Как уменьшить налоги за счёт убытков?
Друзья, у нас на канале новая рубрика — лайфхаки для инвесторов или же просто #финхаки. Для первого «трюка» следует прояснить, кто такой налоговый резидент — физическое лицо, которое проводит на территории РФ свыше 183 дней в году на протяжении последних 12 месяцев. Резиденты платят НДФЛ – 13%, а нерезиденты – 30%.
Так как налог в этом случае платим с прибыли, то неудачные сделки уменьшают налогооблагаемую базу (к слову, как и прибыль). Другое дело, что без ошибок инвестору не обойтись. Бумаги «зависли» в портфеле — можно зафиксировать убыток в конце года. Потеряете на комиссии, но сэкономите по налогу. Тут понятнее будет на примере, приведённом на картинке ниже.
При желании после уплаты налога позицию можно открыть вновь — снова купить упавшие в цене акции и продолжить их держать. Кстати, существует возможность учесть убытки с прошлых лет в счет уменьшения налога, но это тема для отдельного материала и к ней мы еще вернемся.
Главное тут — не перехитрить самого себя. Если размер убытка невелик — комиссия брокера за закрытие/открытие может оказаться больше суммы налоговой выгоды. Как писал Бенджамин Франклин «Неизбежны только смерть и налоги». Как тут не согласиться с человеком, чей портрет украшает купюру в $100?
#финхаки
Друзья, у нас на канале новая рубрика — лайфхаки для инвесторов или же просто #финхаки. Для первого «трюка» следует прояснить, кто такой налоговый резидент — физическое лицо, которое проводит на территории РФ свыше 183 дней в году на протяжении последних 12 месяцев. Резиденты платят НДФЛ – 13%, а нерезиденты – 30%.
Так как налог в этом случае платим с прибыли, то неудачные сделки уменьшают налогооблагаемую базу (к слову, как и прибыль). Другое дело, что без ошибок инвестору не обойтись. Бумаги «зависли» в портфеле — можно зафиксировать убыток в конце года. Потеряете на комиссии, но сэкономите по налогу. Тут понятнее будет на примере, приведённом на картинке ниже.
При желании после уплаты налога позицию можно открыть вновь — снова купить упавшие в цене акции и продолжить их держать. Кстати, существует возможность учесть убытки с прошлых лет в счет уменьшения налога, но это тема для отдельного материала и к ней мы еще вернемся.
Главное тут — не перехитрить самого себя. Если размер убытка невелик — комиссия брокера за закрытие/открытие может оказаться больше суммы налоговой выгоды. Как писал Бенджамин Франклин «Неизбежны только смерть и налоги». Как тут не согласиться с человеком, чей портрет украшает купюру в $100?
#финхаки
Как избежать убытков после плохого отчёта компании?
Хотите знать, вырастут акции после публикации финансовых отчетов или упадут? Присмотритесь к их динамике. Если акция в течении двух недель перед раскрытием отчета неуклонно снижается, как правило (в 80% случаев), после его публикации она продолжит падение.
Это связано с механикой рынка. «Умные деньги» (институциональные инвесторы) с высокой точностью знают результаты отчета заранее. Если результаты не оправдывают ожиданий, инвестбанки и хедж-фонды распродают акции, не дожидаясь официальных публикаций.
После выхода разочаровывающего отчета к распродаже присоединяется широкий круг обычных инвесторов, в том числе тех, которые за несколько недель до этого выкупали падение. Когда продавцов становится меньше, чем покупателей, цена акций входит в боковую консолидацию (цена «ходит туда-сюда» в диапазоне) и торгуется в ней до тех пор, пока умные деньги не разглядят катализаторы будущего роста прибыли компании.
За счет этого лайфхака активный инвестор может избежать некоторых убытков. А как сказал автомобильный магнат Генри Форд, «сэкономленные деньги — это заработанные деньги». Кстати, календарь отчетности доступен, например, тут.
#финхаки
Хотите знать, вырастут акции после публикации финансовых отчетов или упадут? Присмотритесь к их динамике. Если акция в течении двух недель перед раскрытием отчета неуклонно снижается, как правило (в 80% случаев), после его публикации она продолжит падение.
Это связано с механикой рынка. «Умные деньги» (институциональные инвесторы) с высокой точностью знают результаты отчета заранее. Если результаты не оправдывают ожиданий, инвестбанки и хедж-фонды распродают акции, не дожидаясь официальных публикаций.
После выхода разочаровывающего отчета к распродаже присоединяется широкий круг обычных инвесторов, в том числе тех, которые за несколько недель до этого выкупали падение. Когда продавцов становится меньше, чем покупателей, цена акций входит в боковую консолидацию (цена «ходит туда-сюда» в диапазоне) и торгуется в ней до тех пор, пока умные деньги не разглядят катализаторы будущего роста прибыли компании.
За счет этого лайфхака активный инвестор может избежать некоторых убытков. А как сказал автомобильный магнат Генри Форд, «сэкономленные деньги — это заработанные деньги». Кстати, календарь отчетности доступен, например, тут.
#финхаки
Как зачесть убытки с прошлых лет в счет уменьшения налога?
Если по итогам календарного года по брокерскому счёту был зафиксирован убыток от операций с ценными бумагами, то его можно использовать для уменьшения налога на прибыль будущих лет.
Для оптимизации налогов от инвестиций нужно обратиться с заявлением в налоговую инспекцию. Для этого понадобится заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить пару документов от брокера: справка об убытке и справка об уплате налога.
Этот механизм можно применить, даже если убыток и прибыль были получены у разных брокеров. Однако закон устанавливает ряд ограничений, которые необходимо учитывать:
1. Перенести можно только убытки, полученные после 2010 года.
2. Доход и убытки должны быть получены в пределах одной категории финансовых инструментов.
3. Если убытки были более чем в одном году, они переносятся последовательно.
4. Перенос убытка можно сделать в течение 10 лет, следующих за годом его получения.
5. Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога нужно подать в течение трех лет со дня его уплаты.
Перенос убытков прошлых лет — это законная возможность уменьшить налоги. Если уж так получилось, почему бы не воспользоваться ситуацией?
#финхаки
Если по итогам календарного года по брокерскому счёту был зафиксирован убыток от операций с ценными бумагами, то его можно использовать для уменьшения налога на прибыль будущих лет.
Для оптимизации налогов от инвестиций нужно обратиться с заявлением в налоговую инспекцию. Для этого понадобится заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить пару документов от брокера: справка об убытке и справка об уплате налога.
Этот механизм можно применить, даже если убыток и прибыль были получены у разных брокеров. Однако закон устанавливает ряд ограничений, которые необходимо учитывать:
1. Перенести можно только убытки, полученные после 2010 года.
2. Доход и убытки должны быть получены в пределах одной категории финансовых инструментов.
3. Если убытки были более чем в одном году, они переносятся последовательно.
4. Перенос убытка можно сделать в течение 10 лет, следующих за годом его получения.
5. Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога нужно подать в течение трех лет со дня его уплаты.
Перенос убытков прошлых лет — это законная возможность уменьшить налоги. Если уж так получилось, почему бы не воспользоваться ситуацией?
#финхаки
Как покупать-продавать акции и не платить налоги?
Прибыль от сделок на бирже облагается налогом на доходы по ставке 13%. Однако если владеть ценными бумагами более трех лет, можно не платить НДФЛ. Этот механизм называется льготой на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ).
Льгота распространяется на все ценные бумаги, ПИФы и ETF, которыми инвестор непрерывно владеет более 3-х лет. Исключением являются бумаги высокотехнологичных российских компаний, по которым срок владения сокращен до одного года. Однако такой льготой можно воспользоваться только до конца 2022 года и под критерии налогового кодекса попадают всего 9 акций.
ЛДВ используется для ценных бумаг только на брокерском счете и является альтернативой ИИС тип Б. Другими словами, на ИИС нельзя воспользоваться льготой. Однако в законе есть лазейка — вместо продажи ценных бумаг с ИИС, нужно через брокера перевести их на обычный брокерский счет, а после продать. При переводе дата покупки бумаг не меняется, поэтому на брокерском счете будет действовать ЛДВ.
Предельный размер льготы регулируется — за каждый год владения можно получить освобождение на уплату НДФЛ с ₽3 млн. В частности, по итогам трех лет можно освободить от налога доход в размере ₽9 млн, четырёх лет — ₽12 млн, и так далее. Максимальный срок владения, на котором действует ЛДВ — не ограничен.
#финхаки
Прибыль от сделок на бирже облагается налогом на доходы по ставке 13%. Однако если владеть ценными бумагами более трех лет, можно не платить НДФЛ. Этот механизм называется льготой на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ).
Льгота распространяется на все ценные бумаги, ПИФы и ETF, которыми инвестор непрерывно владеет более 3-х лет. Исключением являются бумаги высокотехнологичных российских компаний, по которым срок владения сокращен до одного года. Однако такой льготой можно воспользоваться только до конца 2022 года и под критерии налогового кодекса попадают всего 9 акций.
ЛДВ используется для ценных бумаг только на брокерском счете и является альтернативой ИИС тип Б. Другими словами, на ИИС нельзя воспользоваться льготой. Однако в законе есть лазейка — вместо продажи ценных бумаг с ИИС, нужно через брокера перевести их на обычный брокерский счет, а после продать. При переводе дата покупки бумаг не меняется, поэтому на брокерском счете будет действовать ЛДВ.
Предельный размер льготы регулируется — за каждый год владения можно получить освобождение на уплату НДФЛ с ₽3 млн. В частности, по итогам трех лет можно освободить от налога доход в размере ₽9 млн, четырёх лет — ₽12 млн, и так далее. Максимальный срок владения, на котором действует ЛДВ — не ограничен.
#финхаки
Миссия (не)выполнима. Как не платить НДФЛ с дивидендов?
Получать дивиденды и не платить с них НДФЛ кажется невозможным, поскольку налог удерживается брокером автоматически и на счет поступает уже «очищенный» дивидендный поток. Однако российское законодательство имеет исключение, о котором большинство инвесторов не знает.
Сразу оговоримся, что данный способ подходит только тем инвесторам, которые реинвестируют дивиденды обратно в акции, а не тратят на текущее потребление. Чтобы сэкономить на налоге, нужно владеть акциями не самостоятельно, а через биржевой паевой инвестиционный фонд (БПИФ).
БПИФ — это полный аналог ETF с той лишь разницей, что он зарегистрирован на территории России. Так же как и ETF, эти фонды инвестируют в акции крупнейших российских и/или иностранных компаний. Поэтому покупка всего одного пая дает экспозицию сразу на несколько десятков или сотен компаний.
В отличие от иностранных ETF, налоговое законодательство не считает БПИФ юридическим лицом, поэтому получаемые фондом дивиденды не облагаются налогом. Однако это исключение работает только в отношении БПИФ «полной доходности брутто», которые реинвестируют получаемые дивиденды, а не распределяют между акционерами.
За счет того, что налог с дивидендов (13%) остается внутри фонда, его стоимость растет быстрее стоимости дивидендного портфеля, собранного инвестором самостоятельно. Примером такого фонда является «Сбер Индекс МосБиржи» $SBMX, в состав которого входят входят акции 46 крупнейших российских компаний.
Совокупные комиссии и расходы фонда составляют не более 1% в год от стоимости активов (включены в стоимость пая) и полностью «отбиваются» сэкономленными 13%. Более того, если покупать паи на ИИС, можно ежегодно получать 52 тыс. ₽ налогового вычета, а после 3-х лет владения — получить ЛДВ.
#финхаки
Получать дивиденды и не платить с них НДФЛ кажется невозможным, поскольку налог удерживается брокером автоматически и на счет поступает уже «очищенный» дивидендный поток. Однако российское законодательство имеет исключение, о котором большинство инвесторов не знает.
Сразу оговоримся, что данный способ подходит только тем инвесторам, которые реинвестируют дивиденды обратно в акции, а не тратят на текущее потребление. Чтобы сэкономить на налоге, нужно владеть акциями не самостоятельно, а через биржевой паевой инвестиционный фонд (БПИФ).
БПИФ — это полный аналог ETF с той лишь разницей, что он зарегистрирован на территории России. Так же как и ETF, эти фонды инвестируют в акции крупнейших российских и/или иностранных компаний. Поэтому покупка всего одного пая дает экспозицию сразу на несколько десятков или сотен компаний.
В отличие от иностранных ETF, налоговое законодательство не считает БПИФ юридическим лицом, поэтому получаемые фондом дивиденды не облагаются налогом. Однако это исключение работает только в отношении БПИФ «полной доходности брутто», которые реинвестируют получаемые дивиденды, а не распределяют между акционерами.
За счет того, что налог с дивидендов (13%) остается внутри фонда, его стоимость растет быстрее стоимости дивидендного портфеля, собранного инвестором самостоятельно. Примером такого фонда является «Сбер Индекс МосБиржи» $SBMX, в состав которого входят входят акции 46 крупнейших российских компаний.
Совокупные комиссии и расходы фонда составляют не более 1% в год от стоимости активов (включены в стоимость пая) и полностью «отбиваются» сэкономленными 13%. Более того, если покупать паи на ИИС, можно ежегодно получать 52 тыс. ₽ налогового вычета, а после 3-х лет владения — получить ЛДВ.
#финхаки
Как уменьшить налог с дивидендов от американских компаний?
В последнее время в нашем «Клубе инвесторов» накопилось много вопросов про форму W-8BEN. Эта форма — своего рода «легальная налоговая лазейка», она подписывается для того, чтобы не платить повышенный налог на дивиденды американских компаний.
Когда вы совершаете операции с российскими бумагами, в качестве вашего налогового агента выступает брокер. Он сам вычитает налоги с дивидендов и перечисляет их в бюджет. Брокер спишет с вас НДФЛ по ставке 13% от размера полученной вами прибыли, если вы являетесь российским налоговым резидентом. Если вы платите налоги в другой стране, ставка составит 30%.
Есть #финхак, как уменьшить эту цифру почти в три раза. Чтобы инвесторы не платили налоги дважды, многие страны заключили между собой договоры об избежании двойного налогообложения. У России такие договоры есть с более чем 80 странами, в том числе и с США.
Всего-то и нужно заполнить форму W-8BEN, где будет указано, что вы — не налоговый резидент США. Тем самым уменьшив налог перед американскими налоговиками до 10%. Остальные 3% придется самостоятельно заплатить их российским коллегам.
Если ваша инвестиционная стратегия нацелена на получение высоких дивидендов, то без формы W-8BEN вам не обойтись. Поэтому не стесняйтесь запросить её у своего брокера и не забывайте, что она действует три года.
#финхаки
В последнее время в нашем «Клубе инвесторов» накопилось много вопросов про форму W-8BEN. Эта форма — своего рода «легальная налоговая лазейка», она подписывается для того, чтобы не платить повышенный налог на дивиденды американских компаний.
Когда вы совершаете операции с российскими бумагами, в качестве вашего налогового агента выступает брокер. Он сам вычитает налоги с дивидендов и перечисляет их в бюджет. Брокер спишет с вас НДФЛ по ставке 13% от размера полученной вами прибыли, если вы являетесь российским налоговым резидентом. Если вы платите налоги в другой стране, ставка составит 30%.
Есть #финхак, как уменьшить эту цифру почти в три раза. Чтобы инвесторы не платили налоги дважды, многие страны заключили между собой договоры об избежании двойного налогообложения. У России такие договоры есть с более чем 80 странами, в том числе и с США.
Всего-то и нужно заполнить форму W-8BEN, где будет указано, что вы — не налоговый резидент США. Тем самым уменьшив налог перед американскими налоговиками до 10%. Остальные 3% придется самостоятельно заплатить их российским коллегам.
Если ваша инвестиционная стратегия нацелена на получение высоких дивидендов, то без формы W-8BEN вам не обойтись. Поэтому не стесняйтесь запросить её у своего брокера и не забывайте, что она действует три года.
#финхаки
Переносим срок уплаты налога или как заставить налог работать на вас
Накопление капитала не ограничивается извлечением прибыли за счет роста стоимости вложений или получения дивидендов. Это непрерывная работа по управлению ликвидностью, включая применение законных возможностей по оптимизации налогообложения.
Недавно мы рассказывали малоизвестный способ, как можно экономить и не платить налоги с поступающих дивидендов. Сегодня научим вас еще одной налоговой оптимизации — переносу срока уплаты налога.
Если вы продали акции (или облигации) дороже, чем обошлась покупка, с образованного дохода нужно заплатить НДФЛ. Однако физическое удержание налога производится не сразу, а в момент вывода денег с брокерского счета, или же по окончанию календарного года.
Проще говоря, расчет подоходного налога от ваших сделок производиться нарастающим итогом с начала года. Но его фактическое списание происходит или по факту вывода денег, или в январе следующего года.
Отсюда два ключевых вывода: (1) без острой необходимости не выводить с брокерского счета деньги; (2) не оставлять на брокерском счету деньги в январе — лучше заранее направьте их на покупку ценных бумаг. Если на счету не будет «живых» денег, брокер не сможет удержать налог.
В этом случае информация о начисленном налоге направляется в налоговую инспекцию, которая выставит вам уведомление. Вот только срок оплаты по этому уведомлению следует «не позднее 1 декабря года, следующего за отчётным». Таким образом вы получите 10 месяцев, во время которых ваши налоги все еще будут работать на вас.
#финхаки
Накопление капитала не ограничивается извлечением прибыли за счет роста стоимости вложений или получения дивидендов. Это непрерывная работа по управлению ликвидностью, включая применение законных возможностей по оптимизации налогообложения.
Недавно мы рассказывали малоизвестный способ, как можно экономить и не платить налоги с поступающих дивидендов. Сегодня научим вас еще одной налоговой оптимизации — переносу срока уплаты налога.
Если вы продали акции (или облигации) дороже, чем обошлась покупка, с образованного дохода нужно заплатить НДФЛ. Однако физическое удержание налога производится не сразу, а в момент вывода денег с брокерского счета, или же по окончанию календарного года.
Проще говоря, расчет подоходного налога от ваших сделок производиться нарастающим итогом с начала года. Но его фактическое списание происходит или по факту вывода денег, или в январе следующего года.
Отсюда два ключевых вывода: (1) без острой необходимости не выводить с брокерского счета деньги; (2) не оставлять на брокерском счету деньги в январе — лучше заранее направьте их на покупку ценных бумаг. Если на счету не будет «живых» денег, брокер не сможет удержать налог.
В этом случае информация о начисленном налоге направляется в налоговую инспекцию, которая выставит вам уведомление. Вот только срок оплаты по этому уведомлению следует «не позднее 1 декабря года, следующего за отчётным». Таким образом вы получите 10 месяцев, во время которых ваши налоги все еще будут работать на вас.
#финхаки
Как получить 5 налоговых вычетов с ИИС за 3 года?
Кроме обычного брокерского счета, российское законодательство позволяет открыть индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — счёт с особым налоговым режимом, который даёт возможность возвращать свои же налоги.
Вычет можно делать либо на доходность, либо на взносы. С последним можно совершенно законно похулиганить и получить аж 5 вычетов за 3 года.
В законе прописано требование к минимальному сроку ИИС — 3 года. Отчет трехлетки начинается с момента открытия счета. То есть не важно в какой момент времени вы откроете ИИС, главное условие — продержать деньги на счёте минимальный по закону срок.
Но у нормальных людей и налоговой годы разные. Другими словами, ФНС использует в своих расчётах календарный год (с 1 января по 31 декабря). И если инвестор откроет счёт в декабре, то, как только пробьют куранты, налоговая зачтёт ему год владения ИИС.
Открыв и начав пополнять ИИС в декабре, через 3 года (опять в декабре) у хитрого инвестора будет 4 вычета. Но он может пойти ещё дальше: не закрывать ИИС и после январских каникул пополнить счёт в 5-й раз. Это автоматически даст право ещё на один налоговый вычет!
Вот так, имея смекалку и калькулятор, инвестор за 3 с небольшим года жизни ИИС может вместо ₽156 тыс. получить ₽260 тыс. на ровном месте.
#финхаки
Кроме обычного брокерского счета, российское законодательство позволяет открыть индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — счёт с особым налоговым режимом, который даёт возможность возвращать свои же налоги.
Вычет можно делать либо на доходность, либо на взносы. С последним можно совершенно законно похулиганить и получить аж 5 вычетов за 3 года.
В законе прописано требование к минимальному сроку ИИС — 3 года. Отчет трехлетки начинается с момента открытия счета. То есть не важно в какой момент времени вы откроете ИИС, главное условие — продержать деньги на счёте минимальный по закону срок.
Но у нормальных людей и налоговой годы разные. Другими словами, ФНС использует в своих расчётах календарный год (с 1 января по 31 декабря). И если инвестор откроет счёт в декабре, то, как только пробьют куранты, налоговая зачтёт ему год владения ИИС.
Открыв и начав пополнять ИИС в декабре, через 3 года (опять в декабре) у хитрого инвестора будет 4 вычета. Но он может пойти ещё дальше: не закрывать ИИС и после январских каникул пополнить счёт в 5-й раз. Это автоматически даст право ещё на один налоговый вычет!
Вот так, имея смекалку и калькулятор, инвестор за 3 с небольшим года жизни ИИС может вместо ₽156 тыс. получить ₽260 тыс. на ровном месте.
#финхаки
Нескучные инвестиции: 100% за 2 года на облигациях
Новички инвестирования часто говорят, что облигации — это скучная и низкодоходная стратегия. Ничего подобного. Текущая доходность российских ОФЗ позволяет реализовать невероятную комбинацию. Как вам идея удвоения депозита за два года?
Покупаем длинные ОФЗ с максимальной модифицированной дюрацией. Это показатель риска, отражающий изменение цены облигации при изменении доходности (ставки ЦБ) на 1%. Сегодня 20-летние ОФЗ с доходность купона ~8% имеют дюрацию в 10,3 года.
Это значит, что когда ЦБ «потушит» инфляцию и ключевая ставка начнет снижаться с текущих 8,5% к целевым 4,5%, стоимость этих бумаг вырастет на 41,2% (!). Большинство аналитиков и банкиров сходятся в прогнозах, что возврат инфляции и ключевой ставки к 4,5% произойдет в течение двух лет.
Безусловно есть риск еще одного увеличения ставки ЦБ на 0,5-1,0%, в результате чего цена ОФЗ снизиться на 5-10%. Но по сравнению с акциями, это всего лишь «чих», дыхание рынка.
Дальше — больше. Что мешает взять ОФЗ с тройным плечом (соотношение собственных средств к сумме позиции 1:3)? Ведь доходность купона в 8% как минимум компенсирует ~2/3 от стоимости плеча у брокера.
В таком случая максимальный риск составит 15-30%, а доходность — примерно 110% уже за вычетом стоимости плеча. Привлекательность этой схемы в том, что на нее можно поставить, что называется, по-крупному, в отличие от вложений в крайне рискованные «ракеты».
Ну а если нужна помощь в подборе «правильных бумаг» — вэлком в наш бесплатный чат.
#финхаки
Новички инвестирования часто говорят, что облигации — это скучная и низкодоходная стратегия. Ничего подобного. Текущая доходность российских ОФЗ позволяет реализовать невероятную комбинацию. Как вам идея удвоения депозита за два года?
Покупаем длинные ОФЗ с максимальной модифицированной дюрацией. Это показатель риска, отражающий изменение цены облигации при изменении доходности (ставки ЦБ) на 1%. Сегодня 20-летние ОФЗ с доходность купона ~8% имеют дюрацию в 10,3 года.
Это значит, что когда ЦБ «потушит» инфляцию и ключевая ставка начнет снижаться с текущих 8,5% к целевым 4,5%, стоимость этих бумаг вырастет на 41,2% (!). Большинство аналитиков и банкиров сходятся в прогнозах, что возврат инфляции и ключевой ставки к 4,5% произойдет в течение двух лет.
Безусловно есть риск еще одного увеличения ставки ЦБ на 0,5-1,0%, в результате чего цена ОФЗ снизиться на 5-10%. Но по сравнению с акциями, это всего лишь «чих», дыхание рынка.
Дальше — больше. Что мешает взять ОФЗ с тройным плечом (соотношение собственных средств к сумме позиции 1:3)? Ведь доходность купона в 8% как минимум компенсирует ~2/3 от стоимости плеча у брокера.
В таком случая максимальный риск составит 15-30%, а доходность — примерно 110% уже за вычетом стоимости плеча. Привлекательность этой схемы в том, что на нее можно поставить, что называется, по-крупному, в отличие от вложений в крайне рискованные «ракеты».
Ну а если нужна помощь в подборе «правильных бумаг» — вэлком в наш бесплатный чат.
#финхаки
