Как выстроить работу с иностранными банками и не попасть под санкции?

📅 Уже 20 мая — вебинар «Банковский и санкционный комплаенс: вызовы и решения для работы в международных юрисдикциях»

Если вы:
— открываете счета в иностранных банках,
— работаете с зарубежными контрагентами,
— сталкиваетесь с санкционными рисками,
то этот вебинар — must-have!

На практике разберём:

☑️ Что банки хотят видеть при открытии счёта
☑️ Как выстроить отношения с банками и пройти комплаенс
☑️ Какие санкционные режимы действуют в США, ЕС и других странах
☑️ Как определить прямые и косвенные санкционные риски в международной деятельности?☑️ Как создать эффективную систему санкционного комплаенса в компании

А также — реальные кейсы, типичные ошибки и практические советы.

Не пропустите! 🔔

Спикеры:
⚪️Дмитрий Сорокин, советник IPN Partners
⚪️Мария Нефедова, консультант IPN Partners

📅 Когда: 20 мая, 16:00–17:00
📍 Где: онлайн

🔗 Регистрация по ссылке.

⚡️ Личный фонд: еще 5 частых вопросов от клиентов. Часть 2

Продолжаем отвечать на самые популярные вопросы о Личном фонде.
Первую часть, в которой мы разобрали, что такое Личный фонд и чем он отличается от ЗПИФ, можно прочитать здесь.

Сегодня подробнее остановимся на вопросах налогообложения и порядка выплат из Личного фонда — вместе со Светланой Ивановой, руководителем практики семейного и наследственного права и Марией Василенко, старшим налоговым консультантом IPN Partners.

1️⃣ В какой срок необходимо внести имущество в Личный фонд?

Законом такой срок не установлен, но он предусматривается учредителем в Решении о создании фонда. Там же обычно указывается состав передаваемого имущества.
Важно: если после регистрации Личного фонда не зафиксировано внесение имущества (например, на банковских счетах или в ЕГРН), ФНС может инициировать процедуру ликвидации Личного фонда.

2️⃣ По какой ставке облагаются выплаты из Личного фонда физическим лицам?

Если выплаты или имущество получают учредитель или его близкие родственники, то они освобождаются от налогообложения, если являются налоговыми резидентами РФ.
Если они нерезиденты, то получение доходов и/или имущества из Личного фонда облагается по ставке 30%.
В отношении иных категорий физических лиц применяются общие правила:
13% до 22% — для резидентов,
30% — для нерезидентов.
 
3️⃣ Приравниваются ли выплаты из Личного фонда физическим лицам к дивидендам?

Нет, выплаты из Личного фонда не приравнены к дивидендам.
Для сравнения: в случае с ЗПИФ промежуточный доход, выплачиваемый пайщику пропорционально его доле в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, квалифицируется как дивиденды.
 
4️⃣ Облагаются ли налогом на имущество денежные средства, переданные в Личный фонд?

Нет. В соответствии со ст. 371 НК РФ налогом на имущество облагается только недвижимое имущество, которое учтено на балансе организации в качестве объектов основных средств.

5️⃣ Какая разница в налогообложении Личного фонда и ЗПИФ?

Смотрите подробнее в таблице ниже.

🔗 Если вы рассматриваете создание Личного фонда или хотите понять, какой инструмент — Личный фонд или ЗПИФ — лучше подойдёт для ваших задач, наша команда готова помочь.
Свяжитесь с нами: info@ipnpartners.com ❕

🔔 Уже завтра!

Вы узнаете, как эффективно выстраивать отношения с иностранными банками, проходить комплаенс-проверки и своевременно выявлять санкционные риски при ведении международной деятельности.

🔗 Об этом и многом другом поговорим на нашем вебинаре
«Банковский и санкционный комплаенс: вызовы и решения для работы в международных юрисдикциях».

📅 20 мая, 16:00–17:00
➡️ Регистрация по ссылке.

⚡️ Встречаемся через час на вебинаре!

https://ipn-partners.timepad.ru/event/3325004/

Мы уже в эфире!

Присоединяйтесь ⬇️

https://my.mts-link.ru/j/128691643/Bankovskij_i_sankcio

🔔 Право.ru опубликовало результаты исследования, посвящённого зарубежной практике российских юридических фирм.

Аналитики подробно изучили, в каких иностранных юрисдикциях российские юрфирмы оказывают правовую поддержку своим клиентам. В исследовании приняли участие 462 проекта из 97 стран.

🏆 IPN Partners была отмечена более чем в 13 юрисдикциях:

🇻🇳 Вьетнам, 🇹🇭 Таиланд,
🇺🇸 США, 🇦🇪 ОАЭ, 🇧🇭 Бахрейн,
🇴🇲 Оман, 🇶🇦 Катар, 🇮🇱 Израиль, 🇦🇲 Армения, 🇪🇺 Право ЕС,
🇨🇳 Китай, 🇷🇸 Сербия,
🇲🇪 Черногория

Благодарим Право.ru за признание и поздравляем коллег с достойными результатами!

🔗 С полной версией исследования можно ознакомиться по ссылке.

☑️ Делимся записью вебинара Банковский и санкционный комплаенс: вызовы и решения для работы в международных юрисдикциях.

Спасибо всем, кто был с нами в эфире!

Как и обещали, публикуем полезные материалы:

🔗 Санкционный гайд: ЕС, США, Великобритания: полезные ресурсы и регламенты для эффективной проверки и комплаенса.

🔗 Документы, необходимые для открытия банковского счета в иностранной юрисдикции: стандарты KYC и список требуемых документов.

Следите за обновлениями — анонс нового вебинара совсем скоро! ❕

🔔 2 июня — крайний срок сдачи отчетов о движении средств по зарубежным счетам (в этом году общеустановленный срок 1 июня приходится на выходной)

Кто должен сдавать отчет, а кто нет? Какие санкции предусмотрены за просрочку? Разбираемся вместе с Марией Василенко, старшим налоговым консультантом IPN Partners.

Кто обязан сдавать отчет?

Все физические лица, являющиеся валютными резидентами РФ. То есть граждане РФ и владельцы российских ВНЖ, проживавшие на территории РФ более 183 дней в 2024 году.

В каких случаях можно не сдавать отчет?

⚫️Если вы являетесь валютным резидентом РФ, но в 2024 году проживали за пределами России более 183 дней;
⚫️Если ваш счет открыт в странах ЕАЭС или в странах, осуществляющих автоматический обмен финансовой информацией, и при этом:
🔸 сумма зачисленных или списанных денежных средств не превышает 600 тыс. руб. (в эквиваленте в иностранной валюте)
🔸 остаток средств на счете на конец года не превышает 600 тыс. руб.

Какие санкции могут грозить за несдачу отчета?

⚫️Штраф от 1 000 до 3 000 руб. — за нарушение срока подачи отчета (в зависимости от количества календарных дней просрочки);
⚫️Штраф 20 000 руб. — за повторное несоблюдение порядка представления отчета.

На что обратить внимание при заполнении и подаче отчета?

🔹 Законом не установлена обязанность для физических лиц прикладывать к отчетам банковские выписки или брокерские отчеты. Однако ФНС может запросить эти документы.
🔹 При отправке отчета через личный кабинет налогоплательщика может появиться уведомление о расхождении в вычисленном арифметическом значении стоимости финансовых инструментов на конец отчетного периода. Его можно игнорировать, поскольку оценка финансовых активов указывается на основании портфолио, и она не может быть исчислена посредством прибавления и вычитания стоимости списанных и зачисленных финансовых инструментов.
🔹Не откладывайте подачу отчетов на последний день, чтобы не пропустить срок подачи из-за возможных технических сбоев работы личного кабинета налогоплательщика.

➡️ Если вам нужна помощь с заполнением или подачей отчета о движении средств по зарубежным счетам, свяжитесь с нами по почте: info@ipnpartners.com ❕