Епідемія нетипової купівлі олії та шроту схоже досягла виробників алкоголю, що обслуговуються в Офісі великих платників податків. Читачі телеграм-каналу «Фіскальні органи без корупції» поділились правдоподібними матеріалами стосовно того, як виробники з Першої приватної броварні та ЛВН (Nemiroff) нещодавно купували соєві олію та соняшниковий шрот. Очевидно, що соя чи соняшник не може використовуватись у виробництві пива чи горілки. Існує високий ризик наявності «скруток». Звідки попит на «скрутки» в легальних виробників алкоголю цілком зрозуміло. На ринку алкоголю велика кількість контрафакту без акцизу. А бізнесу потрібно триматись на плаву в умовах нерівної конкуренції. Нажаль, приблизно половина ринку міцних напоїв досі в тіні. Це не лише втрати державного бюджету, але й шалена шкода життю громадян. Впевнений, що правоохоронні органи будуть вживати більш рішучих заходів щодо боротьби з тіньовим алкоголем. Проблему «скруток» при виробництві алкоголю потрібно вирішувати одночасно з боротьбою за сплату акцизу всіма виробниками.

Сегодня состоялось очередное заседание таможенного комитета, на котором мы снова заслушивали доклады Государственной таможенной службы.

По итогам заседания был вынесен проект решения:

🔹️в кратчайшие сроки, представить отчет, провести внутреннее расследование и кадровые решения;

🔹️рекомендация взять во внимание озвученную информацию на комитете, в том числе о плохой подготовке и о неосведомленности касательно происходящих ситуаций на таможне, принять соответствующие меры и.о. главы Государственной Таможенной службы Вячеславом Демченко;

🔹️негативная оценка работы директора Департамента администрирования таможенных платежей и таможенно-тарифного регулирования Гостаможслужбы Андрея Войцещука.

Пока руководители Таможенной службы не успевают по каким-либо причинам подготовиться к заседанию комитета, тем временем на таможенных пунктах процветает коррупция, скрутки и контрабанда. Так продолжаться не может❗

❓Сегодня во время «Години запитань до уряду» задал вопрос Премьер-министру Украины Денису Шмыгалю касательно зарплат работникам таможенной службы, предусмотренных в госбюджете-2022. Получается, что их оклад будет на 1000 грн меньше, чем сейчас.

В Государственной таможенной службе достаточно коррумпированная структура – невозможно добиться качественного результата не имея у людей должных заработных плат‼️ Таможенники даже форму покупают за свой счет.

Мой коллега Александр Ковальчук инициировал обращение в бюджетный комитет к Премьер Министру и Министру финансов с требованием повысить финансирование ГМСУ. Речь идёт о зарплатах и затратах на инфраструктурные проекты. Эту инициативу поддержали 24 народных депутата🤝

По сути, мы сами создаем условия, при которых коррупция только процветает❌

🤦🏻‍♂️Вы не поверите.

Поправка 144 об усилении табачной монополии, которую Верховная Рада отклонила 30 ноября при голосовании законопроекта 5600, перекочевала в законопроект 5719 в той же формулировке, теперь она под номером 105.

Во-первых, политическое решение по этому поводу уже принято – Верховная Рада против табачной монополии. Голосование это уже показало.

Во-вторых, подача этой поправки в законопроект 5719 «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України щодо зарахування акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі тютюнових виробів» - очевидное нарушение статьи 116 Регламента ВРУ. Нельзя подавать поправки, которые не касаются сути законопроекта.

📍Но, похоже, лоббистам, подавшим поправку, плевать на закон.

"Кому апельсинчики, кому витаминчики!"
Сливаем новогоднюю схему!

На предновогоднем рынке импорта цитрусовых и прочих фруктов сезонный ажиотаж.

Витамины нужны всем!
При этом быстро и не очень дорого!

Маржинальность на цитрусовых – минимальна, поэтому ключевые факторы успеха – это скорость поставки и цена растаможки.

И первым среди равных, по этим показателям, является типа ассоциация «фрукты-овощи» контрабандиста «Лампочки».

Расклад на рынке простой.
Пока все импортеры оформляют апельсины по тарифу от 1.05$/кг., фирмы из списка «Лампочки» получили скиду в 23% и тариф 0.8$/кг.

Мандарины все оформляют по 1.00$/кг., ассоциация -30% по 0.7$/кг.

Может ли нормальный бизнес конкурировать с «Лампочкой» в таких условиях?
Нет.  

Откуда у этих ребят такая преференция?
На рынке и внутри таможни об этом говорят почти открыто.
Мол по списку фирм ассоциации, «Лампочка» платит 10$ с каждой тонны цитрусовых департаменту платежей и тарифов Войцещука/Юхты.

 На основании этих платежей, департамент формирует список «правильных» фирм и спускает его в Одессу.

Одесская таможня, расшифровывая список, оформляет грузы этих фирм по тарифу ниже рисковых.

И если вы думаете, что все это мой вымысел, получите эксклюзивные данные кураторов и алгоритм работы.

Руководит ассоциацией Даниил.
Вот его контакт, по которому можно обсудить вступление в клуб избранных +66929847767

После вступления, коммуникацию происходит в ТГ с Алексеем +380961972260.

Именно он ведет подсчёт
грузов, деклараций, тонн и коррупционных сборов.

Рабочее общение идет в мессенджере Threema https://threema.id/Z9CZDX6D , по следующей инструкции:

1.    Создайте шаблон сообщения, так будет быстрее и удобнее для вас. 
Номер направления:
Дата направления:
Импортер:
Вес нетто:
Когда появляется ГТД, в чате отвечаете на то же самое сообщение, в тексте ответа - только полный номер ГТД. 

2. На предоставленный контакт вы не пишите лишнего!!!!
Только согласованный формат сообщения!

3. На предоставленный контакт вы ТОЛЬКО ПИШИТЕ и не звоните!!! 

4. Передавая контакт своим друзьям, партнерам и знакомым, они должны предоставить стартовую информацию: 
- Имя+название брокерской компании (очень желательно).
- Название импортера, на которого будет осуществляться импорт (обязательно). 

5. Сверки по проделанной работе будут присылаться каждое 1-е и 15-е число месяца. Ваша задача - подтвердить, либо дать свой комментарий.

6. После подтверждения будут даваться инструкции по расчету.

7. В случае возникновения проблемных ситуаций - пишите на следующий контакт: https://threema.id/FJNN6P3D

Но помимо платежей в 10$/тонна цитрусовых для Киева, данная ОПГ «Лампочки» предоставляет услугу «прохождение таможни без фитосанитарного контроля», по тарифу 5$/тонна.

За эти деньги, таможня оформляет цитрусовые без отбора образцов, ожидания проверки фитосанитарной службой и порчи груза.

То, что это дополнительное конкурентное преимущество ребят из «ассоциации» перед остальными импортерами, понятно всем.

Ну а про то, что под этим соусом к нам могут ввозить весь нитратный неликвид сказать, стоит.

Скупаешь в Турции всякий шлак, главное подешевле, а дальше везешь в Украину, где всего за 5$ с тонны тебе разрешат накормить этими «витаминами» украинцев. Красота!

И вот касательно этой ситуации, несколько дней назад, Департамент стратегических расследований МВД направил на Одесскую таможню письмо, указав там список основных компаний «Лампочик», и задав вопрос, подтверждающий мой пост.

«Какого хрена некоторые компании оформляют цитрусовые прочие фрукты без отбора образцов.»
(Письмо в следующем посте)

На таможне это письмо восприняли как сигнал от ДСР поделиться долей со схемы, и попытались выдать документ в СМИ – как элемент давления на таможню и бизнес.
Но тут ребята дали «в штангу».
В этом случае делиться с ДСР не нужно.
Нужно прикрыть схемную работу «Лампочки» и его ассоциации.

P.S. Думается мне, что с завтрашнего дня в Одессе начнут портиться тонны цитрусовых, а "закрытие" этого месяца ребят "Лампочки" с "импортерами" из этого чата будет очень интересным.

Схемы с корейскими автомобилями на таможенных пунктах или как убивают импорт авто из Кореи!

В коррупционной схеме по не официальной информации активно принимают участие:

🔹Директор Департамента таможенных платежей, контроля таможенной стоимости и тарифного регулирования ВЭД Андрей Войцещук;
🔹Замдиректора департамента – начальник отдела контроля таможенной стоимости Светлана Юхта;
🔹Таможенники на местах, которые, к сожалению, не на своем месте.

Например, вы захотели приобрести машину из Кореи, просчитали стоимость доставки и растаможки, но на практике оказалось не все так просто – Войцещук и Юхта устроили целый квест.

Отделом контроля таможенной стоимости Департамента таможенной стоимости Гостаможслужбы Украины – выдано «устное» указание на все таможни Украины о том, что автомобили из Кореи должны оформляться по таможенной стоимости (авто+доставка) не ниже, чем 3850$ – речь идет о Hyundai YF Sonata от 2010 до 2013 года! Впрочем, по другим авто из Кореи история такая же, особенно это касается автомобилей с повреждениями (битых) стоимость которых в Корее равна 900$. При таможенном оформлении – их таможенная стоимость определяется таможней «вручную» и приравниваются по цене к целым автомобилям, при это совсем не берется во внимание стоимость автомобиля по инвойсу, а так же экспертное заключение.

Как это происходит❓
▪️Таможенный брокер подает к оформлению декларацию, в которой избирает первый метод определения стоимости, то есть основной – по цене договора (контракту) относительно товаров, которые импортируются (стоимость операции). В нашем случае – это цена авто 1950$ + услуги посредника 150$ + доставка из Кореи в Украину 1400$ – общая таможенная стоимость составляет 3500$.

▪️Инспектор таможни, который осуществляет оформление декларации, принимает вашу декларацию к таможенному оформлению и видит, что ваше авто по таможенной стоимости «не проходное», или не видит этого и просто отправляет смс по ватсапу, или телеграмму кому-то в Отдел Тарифов, где «специалисты» выполняют незаконное распоряжение от Юхты, и отвечают инспектору, что согласно поданной ВМД таможенная стоимость не такая, как того хочет Юхта и декларанту нужно поднимать уровень таможенной стоимости к «проходной», которая является «космической».

▪️ Инспектор выходит на связь с таможенным брокером и говорит, что нужно отзывать декларацию и подать заново, но уже не по первому методу определения таможенной стоимости, а по-резервному – то есть поднять таможенную стоимость до цены Юхты, как минимум до 3850$ и от этой суммы уже насчитывать таможенные платежи.
▪️ Если брокер отказывается отзывать таможенную декларацию, и не соглашается по устным противозаконным требованиям инспектора таможни – начинается затягивание таможенного оформления и проблемы.
▪️ В данном случае - инспектор обязан вынести письменное решение о корректировке заявленной таможенной стоимости, в котором должны быть указанные причины непризнания изначально заявленной таможенной стоимости. Но он не будет брать на себя такую ответственность из-за незаконных указаний Юхты, потому что полностью понимает, что это прямая дорога для получения подозрения от ГБР.
На данный момент количество карточек отказа и вынесенных решений о корректировке таможенной стоимости инспекторами таможни - равна практически «0», то есть таким образом таможня себя перестраховывает.
Скопление автомобилей из Кореи на Паромной Переправе Черноморского Порта достигает 2000 автомобилей, оформление автомобилей с 900 в день упало в два раза, что привело к потерям и не выполнению плана!!!! А получатели автомобилей несут убытки так же и за счёт того, что стоянка платная.

Почему данные персоны не устанавливают равные правила и не дают работать предпринимателям, не понимают даже таможенники по всей стране‼️‼️‼️
С ув. Алексей Леонов

Методи та стиль управління Державною податковою службою різко погіршились з початку грудня. Спостерігається ручний, агресивний та м’яко кажучи не дружелюбний по відношенню до підприємництва стиль адміністрування податків.
Так, в грудні ДПС почала масово відносити до ризикованих тисячі підприємств, часто без вдалого попереднього аналізу. В благородній меті закрити «скрутки» з ПДВ під роздачу попали всі підряд. До мене часто звертаються представники бізнесу перелякані тим, що їх масово без попередження занесли в категорію ризикових, хоча в жодних схемах вони участі не приймали. Це заставляє багатьох призупинити ділову активність до отримання ясності в подальшій політиці адміністрування податків.

Нажаль, також нещодавно почув про практику дзвінків з проханням заплатити податки наперед. Так, минулого тижня подібні дзвінки отримали тютюнові компанії. У разі відмови податківці додумались погрожувати блокуванням рахунків компаній. В Україні всі тютюнові фабрики працюють з навантаженням значно меншим ніж 50% потужностей. Ніяких проблем звільнити тисячі людей і працювати суто на імпорт у виробників немає. Найбільше обурює те, що подібні запрошення на килим та дзвінки отримали лише 4 міжнародні компанії. Тоді як доля тіньового ринку синарет зросла до 20%. І це безпосередньо вина ДПС, оскільки виробники цих тіньових сигарет відомі, а всі їх зловживання і так прекрасно видні як на долоні суто з їх регулярної звітності. Підказка - звіти про використання акцизних марок та частки втрат тютюну при виробництві є дуже показові. Подібні дзвінки до підприємств є явним перевищенням службових повноважень у зв’язку з чим я звертатимусь до ДБР з тим щоб надали їм відповідну правову оцінку. Так само як і бездіяльності ДПС стосовно існування схем по ухиленню сплати акцизу.

Закликаю керівництво ДПС проводити більш зважену та грамотну податкову політику, а також покращити стиль та якість комунікації з підприємствами. Бізнес має бачити в ДПС передбачуваного адміністратора, який формує та якісно комунікує справедливі та рівні для всіх правила гри.

​​Цього тижня я вже писав про нещодавні непродумані рішення ДПС щодо масового блокування підприємсив та спроби збору податків наперед. Окремої критики також заслуговує кадрова політика починаючи з грудня минулого року. Показовий приклад є активна участь в роботі ДПС пана Олександра Кондрашова, що наразі займає посаду Заступника директора Департаменту податкового адміністрування. Свого часу Deutsche Welle присвятило йому окреме розслідування на рахунок купівлі хокейного стадіону в Німеччині (https://bit.ly/3tJ9Ls3). А МВС активно займалось його розшуком, в тому числі міжнародним. Авторитетне Deutsche Welle цитує кримінальні справи де пана Кондрашова описують членом команди втікача Олександра Клименко.

«За версією слідства, Кондрашов був активним учасником злочинної схеми, організованої ексміністром доходів і зборів Олександром Клименком, перебуваючи з 2013 року і до анексії Росією Криму на посаді начальника головного управління міндоходів на півострові. Разом з іншими керівниками фіскальних органів у регіонах, він, вважає слідство, покривав "податкові ями", через які десятки підставних фірм фіктивно формували податковий кредит на ПДВ. Особисто Кондрашову, як свідчать дані у судовому реєстрі, приписують сприяння незаконній мінімізації податків підприємствами Криму на загальну суму близько 370 мільйонів гривень, що на той момент становило близько 37 мільйонів доларів.» - пише Deutsche Welle.

Пан Кондрашов почав активно відвідувати головний офіс ДПС з початку грудня і встиг похвалитись, що його розглядають на керівника Київської області ДПС. Пан Кондрашов поновився на посаді заступника керівника Дерартаменту податкового адміністрування через суд. Але лише з останньою зміною керівника ДПС отримав запрошення з’являтись на роботу та обіцянку підвищення.

Я розумію, що наш найгуманніший суд міг поновити на посаді навіть того хто був в міжнародному розшуку і має за собою кримінальні справи. Але реально залучати його активно до роботи та обіцяти підвищення - це підрив репутації всієї ДПС.

Тому я направив відповідне депутатське звернення на правоохоронців з тим щоб актуалізували та повідомили стан кримінальних справ стосовно пана Кондрашова, а також вивчили поточну активність в ДПС.

Зауважу, що я вперше з початку депутатської діяльності критикую хоч якесь призначення в будь-який ЦОВ. Але цей та ряд інших прикладів в мене викликає серйозне обурення. Це за гранню. Я уважно слідкую за поточною кадровою політикою, і закликаю керівництво ДПС шукати достойних та незаплямованих людей. Потрібно залучати до роботи кадрів, які ніколи не були в міжнародному розшуку! Це мінімальний стандарт кадрової політики!

​​​​Раніше я писав про те як Олександра Кондрашов з початку грудня почав активно працювати в ДПС. Кондрашов відомий як яскравий представник команди біглого Олександра Клименко. Раніше Кондрашов перебував в міжнародному розшуку по кримінальних справах стосовно його діяльності з Клименко. Зараз отримав додаткові свідчення, що Кондрашов дійсно активно вкручує себе до роботи в ДПС. Так, в Кондрашова є власний кабінет та пропуск на елітний фургон Mercedes VIANO в ДПС. В декларації, звісно, цього елітного транспортного засобу в Кондрашова не виявилось. Я категорично проти того щоб ДПС допускало повернення Клименківських кадрів. Закликаю вжити заходів до очищення рядів! Одного цього незадекларованого елітного фургону є достатньо для нової кримінальної справи, і для того що зрозуміти яку ментальність представляють чиновники тих часів. Тому направив запит на НАБУ та НАЗК щоб розібрались з цим незадекларованим майном, та як йому виписали пропуск та власне паркомісце в ДПС. Наскільки мені відомо, Кондрашов уже міг піти на лікарняний після моєї попередньої публікації. Все ж хотілось би бачити рішучу реакцію керівництва ДПС на ці факти.

​​​​З першим відшкодуванням ПДВ до мене одразу почала надходити велика кількість інформації щодо ряду сумнівних операцій. Наразі реєстри відшкодування ПДВ публічно закриті, що може скласти хибне враження у схемщиків, що ніхто нічого не бачить. Це не так. Публікую два відшкодування ПДВ які мали б викликати хоча б додаткові документальні перевірки. Причин достатньо: присутність по ланцюгу компаній у списку ризикових, відсутність звітування ще з січня 2022 року. Чому не відбулась додаткова перевірка відшкодувань на майже 30 млн грн - питання на яке потрібно дати відповідь. І знову привертає до себе увагу збанкрутіла ДПЗКУ по кредитам якої наразі змушений платити держбюджет. Найближчим часом планую обговорити детально ситуацію з БЕБ та іншими правоохоронними органами.

​​І знову Одеська ДПС. Отримав інформацію, яку одразу передаю в БЕБ. Схоже, схеми «скруток» ПДВ стають більш витонченими та складнішими. Одна компанія змогла продати дивно велику кількість кормових добавок підозрілим контрагентам. Також багато фруктів компаніям, які згодом їх так і не перепродали. І заодно компанія встигнула успішно експортувати насіння соняшнику. Надіюсь, що скоро в Україні повноцінно запрацюють порти Одещини. Експорт аграрної продукції не повинен знову стати ключовим елементом «скруток».

​​Отримав чергову інформацію щодо зловживань в ДПС. Відповідну інформацію направив в Бюро економічної безпеки. Вперше зустрів приклад по якому податковий кредит гуляє в системі від підсанкційного підтриємства контрабандистів. Причому задовго після введення санкцій на підприємство. А взагалі класика - імпортований одяг спочатку імпортується із заниженням вартості товарів. А потім навіть сплачений ПДВ продається. Навіть бюджетне відшкодування ПДВ змогли отримати минулого року. Дуже бажаю БЕБ встановити всіх осіб які це погодили та притягнути до відповідальності.

​​Передаю в БЕБ чергову історію ймовірних «скруток». Серед рітейлерів найбільш часто мені до рук попадала інформація стосовно «скруток» в мережі Varus. Цього разу отримав доволі великий пакет інформації щодо можливого ухилення від сплати ПДВ торгівцем Eva. Група і власник той же. Існує висока ймовірність ухилення від сплати ПДВ через придбання одягу від ризикових контрагентів без подальшої реалізації. З повагою ставлюсь до всього реального бізнесу, особливо до такого великого роботодавця як Eva та Varus. Тому ще раз наголошую, що не варто старатись залазити у «скрутки». Хто б не обіцяв, що все буде добре - рано чи пізно все стане відомо. Воно того не варто. Само собою зрозуміло, що особливо у час війни жодних виправдань такому бути не може. Звичайно, якщо схема підтвердиться, то вона 100% не могла пройти без погодження посадових осіб ДПС.