Forwarded from Offshore Channel
⚡️🇪🇺 #ЕС Суд постановил продажа «золотых» паспортов Мальтой незаконна ‼️ В ЕС инвестиционные паспорта не могут существовать ⚠️
«на этих основаниях Суд (Большая палата) настоящим:
1. Заявляет, что, создав и задействовав институционализированную схему инвестиций в гражданство, такую как схема «Гражданство Мальты путем натурализации за исключительные услуги путем прямых инвестиций», основанную на статье 10(9) Закона о гражданстве Мальты (глава 188 Свода законов Мальты) с поправками, внесенными Законом о гражданстве Мальты (поправка № 2) (Закон XXXVIII 2020 г.) и Правилами предоставления гражданства за исключительные услуги 2020 г. (Дополнительное законодательство 188.06 Свода законов Мальты), которая устанавливает транзакционную процедуру натурализации в обмен на заранее определенные платежи или инвестиции и, таким образом, представляет собой коммерциализацию предоставления гражданства государства-члена и, как следствие, гражданства Союза, Республика Мальта не выполнила свои обязательства в соответствии со статьей 20 ДФЕС и статьей 4(3) ДЕС.»
Официальный текст решения на английском https://curia.europa.eu/juris/document/document.jsf?text=&docid=298576&pageIndex=0&doclang=EN&mode=req&dir=&occ=first&part=1&cid=16942296
Суд ЕС таким образом полностью прекратил практику программ «золотых» паспортов и инвестиционного гражданства в ЕС, - прокомментировал решение незавимый эксперт Александр Захаров @zakharovlaw
Следуют ожидать теперь серьезнейшего давления на Карибские юрисдикции, которые продают европейский безвиз!
#Мальта #ЗолотыеПаспорта
«на этих основаниях Суд (Большая палата) настоящим:
1. Заявляет, что, создав и задействовав институционализированную схему инвестиций в гражданство, такую как схема «Гражданство Мальты путем натурализации за исключительные услуги путем прямых инвестиций», основанную на статье 10(9) Закона о гражданстве Мальты (глава 188 Свода законов Мальты) с поправками, внесенными Законом о гражданстве Мальты (поправка № 2) (Закон XXXVIII 2020 г.) и Правилами предоставления гражданства за исключительные услуги 2020 г. (Дополнительное законодательство 188.06 Свода законов Мальты), которая устанавливает транзакционную процедуру натурализации в обмен на заранее определенные платежи или инвестиции и, таким образом, представляет собой коммерциализацию предоставления гражданства государства-члена и, как следствие, гражданства Союза, Республика Мальта не выполнила свои обязательства в соответствии со статьей 20 ДФЕС и статьей 4(3) ДЕС.»
Официальный текст решения на английском https://curia.europa.eu/juris/document/document.jsf?text=&docid=298576&pageIndex=0&doclang=EN&mode=req&dir=&occ=first&part=1&cid=16942296
Суд ЕС таким образом полностью прекратил практику программ «золотых» паспортов и инвестиционного гражданства в ЕС, - прокомментировал решение незавимый эксперт Александр Захаров @zakharovlaw
Следуют ожидать теперь серьезнейшего давления на Карибские юрисдикции, которые продают европейский безвиз!
#Мальта #ЗолотыеПаспорта
👍20😁19❤15🔥12👏5👎1
🇰🇵🇺🇸 СЕВЕРОКОРЕЙСКИЕ «КИБЕРШПИОНЫ» СОЗДАЮТ КОМПАНИИ В США, ЧТОБЫ ВНЕДРЯТЬСЯ В КРИПТОИНДУСТРИЮ
ФБР, Минфин и Госдепартамент США обнародовали данные о масштабной операции северокорейских хакеров, действующих под прикрытием. Связанные с разведкой КНДР злоумышленники создавали подставные компании на территории США, чтобы наниматься как фрилансеры в криптопроекты и получать доступ к исходному коду, инфраструктуре и внутренним данным.
Некоторые из этих компаний были зарегистрированы на реальные американские адреса, например, в Канзасе, где находится небольшая бухгалтерская фирма. В других же случаях по указанному адресу мог находиться просто незастроенный участок земли. Такая схема позволяла хакерам выглядеть легитимно в глазах потенциальных работодателей из США и других стран.
Преступники маскировались под IT-специалистов из США, Канады и Европы, используя фальшивые резюме, паспорта и профили на фриланс-платформах. За операцией, по данным американских властей, стоит группировка Lazarus, ранее уличённая в ряде атак на банки, криптобиржи и DeFi-проекты.
ФБР призывает компании из Web3-сектора проявлять бдительность и тщательно проверять фрилансеров, особенно тех, кто работает удалённо. Это один из самых изощрённых примеров использования фриланс-экономики как инструмента кибершпионажа и обхода санкций.
ФБР, Минфин и Госдепартамент США обнародовали данные о масштабной операции северокорейских хакеров, действующих под прикрытием. Связанные с разведкой КНДР злоумышленники создавали подставные компании на территории США, чтобы наниматься как фрилансеры в криптопроекты и получать доступ к исходному коду, инфраструктуре и внутренним данным.
Некоторые из этих компаний были зарегистрированы на реальные американские адреса, например, в Канзасе, где находится небольшая бухгалтерская фирма. В других же случаях по указанному адресу мог находиться просто незастроенный участок земли. Такая схема позволяла хакерам выглядеть легитимно в глазах потенциальных работодателей из США и других стран.
Преступники маскировались под IT-специалистов из США, Канады и Европы, используя фальшивые резюме, паспорта и профили на фриланс-платформах. За операцией, по данным американских властей, стоит группировка Lazarus, ранее уличённая в ряде атак на банки, криптобиржи и DeFi-проекты.
ФБР призывает компании из Web3-сектора проявлять бдительность и тщательно проверять фрилансеров, особенно тех, кто работает удалённо. Это один из самых изощрённых примеров использования фриланс-экономики как инструмента кибершпионажа и обхода санкций.
👍15🔥15❤13👏13😁13🤬3
🇬🇧 ВЕЛИКОБРИТАНИЯ ПЛАНИРУЕТ ВОЗРОДИТЬ ИНВЕСТИЦИОННУЮ ВИЗУ. НО В ДРУГОМ ВИДЕ
На фоне рекордного оттока состоятельных граждан и капитала, британское правительство рассматривает возможность введения новой инвестиционной визы. Предполагается, что она будет ориентирована на инвесторов, готовых вкладывать средства в стратегические отрасли, такие как искусственный интеллект, чистая энергетика и биотехнологии. Это решение направлено на привлечение иностранных инвестиций и укрепление экономики страны.
Ранее программа Tier 1 Investor Visa была закрыта в 2022 году из-за опасений по поводу её использования и недостаточного контроля. Новая инициатива предусматривает более строгие критерии отбора и исключает инвестиции в недвижимость, сосредотачиваясь на секторах, способствующих долгосрочному экономическому росту и инновациям.
Этот шаг рассматривается как попытка Великобритании восстановить привлекательность для международных инвесторов и компенсировать последствия недавних налоговых реформ, включая отмену статуса non-dom, которые привели к оттоку богатых резидентов.
На фоне рекордного оттока состоятельных граждан и капитала, британское правительство рассматривает возможность введения новой инвестиционной визы. Предполагается, что она будет ориентирована на инвесторов, готовых вкладывать средства в стратегические отрасли, такие как искусственный интеллект, чистая энергетика и биотехнологии. Это решение направлено на привлечение иностранных инвестиций и укрепление экономики страны.
Ранее программа Tier 1 Investor Visa была закрыта в 2022 году из-за опасений по поводу её использования и недостаточного контроля. Новая инициатива предусматривает более строгие критерии отбора и исключает инвестиции в недвижимость, сосредотачиваясь на секторах, способствующих долгосрочному экономическому росту и инновациям.
Этот шаг рассматривается как попытка Великобритании восстановить привлекательность для международных инвесторов и компенсировать последствия недавних налоговых реформ, включая отмену статуса non-dom, которые привели к оттоку богатых резидентов.
😁22🔥20👍18❤14👏8
OFF THE RECORDS КОНФЕРЕНЦИЯ В ЛИМАССОЛЕ
📍 12 июня | Amara Hotel, Limassol
Wealth & Relocation Expo – вторая конференция Intax Connect на Кипре
Во второй раз на Кипре мы собираем экспертов и практиков в сфере wealth management, tax planning и международной релокации, чтобы обсудить актуальные стратегии для состоятельных клиентов: от налогового планирования и защиты активов до перемещения семей и инвестиций в недвижимость.
🎯 В фокусе конференции:
– Релокация HNW и UHNW клиентов
– Получение налогового резидентства и налоговое планирование
– Управление капиталом через международные структуры
– Инвестиции в недвижимость (Кипр, ОАЭ, Великобритания)
– География решений: Кипр, Великобритания, Люксембург, Швейцария, ОАЭ
👥 Среди участников:
– Юридические и консалтинговые фирмы
– Финансовые и налоговые консультанты
– Девелоперы и специалисты по инвестиционной миграции
– Family Offices и частные клиенты
Регистрация здесь 👉 УЧАСТИЕ
📩 Последние слоты для спикеров и выставки – пишите: info@intaxconnect.com
📍 12 июня | Amara Hotel, Limassol
Wealth & Relocation Expo – вторая конференция Intax Connect на Кипре
Во второй раз на Кипре мы собираем экспертов и практиков в сфере wealth management, tax planning и международной релокации, чтобы обсудить актуальные стратегии для состоятельных клиентов: от налогового планирования и защиты активов до перемещения семей и инвестиций в недвижимость.
🎯 В фокусе конференции:
– Релокация HNW и UHNW клиентов
– Получение налогового резидентства и налоговое планирование
– Управление капиталом через международные структуры
– Инвестиции в недвижимость (Кипр, ОАЭ, Великобритания)
– География решений: Кипр, Великобритания, Люксембург, Швейцария, ОАЭ
👥 Среди участников:
– Юридические и консалтинговые фирмы
– Финансовые и налоговые консультанты
– Девелоперы и специалисты по инвестиционной миграции
– Family Offices и частные клиенты
Регистрация здесь 👉 УЧАСТИЕ
📩 Последние слоты для спикеров и выставки – пишите: info@intaxconnect.com
❤19🔥17👏11😁11👍10
Forwarded from Angles.News (Sergey Bezborodov)
Миф № 35: Пустую швейцарскую компанию можно купить «с полки»
Над альпийскими лугами и озерами, кишащими форелью, витает старинная легенда: в 🇨🇭Швейцарии можно купить готовую пустую компанию c красивым названием и исторической датой учреждения✍️ . Устав и адрес есть, директор для галочки тоже имеется. Возможно даже корпоративный счет в банке 🏦 завалялся. Осталось лишь сменить акционера и получить готовое швейцарское юрлицо для высокоранговых международных операций.
Но в этой идиллической картине есть одна малюсенькая червоточинка: еще в далеком 1938 году суды в Швейцарии (не путайте с их сверстниками "тройками") признали торговлю пустыми компаниями-оболочками неправомерной практикой. За годы прижилось даже модное название «Mantelhandel», то есть «продажа пальто»🧥, ну или «мантии», если угодно (а кому-то корпоративная вуаль прозвучит во сто крат поэтичнее).
C 1 января 2025 года купля-продажа таких корпоративных пустышек ещё и прямо запрещена законом (статья 684a OR).
Компания считается «пустышкой»🍼, если она:
🏁больше не ведет никакой коммерческой деятельности
🫙не имеет никаких активов
⚖️ имеет избыточные долги (отрицательные чистые активы)
Покупка акций «пустой» компании юридически ничтожна. Вы купили сыр, состоящий полностью из дыр🧀, у вас нет права собственности, ваши акционерные решения не имеют юридической силы, а действия компании после покупки незаконны. Зеро0️⃣
Кажется, будто вы обошли бюрократию, но на деле создаёте себе капкан🪤 : реестр видит фантом, суд - обход правил учреждения и ликвидации компаний, а кредиторы - угрозу их правам.
Хотите швейцарскую компанию, создайте её сами заново, либо купите с действующим бизнесом. Всё остальное – байки для лох… лохматых и нечёсаных😺
Над альпийскими лугами и озерами, кишащими форелью, витает старинная легенда: в 🇨🇭Швейцарии можно купить готовую пустую компанию c красивым названием и исторической датой учреждения
Но в этой идиллической картине есть одна малюсенькая червоточинка: еще в далеком 1938 году суды в Швейцарии (не путайте с их сверстниками "тройками") признали торговлю пустыми компаниями-оболочками неправомерной практикой. За годы прижилось даже модное название «Mantelhandel», то есть «продажа пальто»🧥, ну или «мантии», если угодно (а кому-то корпоративная вуаль прозвучит во сто крат поэтичнее).
C 1 января 2025 года купля-продажа таких корпоративных пустышек ещё и прямо запрещена законом (статья 684a OR).
Компания считается «пустышкой»🍼, если она:
🏁больше не ведет никакой коммерческой деятельности
🫙не имеет никаких активов
Покупка акций «пустой» компании юридически ничтожна. Вы купили сыр, состоящий полностью из дыр🧀, у вас нет права собственности, ваши акционерные решения не имеют юридической силы, а действия компании после покупки незаконны. Зеро
Кажется, будто вы обошли бюрократию, но на деле создаёте себе капкан
Хотите швейцарскую компанию, создайте её сами заново, либо купите с действующим бизнесом. Всё остальное – байки для лох… лохматых и нечёсаных
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👍9❤3
🇺🇸 FINCEN УДАЛИТ ДАННЫЕ О КОМПАНИЯХ ИЗ РЕЕСТРА БЕНЕФИЦИАРОВ
FinCEN (Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями США) объявила о планах удалить данные о бенефициарных владельцах американских компаний из национальной базы, созданной в рамках Corporate Transparency Act.
Ранее этот реестр должен был стать ключевым инструментом для борьбы с «анонимными компаниями» и отмыванием денег через США.
Теперь отчетность о владельцах останется только для иностранных структур, тогда как сведения о местных компаниях будут стерты.
Эксперты предупреждают, что шаг ослабит антикоррупционное законодательство, уничтожит собранную базу данных и создаст новые лазейки для непрозрачных схем.
💡 Что это значит:
— США фактически возвращаются к модели частичной корпоративной анонимности.
— Для инвесторов и структур с американскими компаниями это упрощает конфиденциальность, но повышает внимание международных регуляторов.
— Для офшорных операторов и консультантов — новое окно возможностей: США снова становятся привлекательной юрисдикцией для структурирования активов с элементом приватности.
FinCEN (Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями США) объявила о планах удалить данные о бенефициарных владельцах американских компаний из национальной базы, созданной в рамках Corporate Transparency Act.
Ранее этот реестр должен был стать ключевым инструментом для борьбы с «анонимными компаниями» и отмыванием денег через США.
Теперь отчетность о владельцах останется только для иностранных структур, тогда как сведения о местных компаниях будут стерты.
Эксперты предупреждают, что шаг ослабит антикоррупционное законодательство, уничтожит собранную базу данных и создаст новые лазейки для непрозрачных схем.
💡 Что это значит:
— США фактически возвращаются к модели частичной корпоративной анонимности.
— Для инвесторов и структур с американскими компаниями это упрощает конфиденциальность, но повышает внимание международных регуляторов.
— Для офшорных операторов и консультантов — новое окно возможностей: США снова становятся привлекательной юрисдикцией для структурирования активов с элементом приватности.
🔥4❤2
🇨🇭 ШВЕЙЦАРСКИЕ БАНКИ ПРОВЕЛИ ПЕРВЫЙ МЕЖБАНКОВСКИЙ ПЛАТЁЖ НА ПУБЛИЧНОМ БЛОКЧЕЙНЕ
UBS, PostFinance и Sygnum провели первую в истории Швейцарии межбанковскую транзакцию с использованием токенизированных депозитов на публичном блокчейне. Проект реализован в рамках инициативы Deposit Token feasibility study при поддержке Швейцарской ассоциации банкиров.
Главное отличие от частных решений вроде JPM Coin — в интероперабельности, то есть возможности разных банков взаимодействовать напрямую в одной децентрализованной среде.
Что это значит:
Швейцария снова подтверждает статус финансового инноватора.
Это может стать началом новой эры, где традиционные банки работают на блокчейне, без посредников и задержек.
Если пилот удастся масштабировать, именно Швейцария может первой интегрировать блокчейн-платежи в реальный банковский сектор.
UBS, PostFinance и Sygnum провели первую в истории Швейцарии межбанковскую транзакцию с использованием токенизированных депозитов на публичном блокчейне. Проект реализован в рамках инициативы Deposit Token feasibility study при поддержке Швейцарской ассоциации банкиров.
Главное отличие от частных решений вроде JPM Coin — в интероперабельности, то есть возможности разных банков взаимодействовать напрямую в одной децентрализованной среде.
Что это значит:
Швейцария снова подтверждает статус финансового инноватора.
Это может стать началом новой эры, где традиционные банки работают на блокчейне, без посредников и задержек.
Если пилот удастся масштабировать, именно Швейцария может первой интегрировать блокчейн-платежи в реальный банковский сектор.
👍12❤6🔥6😁6👏5👎1
🌐 ГЛОБАЛЬНЫЙ РЫНОК AML-СИСТЕМ БУРНО РАСТЁТ
Мировой рынок решений по борьбе с отмыванием денег (AML) вырастет с $2,07 млрд в 2025 году до $8,02 млрд к 2034-му, прогнозирует Precedence Research. Среднегодовой рост — около 16 %.
Главные драйверы — ужесточение регулирования, цифровизация финансов и внедрение ИИ-технологий для мониторинга транзакций и выявления подозрительных операций.
Лидирует Северная Америка (35 % рынка), но наиболее быстрый рост ожидается в Азиатско-Тихоокеанском регионе.
Что это значит на практике:
AML-требования больше не ограничиваются банками и страховыми компаниями. Они активно охватывают финтех-платформы, криптобиржи, платежные сервисы, инвестиционные фонды и рынок недвижимости.
Для консультантов и юристов это означает спрос на обновление внутренних политик KYC/AML и внедрение RegTech-решений.
Для инвесторов:
AML-технологии становятся новым направлением роста в RegTech-секторе. Решения на базе искусственного интеллекта и анализа данных уже формируют отдельную инвестиционную нишу с высоким потенциалом доходности и спросом со стороны финансовых институтов.
Мировой рынок решений по борьбе с отмыванием денег (AML) вырастет с $2,07 млрд в 2025 году до $8,02 млрд к 2034-му, прогнозирует Precedence Research. Среднегодовой рост — около 16 %.
Главные драйверы — ужесточение регулирования, цифровизация финансов и внедрение ИИ-технологий для мониторинга транзакций и выявления подозрительных операций.
Лидирует Северная Америка (35 % рынка), но наиболее быстрый рост ожидается в Азиатско-Тихоокеанском регионе.
Что это значит на практике:
AML-требования больше не ограничиваются банками и страховыми компаниями. Они активно охватывают финтех-платформы, криптобиржи, платежные сервисы, инвестиционные фонды и рынок недвижимости.
Для консультантов и юристов это означает спрос на обновление внутренних политик KYC/AML и внедрение RegTech-решений.
Для инвесторов:
AML-технологии становятся новым направлением роста в RegTech-секторе. Решения на базе искусственного интеллекта и анализа данных уже формируют отдельную инвестиционную нишу с высоким потенциалом доходности и спросом со стороны финансовых институтов.
👍17👏17🔥16😁16❤8
🔥HOT NEWS
Дорогие друзья, рады поделиться с вами отличными новостями! 🌍
Команда Intax анонсирует два новых международных форума, посвящённых глобальному капиталу, релокации, налогам и цифровым активам.
📍 Intax Forum Warsaw 2025
🗓 26 ноября | The Westin Warsaw Hotel
Форум для предпринимателей, инвесторов и консультантов, работающих с международными структурами, банкингом и налоговым планированием. Практика, кейсы, топ-эксперты и, конечно, нетворкинг на высшем уровне.
📍 Intax Digital Wealth Forum 2025
🗓 10 декабря | Amara Hotel, Лимасол
Форум о трансформации частного капитала в цифровую эпоху — токенизация, AI, blockchain, регулирование и новые возможности для инвесторов и family offices.
⚡️Информируем наших дорогих подписчиков, что сейчас действует ранняя цена на регистрацию!
Поторопитесь, чтобы успеть зарегистрироваться по Early Bird тарифу 🕊
🤝 Также приглашаем партнёров, спонсоров и участников выставки присоединиться — отличная возможность представить свои решения международной аудитории.
🔗 Регистрируйтесь на intaxconnect.com
Будем рады видеть вас среди участников и партнёров Intax!
Дорогие друзья, рады поделиться с вами отличными новостями! 🌍
Команда Intax анонсирует два новых международных форума, посвящённых глобальному капиталу, релокации, налогам и цифровым активам.
📍 Intax Forum Warsaw 2025
🗓 26 ноября | The Westin Warsaw Hotel
Форум для предпринимателей, инвесторов и консультантов, работающих с международными структурами, банкингом и налоговым планированием. Практика, кейсы, топ-эксперты и, конечно, нетворкинг на высшем уровне.
📍 Intax Digital Wealth Forum 2025
🗓 10 декабря | Amara Hotel, Лимасол
Форум о трансформации частного капитала в цифровую эпоху — токенизация, AI, blockchain, регулирование и новые возможности для инвесторов и family offices.
⚡️Информируем наших дорогих подписчиков, что сейчас действует ранняя цена на регистрацию!
Поторопитесь, чтобы успеть зарегистрироваться по Early Bird тарифу 🕊
🤝 Также приглашаем партнёров, спонсоров и участников выставки присоединиться — отличная возможность представить свои решения международной аудитории.
🔗 Регистрируйтесь на intaxconnect.com
Будем рады видеть вас среди участников и партнёров Intax!
👍3🔥1
🇨🇭 ШВЕЙЦАРИЯ ХОЧЕТ ВВЕСТИ 50% НАЛОГ НА НАСЛЕДСТВО ДЛЯ МИЛЛИОНЕРОВ ЧТОБЫ “СПАСТИ КЛИМАТ”
В стране обсуждают инициативу, согласно которой 50% налога будет взиматься с части наследства, превышающей 50 млн швейцарских франков. Все собранные средства предлагают направлять на борьбу с изменением климата.
Под действие налога могут попасть около 300 богатейших семей страны с активами свыше 200 млн франков. Противники предупреждают, что такой шаг может вызвать отток капитала и подорвать репутацию Швейцарии как надёжной гавани для частного капитала.
Референдум назначен на 30 ноября. Если инициативу поддержат, это станет первым случаем, когда “зелёная” политика напрямую вмешивается в налоговую сферу страны и касается интересов ultra-HNW клиентов.
Что это значит для бизнеса и клиентов:
Даже консервативная Швейцария начинает искать новые источники финансирования за счёт налогообложения богатства. Для консультантов, family offices и юристов это сигнал внимательно пересматривать долгосрочные стратегии наследования и рассматривать альтернативные юрисдикции.
В стране обсуждают инициативу, согласно которой 50% налога будет взиматься с части наследства, превышающей 50 млн швейцарских франков. Все собранные средства предлагают направлять на борьбу с изменением климата.
Под действие налога могут попасть около 300 богатейших семей страны с активами свыше 200 млн франков. Противники предупреждают, что такой шаг может вызвать отток капитала и подорвать репутацию Швейцарии как надёжной гавани для частного капитала.
Референдум назначен на 30 ноября. Если инициативу поддержат, это станет первым случаем, когда “зелёная” политика напрямую вмешивается в налоговую сферу страны и касается интересов ultra-HNW клиентов.
Что это значит для бизнеса и клиентов:
Даже консервативная Швейцария начинает искать новые источники финансирования за счёт налогообложения богатства. Для консультантов, family offices и юристов это сигнал внимательно пересматривать долгосрочные стратегии наследования и рассматривать альтернативные юрисдикции.
🤯7😁4👌1
🇬🇧 HMRC ИСПОЛЬЗУЕТ ИИ ДЛЯ МОНИТОРИНГА СОЦСЕТЕЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ
Британская налоговая служба HMRC признала, что применяет искусственный интеллект для отслеживания активности пользователей в соцсетях — включая фотографии с дорогих отпусков и крупных покупок, которые могут не соответствовать задекларированным доходам.
Алгоритмы анализируют открытые данные, помогая выявлять случаи возможного уклонения от налогов. Ведомство подтвердило, что такие инструменты уже используются в рамках отдельных уголовных расследований.
Британская налоговая служба HMRC признала, что применяет искусственный интеллект для отслеживания активности пользователей в соцсетях — включая фотографии с дорогих отпусков и крупных покупок, которые могут не соответствовать задекларированным доходам.
Алгоритмы анализируют открытые данные, помогая выявлять случаи возможного уклонения от налогов. Ведомство подтвердило, что такие инструменты уже используются в рамках отдельных уголовных расследований.
🔥5👍3🤔1
🇺🇸 НОВЫЙ ТРЕНД: КАК США ПЕРЕТЯГИВАЮТ ИНОСТРАННЫЕ ТРАСТЫ ВНУТРЬ СВОЕЙ СИСТЕМЫ
Состоятельные семьи всё чаще сталкиваются с неожиданным эффектом при переезде в США: их иностранные трасты теряют налоговую нейтральность и попадают под американское регулирование.
Что происходит:
Когда бенефициар траста становится налоговым резидентом США, этот траст автоматически рассматривается как foreign trust with a U.S. beneficiary. Такие структуры обязаны раскрывать отчётность (Form 3520 и 3520-A), платить налоги с распределений и даже пересматривать состав активов, если те приносят доход из офшоров.
В ряде случаев юристы советуют «домицилировать» траст — перевести его под американскую юрисдикцию, чтобы он считался domestic trust и не подпадал под повышенные требования.
Что это значит для владельцев активов:
• Если планируете переезд или получаете грин-карту — пересмотрите структуру трастов заранее.
• Проверьте, где находятся управляющие, попечители и активы — эти параметры определяют налоговый статус.
• Для семейных офисов это сигнал: международное налоговое планирование должно включать сценарий смены резидентства бенефициаров.
Глобальная тенденция: США, Великобритания и ЕС постепенно подталкивают состоятельные семьи к «репатриации» своих структур. В ближайшие годы офшорные трасты без прозрачной отчётности будут восприниматься не как инструмент защиты, а как налоговый риск.
Состоятельные семьи всё чаще сталкиваются с неожиданным эффектом при переезде в США: их иностранные трасты теряют налоговую нейтральность и попадают под американское регулирование.
Что происходит:
Когда бенефициар траста становится налоговым резидентом США, этот траст автоматически рассматривается как foreign trust with a U.S. beneficiary. Такие структуры обязаны раскрывать отчётность (Form 3520 и 3520-A), платить налоги с распределений и даже пересматривать состав активов, если те приносят доход из офшоров.
В ряде случаев юристы советуют «домицилировать» траст — перевести его под американскую юрисдикцию, чтобы он считался domestic trust и не подпадал под повышенные требования.
Что это значит для владельцев активов:
• Если планируете переезд или получаете грин-карту — пересмотрите структуру трастов заранее.
• Проверьте, где находятся управляющие, попечители и активы — эти параметры определяют налоговый статус.
• Для семейных офисов это сигнал: международное налоговое планирование должно включать сценарий смены резидентства бенефициаров.
Глобальная тенденция: США, Великобритания и ЕС постепенно подталкивают состоятельные семьи к «репатриации» своих структур. В ближайшие годы офшорные трасты без прозрачной отчётности будут восприниматься не как инструмент защиты, а как налоговый риск.
👍3🤔2
🇨🇾 КИПР УТВЕРДИЛ НОВУЮ НАЛОГОВУЮ РЕФОРМУ — 33 ИЗМЕНЕНИЯ ДЛЯ БИЗНЕСА И РЕЗИДЕНТОВ
Кипрский парламент одобрил масштабную налоговую реформу — 33 поправки, которые меняют правила игры для бизнеса и налоговых резидентов.
Главное:
• Корпоративный налог повышен до 15% (вместо 12,5%).
• Отменяется deemed dividend tax (17% на 70% прибыли) с 2026 года.
• Новый налог 5% на дивиденды с 1 января 2026.
• Вводится 8% налог на прибыль от криптоактивов и stock options.
• Убытки можно переносить до 7 лет (вместо 5).
• Для физлиц — необлагаемый минимум €20 500 и новые вычеты на жильё, детей и «зелёные» расходы.
Что исключили:
• Убрали пункт, по которому человек мог считаться налоговым резидентом только из-за бизнеса на Кипре.
• Отменили требование, что расходы должны быть «необходимыми» для признания их вычитаемыми.
Что это значит для иностранцев и владельцев кипрских компаний:
• Реформа делает систему более прозрачной и приближенной к европейским стандартам, сохраняя при этом конкурентоспособность.
• Для HNWI и предпринимателей, живущих на Кипре, изменения по налогам на крипто и дивиденды могут стать дополнительным стимулом для реструктуризации активов.
• Для корпоративных структур — Кипр уходит от “гибридных” режимов, но остаётся одной из самых выгодных юрисдикций ЕС для международного бизнеса.
В целом, реформа направлена на фискальную нейтральность — налоги перераспределяются, но общая нагрузка остаётся умеренной.
Кипрский парламент одобрил масштабную налоговую реформу — 33 поправки, которые меняют правила игры для бизнеса и налоговых резидентов.
Главное:
• Корпоративный налог повышен до 15% (вместо 12,5%).
• Отменяется deemed dividend tax (17% на 70% прибыли) с 2026 года.
• Новый налог 5% на дивиденды с 1 января 2026.
• Вводится 8% налог на прибыль от криптоактивов и stock options.
• Убытки можно переносить до 7 лет (вместо 5).
• Для физлиц — необлагаемый минимум €20 500 и новые вычеты на жильё, детей и «зелёные» расходы.
Что исключили:
• Убрали пункт, по которому человек мог считаться налоговым резидентом только из-за бизнеса на Кипре.
• Отменили требование, что расходы должны быть «необходимыми» для признания их вычитаемыми.
Что это значит для иностранцев и владельцев кипрских компаний:
• Реформа делает систему более прозрачной и приближенной к европейским стандартам, сохраняя при этом конкурентоспособность.
• Для HNWI и предпринимателей, живущих на Кипре, изменения по налогам на крипто и дивиденды могут стать дополнительным стимулом для реструктуризации активов.
• Для корпоративных структур — Кипр уходит от “гибридных” режимов, но остаётся одной из самых выгодных юрисдикций ЕС для международного бизнеса.
В целом, реформа направлена на фискальную нейтральность — налоги перераспределяются, но общая нагрузка остаётся умеренной.
❤8👍2
Intax Connect
🇨🇾 КИПР УТВЕРДИЛ НОВУЮ НАЛОГОВУЮ РЕФОРМУ — 33 ИЗМЕНЕНИЯ ДЛЯ БИЗНЕСА И РЕЗИДЕНТОВ Кипрский парламент одобрил масштабную налоговую реформу — 33 поправки, которые меняют правила игры для бизнеса и налоговых резидентов. Главное: • Корпоративный налог повышен…
🇨🇾 Для держателей статуса Non-Dom на Кипре новая налоговая реформа в целом сохраняет их преимущества.
Главное:
• Режим Non-Dom не отменён и не изменён. Освобождение от налогов на дивиденды и проценты по-прежнему действует.
• Новая ставка 5% на дивиденды касается только обычных налоговых резидентов, а не Non-Dom.
• Повышение корпоративного налога до 15% влияет на компании, но не меняет личные льготы Non-Dom.
• Введение 8% налога на криптодоходы — актуально только для структурированной бизнес-активности, а не для личных инвестиций Non-Dom.
Итог: статус Non-Dom остаётся одним из самых выгодных в ЕС — реформа направлена на выравнивание правил, но не затрагивает льготы для иностранцев, живущих и инвестирующих на Кипре.
Главное:
• Режим Non-Dom не отменён и не изменён. Освобождение от налогов на дивиденды и проценты по-прежнему действует.
• Новая ставка 5% на дивиденды касается только обычных налоговых резидентов, а не Non-Dom.
• Повышение корпоративного налога до 15% влияет на компании, но не меняет личные льготы Non-Dom.
• Введение 8% налога на криптодоходы — актуально только для структурированной бизнес-активности, а не для личных инвестиций Non-Dom.
Итог: статус Non-Dom остаётся одним из самых выгодных в ЕС — реформа направлена на выравнивание правил, но не затрагивает льготы для иностранцев, живущих и инвестирующих на Кипре.
👍9❤1🤔1👌1
Intax Connect
🇨🇾 КИПР УТВЕРДИЛ НОВУЮ НАЛОГОВУЮ РЕФОРМУ — 33 ИЗМЕНЕНИЯ ДЛЯ БИЗНЕСА И РЕЗИДЕНТОВ Кипрский парламент одобрил масштабную налоговую реформу — 33 поправки, которые меняют правила игры для бизнеса и налоговых резидентов. Главное: • Корпоративный налог повышен…
Налоговая реформа на Кипре предусматривает введение фиксированной ставки 8% на прибыль от реализации крипто-активов. Этот шаг направлен на упорядочение налогообложения цифровых активов, которые до сих пор находились в «серой зоне» между приростом капитала и бизнес-прибылью.
Новая ставка делает Кипр одной из наиболее конкурентных юрисдикций Европы для крипто-инвесторов и FinTech-компаний. Дополнительный драйвер — получение на прошлой неделе кипрской лицензии по MiCA необанком Revolut, что усиливает позиции страны как потенциального крипто-хаба ЕС.
Эксперты отмечают, что единая ставка 8% может стать важным стимулом для крипто-бизнеса и высококапитальных инвесторов, рассматривающих Кипр как новую европейскую базу.
Новая ставка делает Кипр одной из наиболее конкурентных юрисдикций Европы для крипто-инвесторов и FinTech-компаний. Дополнительный драйвер — получение на прошлой неделе кипрской лицензии по MiCA необанком Revolut, что усиливает позиции страны как потенциального крипто-хаба ЕС.
Эксперты отмечают, что единая ставка 8% может стать важным стимулом для крипто-бизнеса и высококапитальных инвесторов, рассматривающих Кипр как новую европейскую базу.
🔥7
🇬🇧 🐌 УЛИТОЧНЫЕ ФЕРМЫ В ЦЕНТРЕ ЛОНДОНА: НОВАЯ СХЕМА УКЛОНЕНИЯ ОТ НАЛОГОВ
В Вестминстере власти обнаружили необычную схему уклонения от уплаты бизнес-ставок: в офисных зданиях регистрировали «улиточные фермы», чтобы получить сельскохозяйственные льготы, которые освобождают такие объекты от налога на коммерческую недвижимость (business rates).
По данным городского совета, подобные «фермы» нанесли бюджету ущерб почти на £370 000. Сейчас обсуждается введение общего положения против подобных форм фиктивной деятельности.
Этот случай показывает, как компании пытаются использовать пробелы в законодательстве, оформляя фиктивные виды деятельности для получения налоговых льгот. Однако регуляторы всё чаще требуют подтверждения реальной экономической активности, чтобы пресечь подобные схемы.
В Вестминстере власти обнаружили необычную схему уклонения от уплаты бизнес-ставок: в офисных зданиях регистрировали «улиточные фермы», чтобы получить сельскохозяйственные льготы, которые освобождают такие объекты от налога на коммерческую недвижимость (business rates).
По данным городского совета, подобные «фермы» нанесли бюджету ущерб почти на £370 000. Сейчас обсуждается введение общего положения против подобных форм фиктивной деятельности.
Этот случай показывает, как компании пытаются использовать пробелы в законодательстве, оформляя фиктивные виды деятельности для получения налоговых льгот. Однако регуляторы всё чаще требуют подтверждения реальной экономической активности, чтобы пресечь подобные схемы.
😁13👍2🔥2
🇦🇪 ОАЭ НАЧНУТ ОБМЕН ДАННЫМИ ПО КРИПТОАКТИВАМ С 2028 ГОДА
Минфин ОАЭ подтвердил, что страна присоединится к глобальному автоматическому обмену налоговой информацией (AEOI) по цифровым активам и криптовалютам начиная с 2028 года.
Уже с 1 января 2027 года в Эмиратах вступит в силу обновлённый стандарт CRS 2.0, разработанный ОЭСР. Он охватывает электронные деньги, CBDC и операции с криптовалютами, включая кошельки, биржи и кастодиальные сервисы.
Что это значит:
— Впервые криптоактивы в Эмиратах попадут под международные стандарты налоговой прозрачности.
— Компании, фонды и частные инвесторы, работающие из ОАЭ, должны заранее подготовиться к новым требованиям отчётности и комплайенса.
— Для HNW-клиентов это сигнал внимательно пересмотреть структуры владения и юрисдикции хранения активов.
Рекомендации для владельцев криптоактивов:
— Проверьте, где фактически находятся ваши активы — в эмиратской компании или на платформе, которая попадёт под CRS-отчётность.
— Если вы используете SPV или траст, убедитесь, что структура соответствует стандартам экономического присутствия и не будет признана “сквозной”.
— Подумайте о диверсификации юрисдикций и защите данных заранее: после запуска CRS 2.0 пересматривать схемы будет поздно.
— Уже сейчас стоит выстроить систему документирования происхождения средств — это будет ключом к легальности и свободе движения капитала в новой реальности.
Минфин ОАЭ подтвердил, что страна присоединится к глобальному автоматическому обмену налоговой информацией (AEOI) по цифровым активам и криптовалютам начиная с 2028 года.
Уже с 1 января 2027 года в Эмиратах вступит в силу обновлённый стандарт CRS 2.0, разработанный ОЭСР. Он охватывает электронные деньги, CBDC и операции с криптовалютами, включая кошельки, биржи и кастодиальные сервисы.
Что это значит:
— Впервые криптоактивы в Эмиратах попадут под международные стандарты налоговой прозрачности.
— Компании, фонды и частные инвесторы, работающие из ОАЭ, должны заранее подготовиться к новым требованиям отчётности и комплайенса.
— Для HNW-клиентов это сигнал внимательно пересмотреть структуры владения и юрисдикции хранения активов.
Рекомендации для владельцев криптоактивов:
— Проверьте, где фактически находятся ваши активы — в эмиратской компании или на платформе, которая попадёт под CRS-отчётность.
— Если вы используете SPV или траст, убедитесь, что структура соответствует стандартам экономического присутствия и не будет признана “сквозной”.
— Подумайте о диверсификации юрисдикций и защите данных заранее: после запуска CRS 2.0 пересматривать схемы будет поздно.
— Уже сейчас стоит выстроить систему документирования происхождения средств — это будет ключом к легальности и свободе движения капитала в новой реальности.
❤6
🌍 UN TAX CONVENTION — НОВЫЙ ВЕК В МИРОВЫХ НАЛОГАХ
ООН запустила переговоры о создании глобальной налоговой конвенции, которая может изменить подход к тому, как страны облагают капитал и доходы за рубежом.
До сих пор налоговые правила в мире писала OECD — через CRS, BEPS и другие инициативы. Но многие страны, особенно развивающиеся, считают, что эти правила больше защищают интересы богатых государств.
Теперь ООН хочет создать альтернативную рамку, где все страны смогут договариваться на равных условиях.
Что уже решено:
— В 2025 году стартовал официальный переговорный процесс.
— К 2027 году должен появиться финальный текст Конвенции.
— В ней обсуждаются правила налогообложения цифровых доходов, трансграничных инвестиций и даже возможные механизмы налога на богатство.
Реалистично ли, что это заработает:
Принятие самого документа практически гарантировано — политическая поддержка широка.
Но внедрение в национальные законодательства займёт время — от пяти до десяти лет.
Скорее всего, первые шаги сделают страны, которые давно продвигают идею «налоговой справедливости».
Что это значит для частных клиентов и инвесторов:
Мир движется к большей прозрачности и единым правилам игры.
Структуры без реального присутствия или управления рискуют стать «неудобными».
Уже сейчас стоит смотреть, насколько ваши структуры и юрисдикции соответствуют новым требованиям к substance и открытой отчётности.
Прогноз реалистичного сценария:
Финальный текст Конвенции ожидается в 2027 году.
Первые последствия и частичное внедрение отдельных норм — ориентировочно с 2029–2030 годов.
Полная имплементация и реальное влияние на международные структуры — вероятно в первой половине 2030-х.
ООН запустила переговоры о создании глобальной налоговой конвенции, которая может изменить подход к тому, как страны облагают капитал и доходы за рубежом.
До сих пор налоговые правила в мире писала OECD — через CRS, BEPS и другие инициативы. Но многие страны, особенно развивающиеся, считают, что эти правила больше защищают интересы богатых государств.
Теперь ООН хочет создать альтернативную рамку, где все страны смогут договариваться на равных условиях.
Что уже решено:
— В 2025 году стартовал официальный переговорный процесс.
— К 2027 году должен появиться финальный текст Конвенции.
— В ней обсуждаются правила налогообложения цифровых доходов, трансграничных инвестиций и даже возможные механизмы налога на богатство.
Реалистично ли, что это заработает:
Принятие самого документа практически гарантировано — политическая поддержка широка.
Но внедрение в национальные законодательства займёт время — от пяти до десяти лет.
Скорее всего, первые шаги сделают страны, которые давно продвигают идею «налоговой справедливости».
Что это значит для частных клиентов и инвесторов:
Мир движется к большей прозрачности и единым правилам игры.
Структуры без реального присутствия или управления рискуют стать «неудобными».
Уже сейчас стоит смотреть, насколько ваши структуры и юрисдикции соответствуют новым требованиям к substance и открытой отчётности.
Прогноз реалистичного сценария:
Финальный текст Конвенции ожидается в 2027 году.
Первые последствия и частичное внедрение отдельных норм — ориентировочно с 2029–2030 годов.
Полная имплементация и реальное влияние на международные структуры — вероятно в первой половине 2030-х.
👍3👎1
🇬🇧🇨🇾 БРИТАНСКИЕ СОСТОЯТЕЛЬНЫЕ СЕМЬИ ВЫБИРАЮТ КИПР (НО НЕ ТОЛЬКО)
После отмены режима non-dom и роста налогового давления в Великобритании, всё больше состоятельных семей и владельцев бизнеса переносят свои интересы за пределы страны. Одним из главных направлений релокации становится Кипр — европейская юрисдикция с английским правом и благоприятной налоговой средой.
Корпоративная ставка налога на острове сегодня составляет 12,5%, а с 2026 года повысится до 15%, оставаясь при этом одной из самых конкурентных в Европейском союзе. Режим Non-Dom предоставляет освобождение от налогообложения дивидендов и процентов сроком до 17 лет, что делает Кипр особенно привлекательным для долгосрочного планирования частного капитала.
Согласно данным Henley & Partners, в 2025 году из Великобритании ожидается отток около 16 500 миллионеров. При этом на Кипр прогнозируется прибытие порядка 250 состоятельных резидентов с совокупным капиталом свыше $2,6 млрд. Это немного в сравнении с масштабом эмиграции, однако именно Кипр рассматривается как европейская альтернатива Дубаю — с сопоставимыми налоговыми преимуществами и комфортной бизнес-средой.
Эксперты отмечают, что для многих британских семей Кипр становится стратегической точкой присутствия в ЕС, позволяя сохранить доступ к европейской инфраструктуре, защите права собственности и финансовым инструментам, не жертвуя при этом эффективностью налогового планирования.
После отмены режима non-dom и роста налогового давления в Великобритании, всё больше состоятельных семей и владельцев бизнеса переносят свои интересы за пределы страны. Одним из главных направлений релокации становится Кипр — европейская юрисдикция с английским правом и благоприятной налоговой средой.
Корпоративная ставка налога на острове сегодня составляет 12,5%, а с 2026 года повысится до 15%, оставаясь при этом одной из самых конкурентных в Европейском союзе. Режим Non-Dom предоставляет освобождение от налогообложения дивидендов и процентов сроком до 17 лет, что делает Кипр особенно привлекательным для долгосрочного планирования частного капитала.
Согласно данным Henley & Partners, в 2025 году из Великобритании ожидается отток около 16 500 миллионеров. При этом на Кипр прогнозируется прибытие порядка 250 состоятельных резидентов с совокупным капиталом свыше $2,6 млрд. Это немного в сравнении с масштабом эмиграции, однако именно Кипр рассматривается как европейская альтернатива Дубаю — с сопоставимыми налоговыми преимуществами и комфортной бизнес-средой.
Эксперты отмечают, что для многих британских семей Кипр становится стратегической точкой присутствия в ЕС, позволяя сохранить доступ к европейской инфраструктуре, защите права собственности и финансовым инструментам, не жертвуя при этом эффективностью налогового планирования.
❤7👍3👌1
🇪🇺 ЕВРОСОЮЗ ВВЕЛ ЕДИНЫЙ ЛИМИТ ОПЕРАЦИЙ С НАЛИЧНЫМИ С 2027 ГОДА
Евросоюз утвердил единый максимальный лимит наличных расчётов в 10.000 евро, который будет действовать во всех 27 странах ЕС в рамках Регламента (EU) 2024/1624 по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Основные положения:
• С 10 июля 2027 года Regulation (EU) 2024/1624 начинает применяться во всех странах ЕС.
• Наличные платежи за товары и услуги ограничиваются суммой 10.000 евро — как в одной операции, так и в связанных транзакциях.
• Государства-члены могут вводить более строгие национальные лимиты (ниже 10.000 евро), но не вправе устанавливать более высокий порог.
• Лимит распространяется на расчёты наличными; параллельно усиливаются требования по идентификации клиентов для крупных операций (свыше 3.000 евро).
• Контроль за исполнением будет осуществлять новая EU Anti-Money Laundering Authority (AMLA), расположенная во Франкфурте-на-Майне; её мандат и структура установлены отдельным Регламентом (EU) 2024/1620 и начнут полноценно действовать вместе с новым режимом с 2027 года.
Евросоюз утвердил единый максимальный лимит наличных расчётов в 10.000 евро, который будет действовать во всех 27 странах ЕС в рамках Регламента (EU) 2024/1624 по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Основные положения:
• С 10 июля 2027 года Regulation (EU) 2024/1624 начинает применяться во всех странах ЕС.
• Наличные платежи за товары и услуги ограничиваются суммой 10.000 евро — как в одной операции, так и в связанных транзакциях.
• Государства-члены могут вводить более строгие национальные лимиты (ниже 10.000 евро), но не вправе устанавливать более высокий порог.
• Лимит распространяется на расчёты наличными; параллельно усиливаются требования по идентификации клиентов для крупных операций (свыше 3.000 евро).
• Контроль за исполнением будет осуществлять новая EU Anti-Money Laundering Authority (AMLA), расположенная во Франкфурте-на-Майне; её мандат и структура установлены отдельным Регламентом (EU) 2024/1620 и начнут полноценно действовать вместе с новым режимом с 2027 года.
🤬4👍3👌1