрафы.
Давно меня тут не было. Все дело в том, что у меня просто не хватает времени вести блог(((
Скоро исправлюсь!
А сейчас я хочу напомнить вам, что срок по подаче декларации за продажу имущества, которое находилось в собственности менее 3 лет или 5,
Успевайте отчитаться вовремя, чтобы не попадать на штрафы.
🔥1
Media is too big
VIEW IN TELEGRAM
В последнее время участились случаи, когда МОШЕННИКИ звонят от имени налоговой и якобы вызывают в ФНС, при этом просят персональные данные для записи.
Будьте бдительны, налоговая не звонит по таким случаям!
Никому не пересдавайте данные от госуслуг.
Будьте бдительны, налоговая не звонит по таким случаям!
Никому не пересдавайте данные от госуслуг.
❤🔥3❤2
С 1 июня 2025 года вступают в силу масштабные поправки в Федеральный закон №115-ФЗ
Росфинмониторинг получил расширенные полномочия, включая право приостанавливать банковские переводы на срок до 10 дней при обоснованном подозрении в легализации преступных доходов, финансировании терроризма или экстремизма.
Будьте внимательны при переводах!
Росфинмониторинг получил расширенные полномочия, включая право приостанавливать банковские переводы на срок до 10 дней при обоснованном подозрении в легализации преступных доходов, финансировании терроризма или экстремизма.
Будьте внимательны при переводах!
Media is too big
VIEW IN TELEGRAM
❤🔥3