👩На форуме Гарвардской школы права по корпоративному управлению опубликован краткий, емкий и хорошо структурированный материал о движении к единому стандарту отчетности ESG со схемами основных действующих лиц и процессов. Первый зампред ЦБ РФ Сергей Швецов на конференции Форбс в прошлом году подтвердил, что Россия присоединится к единому глобальному стандарту МСФО, когда он будет принят. Очевиднно, что быстрым процесс создания единого стандарта точно не будет, поскольку основным игрокам придется отказаться от собственной идентификации - а они ее строили-строили... GRI, например, обновляет и развивает линейку своих стандартов. Так что наблюдаем и готовимся потихоньку... 🙇

На пути к глобальной системе раскрытия информации ESG

Фонд международных стандартов финансовой отчетности (МСФО), организация, ответственная за установление глобальных стандартов бухгалтерского учета, создал Совет по международным стандартам устойчивого развития (ISSB). ISSB будет работать над созданием единой глобальной системы раскрытия ESG для корпораций.

Фонд отчетности о стоимости (VRF), в который входят Совет по стандартам учета в области устойчивого развития (SASB) и Международный совет по интегрированной отчетности (IIRC), и Совет по стандартам раскрытия информации о климате (CDSB) официально объединились с Фондом МСФО. Рабочая группа по технической готовности к МСФО (TRWG) выпустила прототип структуры для корпоративного раскрытия как общей ESG, так и климатической информации. ISSB будет иметь глобальное присутствие во всех регионах — Америке, Азии и Океании, Европе и на Ближнем Востоке — с главными офисами во Франкфурте и Монреале и при поддержке офисов в Сан-Франциско и Лондоне.

https://corpgov.law.harvard.edu/wp-content/uploads/2021/12/Pasted-48.png

14 января. РАНХиГС

12.00-12.45. Аудитория: Студия Эллипсы

ЗЕЛЁНАЯ ПОВЕСТКА: СТРАТЕГИЧЕСКИЕ ВЫЗОВЫ

Национальная повестка устойчивого развития стремительно развивается: компании встают на путь ESG-
трансформации, возрастает ответственность потребителя, регулятор выпускает большое количество новых
законов. Для российского рынка особенно актуальны три темы: климатическая повестка, ответственное
финансирование и ESG-отчетность. В рамках этих тем чаще всего поднимаются вопросы, которые волнуют
практически всех участников рынка. Особую важность приобретает формирование законодательной базы: в центре внимания находятся Федеральный закон «Об ограничении выбросов парниковых газов» и подзаконные акты, которые будут приняты в продолжение положений закона.
Много внимания приковано к ESG-отчетности компаний. С одной стороны, наблюдается переход к
раскрытию информации, при котором заинтересованные стороны получают только необходимые им данные.
С другой стороны, многообразие стандартов отчетности и разобщенность требований ESG-рейтингов все
еще вынуждают компании добавлять в отчетность большой объем информации.
Мир находится в процессе перехода к ESG-будущему. Это предоставляет новые возможности, но и несет риски и неопределенность, которые могут быть решены исключительно в рамках сотрудничества
государства, бизнеса и некоммерческих организаций.

Вопросы для обсуждения:

• Каким образом государство планирует поддерживать усилия компаний по декарбонизации?

• К каким последствиям приведет введение европейского регулирования?

• В России остается неопределенность: какую роль будет играть государство на новом рынке? Какую
поддержку получат компании?

• Какую информацию необходимо раскрывать компаниям для того, чтобы их прогресс мог быть сопоставлен
с прогрессом компаний, отрасли или рынка?

Модератор:
Андрей Шаронов, вице-президент ПАО Сбербанк

Участники:
Светлана Радионова, руководитель Федеральной служба по надзору в сфере природопользования.

Максим Решетников, Министр экономического развития Российской Федерации.

Руслан Эдельгериев, советник Президента Российской Федерации; специальный представитель
Президента Российской Федерации по вопросам климата.

14 января в рамках Гайдаровского форума сессия "ЦИКЛИЧЕСКАЯ ЭКОНОМИКА: КАК ИЗ МУСОРА ДЕЛАТЬ ДЕНЬГИ"

с 11.00 до 11.45. Аудитория: Студия Эллипсы.

Вопросы для обсуждения:

• Есть ли у государства стратегия перехода на экономику замкнутого цикла?

• Какие прогнозы по развитию рынка переработки? Какие факторы могут повлиять на его увеличение и
максимальное вовлечение граждан в этот процесс?

• Как новую экологическую политику видят предприниматели?

• Существует ли согласие между бизнесом и государством в части циклической экономики и какова цена этого согласия?

Участники:
Виктория Абрамченко, Заместитель Председателя Правительства Российской Федерации.

Денис Буцаев, генеральный директор ППК «Российский экологический оператор».

Дмитрий Конов, председатель Правления ПАО «СИБУР Холдинг».

Александар Ружевич, генеральный директор Coca-Cola HBC Россия.

Ссылка на сайт: https://gaidarforum.ru/ru/

#ранхигсфорум
#циклическаяэкономмика

В 2021 году российское правительство одобрило для РЭО выпуски "зеленых" облигаций в качестве еще одной меры поддержки отрасли. В ноябре 2021 года Банк России зарегистрировал программу облигаций компании объемом 100 млрд рублей до конца 2024 года. При этом РЭО является получателем государственной субсидии, которая позволит компании компенсировать расходы на организацию облигационных займов и на выплату купона в размере 90% от ключевой ставки Банка России.

https://tass.ru/ekonomika/13399679

Философия устойчивого развития уверенно завоевывает глобальный инвестиционный рынок: финансировать прибыльные, но вредные для окружающей среды проекты становится практически аморально.

https://1prime.ru/exclusive/20220111/835740263.html

👩Обращаю внимание: 200 млрд долл - это объем сертифицироваеных облигаций по стандартам CBI, а не весь объем зеленных облигаций.🙇

Совокупный выпуск в соответствии со Стандартом климатических облигаций превысил 200 млрд долларов США в конце 2021 года, что стало новой вехой для передовой международной практики в области «зеленых» инвестиций.

Сертифицированные «зеленые» облигации, кредиты, сукук (и другие долговые инструменты, такие как «зеленые» депозиты, аренда, коммерческие бумаги и репо) в настоящее время выпущены более чем 220 эмитентами из 40 стран, что помогает установить стандарты инвестиций в «зеленый» рынок и согласовать определения во многих юрисдикциях. как в развитых, так и в странах с развивающейся экономикой.

В 2021 году общая сумма сертификатов CBI, выданных в соответствии со стандартом климатических облигаций, составила 53,9 млрд долларов США (а 200 млрд долл из предыдущего поста - это суммарный объем сертифицированных зеленых облигаций по стандарту CBI). Французский железнодорожный оператор Société du Grand Paris (SGP) был крупнейшим сертифицированным эмитентом облигаций в 2021 году с сертифицированным выпуском экологически чистых облигаций на сумму 7,62 млрд долларов США и крупнейшим совокупным сертифицированным эмитентом с выпуском нескольких облигаций на сумму 24,98 млрд долларов США.

Низкоуглеродный транспорт получил наибольшую долю сертификатов - 39% от общего объема. Выпуски, которые финансируют проекты в 2 или более секторах, составляют 28% от общего объема. Энергетические проекты (доля 17%) и строительные проекты (доля 14%) являются третьим и четвертым по величине сертифицированными секторами соответственно.

🔥IBM пришла в ESG! Цифровизация и ИИ в анализе ESG полностью изменят систему верификации зеленых проектов и финансовых инструментов. В их оценке будет доминировать не мнение экологов и рейтинговых аналитиков, а большой брат. Большие данные, основанные на результатах мониторингов (как государсвенных систем, так и независимых) будут давать максимально полную картину не процессов, а результатов ESG. И да - платформы будут обеспечивать публичный доступ к результатам для всех заинтересованных сторон, а бум ESG-платформ, по моему убеждению, - важнейший тренд наступившего года.🙇

IBM приобретает Envizi, чтобы помочь организациям ускорить инициативы в области устойчивого развития и достичь экологических целей

Компания IBM объявила о приобретении Envizi, ведущего поставщика программного обеспечения для обработки данных и аналитики для управления экологическими показателями. Это приобретение основано на растущих инвестициях IBM в программное обеспечение на базе ИИ, включая решения IBM Maximo для управления активами, решения IBM Sterling для цепочки поставок и IBM Environmental Intelligence Suite, чтобы помочь организациям создавать более устойчивые операции и цепочки поставок. Это приобретение было закрыто 11 января 2022 года . Финансовые подробности не разглашаются.

Компании находятся под растущим давлением со стороны регулирующих органов, инвесторов и потребителей, требующих перехода к более устойчивым и социально ответственным бизнес-операциям, а также демонстрации этих мер надежным и поддающимся проверке образом. Фактически, риски корпоративной социальной ответственности и экологической устойчивости занимают третье место среди наиболее важных проблем для организаций согласно рейтингу крупных корпораций в отчете Forrester за 2021 год. 1 Тем не менее, различные типы данных, которые компании должны понимать и сообщать об инициативах в области устойчивого развития, остаются сильно фрагментированными и труднодоступными для всех соответствующих сторон.

Программное обеспечение Envizi автоматизирует сбор и консолидацию более 500 типов данных и поддерживает основные системы отчетности по устойчивому развитию. Его удобные и легко настраиваемые информационные панели позволяют компаниям анализировать экологические цели, управлять ими и составлять отчеты, выявлять возможности повышения эффективности и оценивать риски устойчивого развития. Решения Envizi помогают упростить управление этими задачами в рамках более широких инициатив по отчетности в области экологии, социальной защиты и управления (ESG), а также предоставляют пользователям ценную информацию об устойчивом развитии для информирования бизнес-стратегии.

#ESG #Цифровизация #IBM

Группа инвесторов с активами по управленнием более 50 трлн евро призывает законодателей не допускать газ к включению в таксономию ЕС

Группа институциональных инвесторов по изменению климата (IIGCC), ориентированная на устойчивое инвестирование, опубликовала вчера открытое письмо представителям государств-членов Европейского Союза и членам парламента с призывом исключить газ из таксономиии зеленых инвестиций ЕС. В письме указывается, что хотя природный газ может играть роль связующего звена для поддержки перехода к чистому нулю, он не соответствует установленным требованиям для классификации в качестве переходной деятельности, и его включение в таксономию может ввести в заблуждение. Согласно письму, «любое включение газа в таксономию также подорвет стремление ЕС установить международный эталон надежных, научно обоснованных стандартов для классификации устойчивой экономической деятельности».

#Изменение_климата #таксономия_ЕС

Михаил Автухов — РБК: «ESG-изгоев у банка не появится»
Зампред правления ПАО «Совкомбанк» Михаил Автухов в интервью РБК Трендам рассказал, как будут складываться правила игры на рынке устойчивого финансирования и каковы риски ESG-дефолтов в России.

— Российские компании активно получают ESG-рейтинги, и многие из них говорят, что без такой оценки уже нельзя успешно работать на рынке. Правда ли, что компания без рейтинга становится изгоем?

— Некоторые западные финансовые институты действительно ограничивают сотрудничество с отдельными секторами и компаниями, например, с наибольшим углеродным следом. Однако мы выступаем против формирования таких черных списков «отраслей-изгоев». Наш подход заключается в том, чтобы способствовать трансформации, быть в контакте и взаимодействии с этими компаниями. Только находясь внутри подобных процессов, мы сможем своими усилиями, опытом и экспертизой активно влиять на трансформацию, приносить максимальную пользу. Прятать голову в песок и отказываться от позитивного взаимодействия мы не будем.

Я думаю, что компаний-изгоев в ближайшие годы у нас не появится. Скорее будет так: компании-первопроходцы локомотивом потащат за собой последователей. Они продемонстрируют лучшие практики, которые принесут новые возможности и со временем станут уже обязательным элементом.

— ESG-рейтингов много, и они не всегда хорошо соотносятся между собой. Можно ли решить эту проблему?

— Сегодня действительно существует множество подходов к ESG-верификации и ESG-рейтингам. Мы надеемся, что в ближайшей перспективе на рынке ESG-рейтингов сформируется общая практика, произойдет концентрация подходов, сформируются четкие требования, а размытость постепенно исчезнет. Думаю, через год-два появится больше ясности и синхронности.

Тем не менее, не стоит спешить. Некоторые компании подходят к этому процессу более консервативно, хотят сначала разобраться, а потом получать рейтинги. Мы понимаем и разделяем такую стратегию.

— Несет ли ESG-повестка в себе какие-то риски? Возможны ли, например, масштабные дефолты по ESG-инструментам?

— Пока сложно дать точное определение ESG-дефолту. Что такое финансовый дефолт? Денег нет — оперативно «вылечить» его никак не можешь, обязательства нужно реструктурировать.

ESG-дефолт по финансовым инструментам (например, облигациям) — это, по сути, нарушение обязательств по устойчивому развитию. Возможно, его удастся «вылечить» приобретением «зеленых» квот или сертификатов. Если рассматривать ESG-инструмент в финансовых терминах, то можно воспользоваться выкупом инструмента, путем переговоров с держателями, либо принятием новых обязательств.

Пока объем выпусков ESG-облигаций небольшой, новые эмитенты только выходят на рынок. Мы ожидаем по таким инструментам пониженную оценку по возможным дефолтам, так как эмитенты таких бумаг фундаментально более устойчивы.

Подробнее на РБК:
https://trends.rbc.ru/trends/green/cmrm/61dd59079a7947a1a3576b62

#ESG #рейтинги #Совкомбанк #Михаил_Автухов

Совет директоров ПАО "ЛУКОЙЛ" утвердил Политику Группы в области устойчивого развития

11 января 2022 года в Москве состоялось заседание Совета директоров ПАО «ЛУКОЙЛ», на котором были подведены предварительные итоги деятельности Компании в 2021 году и поставлены задачи на 2022 год по исполнению Программы стратегического развития Группы «ЛУКОЙЛ» на 2022-2031 годы. Об этом сообщила пресс-служба компании.

На заседании было отмечено, что по итогам 2021 года ожидаются высокие операционные и финансовые показатели, в том числе благодаря росту объемов добычи углеводородов и переработки нефти на фоне восстановления мировой экономики и спроса на углеводороды, а также благодаря обеспечению высокой операционной гибкости и концентрации на повышении эффективности. Кроме того, были отмечены высокий уровень безопасности сотрудников и непрерывность производственных процессов в условиях пандемии, а также активная интеграция климатической повестки в основные процессы Компании.

В числе основных задач на 2022 год определены: выполнение ключевых показателей деятельности, обеспечение безаварийной работы всех организаций Группы, обеспечение высокой эффективности и гибкости, соблюдение высокой инвестиционной дисциплины и финансовой политики, реализация проектов декарбонизации и дальнейшее усиление интеграции климатической повестки и иных вопросов устойчивого развития в систему управления и стратегию.

Совет директоров также заслушал аналитический доклад о стратегиях достижения углеродной нейтральности.

В рамках совершенствования системы управления устойчивым развитием Совет директоров утвердил Политику Группы «ЛУКОЙЛ» в области устойчивого развития, которая определяет позицию Компании по вопросам устойчивого развития, устанавливает принципы, цели и ключевые задачи в области устойчивого развития. С текстом Политики можно ознакомиться на корпоративном сайте.

#ESG #ЛУКОЙЛ #Устойчивое_разввитие

🤷‍♀️К сожалению, НЛМК распростаняет презентацию по устойчивому развитию на английском языке. Это означает, что все сотрудники компании и жители Липецкой области перешли на английский язык? Или принцип доступности ESG-информации для всех категорий заинтересованнных сторон можно только упаковывать на экспорт? Получаем прибиль в России, ресурсы используем российские, а презентацию на русском языке делать необязательно? Ну и data-book, конечно, тоже не мешало бы представить на русском...🤷‍♀️

Агентство FTSE Russel повысило ESG рейтинг НЛМК
Группа НЛМК, международная металлургическая компания, сообщает о том, что в рамках регулярного пересмотра агентство FTSE Russel повысило ESG рейтинг FTSE4Good компании c 3,4 до 4,3 (максимальный балл — 5,0). В результате Группа НЛМК вошла в топ 3% компаний металлургической отрасли с наиболее устойчивыми практиками (т.е. опережает 97% участников рейтинга). Об этом сообщила пресс-служба компании.

Вопросы устойчивого развития интегрированы в долгосрочную стратегию НЛМК. Результаты работы компании находят отражение в высоких показателях соответствующих рейтингов. Ранее в 2021 году Группа НЛМК получила высокий рейтинг «В-» ведущей мировой организации по оценке климатической ответственности компаний Carbon Disclosure Project (CDP), а также вошла в топ-3 рейтинга экологической открытости Всемирного фонда дикой природы. В 2021 году агентство Sustainalytics улучшило рейтинг устойчивого развития НЛМК — на данный момент компания входит в десятку лучших из 140 анализируемых агентством компаний сталелитейной отрасли. В рамках рейтинга лучших работодателей по версии Forbes, НЛМК получил высшую оценку по блоку Экология. В 2021 году Всемирная ассоциация производителей стали worldsteel признала Группу НЛМК лидером в области устойчивого развития (Sustainability Champion).

С актуальной версией презентации Группы НЛМК по устойчивому развитию на английском языке можно ознакомиться по ссылке.

#ESG #НЛМК

ТМК опубликовала Политику в области устойчивого развития
Трубная Металлургическая Компания (ТМК) опубликовала Политику в области устойчивого развития, утвержденную Советом директоров ТМК. Это основной публичный документ, который определяет позицию и подходы компании в области ESG и подтверждает приверженность ТМК концепции устойчивого развития.

Политика в области устойчивого развития служит руководством для компании и ее предприятий и призвана систематизировать подходы и практики, которые применяются в ТМК на протяжении многих лет. В документе определены шесть ключевых направлений работы: промышленная безопасность, охрана труда и здоровья, экологическая ответственность и снижение негативного климатического воздействия, экономическая эффективность, управление персоналом и развитие человеческого капитала, развитие и поддержка регионов присутствия, спонсорская деятельность и благотворительность, а также создание ответственной цепочки поставок.

Согласно Политике, ТМК придерживается следующих основных принципов в контексте устойчивого развития: соблюдение прав человека, внедрение лучших практик корпоративного управления, выстраивание эффективного взаимодействия с заинтересованными сторонами, обеспечение информационной прозрачности, управление ESG-рисками, соблюдение российских и международных законодательных норм, этичное поведение, приверженность Целям устойчивого развития ООН. Документ также обозначает порядок подготовки отчетности в области устойчивого развития и принципы раскрытия нефинансовой информации.

#ESG #ТМК #Политика_в_области_устойчивого_развития

ING инвестирует в платформу инноваций и инвестиций в области устойчивой энергетики EIT InnoEnergy

Глобальный банк ING со штаб-квартирой в Амстердаме объявил сегодня об инвестициях в EIT InnoEnergy, став первым финансовым учреждением-акционером инновационной и инвестиционной платформы, ориентированной на устойчивую энергетику.

Запущенная в 2010 году и поддерживаемая Европейским институтом инноваций и технологий (EIT), EIT InnoEnergy является одним из крупнейших инвесторов в области климатических технологий и технологий возобновляемых источников энергии, поддерживая инновации в различных областях, включая хранение энергии, транспорт и мобильность, возобновляемые источники энергии и устойчивые здания и города. С момента создания EIT InnoEnergy инвестировала 560 миллионов евро в более чем 380 компаний. Другими акционерами являются Volkswagen, TotalEnergies, Naturgy и EDF.

👩‍💻И это правильно!

Проблема № 1 ESG для американцев — это не изменение климата. Это работники

Uber заняла 41-е место в списке JUST 100 ведущих американских ESG-компаний за 2022 год, но получила менее почетное упоминание: Just Capital предприняла необычный шаг, отказав Uber в официальной оценке JUST 100 из-за опасений по поводу работников гиг-экономики.

В то время как большая часть общественности и многие инвесторы связывают ESG в первую очередь с климатом и окружающей средой, ежегодный опрос общественного мнения, проведенный исследовательской некоммерческой организацией Just Capital, показывает, что проблемой №1 для американцев является отношение компаний к работникам.

Щедрый Google на бонусы ESG! Правда, Google увеличил базовую заработную плату 4 топ-менеджеров до 1 миллиона долларов и передал им до 34 миллионов долларов в виде акций через несколько недель после того, как сотрудники выразили обеспокоенность по поводу заработной платы и инфляции.

Google увеличивает вознаграждение топ-менеджеров

Четверо топ-менеджеров Google получат повышение зарплаты до $1 млн, а также значительное увеличение вознаграждения акциями. Согласно сводке о зарплатах руководителей, раскрытой в документах SEC , четырем руководителям Google — финансовому директору Рут Порат, старшему вице-президенту Прабхакару Рагхавану, главному бизнес-директору Филиппу Шиндлеру и главному юрисконсульту Кенту Уокеру — будет увеличена их годовая зарплата с 650 000 долл до 1 млн долл. Все они также имеют право на бонус в размере 2 миллионов долларов, если помогут Google достичь своих «социальных и экологических целей» на 2022 год.

#ESG #Google #вознаграждение_ESG

Фонд акций «Сбер — Глобальный Интернет» получил высокий ESG-рейтинг

Рейтинговое агентство АКРА присвоило фонду акций «Сбер — Глобальный интернет» высокую оценку — ESG-4 категории ESG-B. Он стал уже четвертым фондом «Сбер Управление Активами», который получил ESG-рейтинг. Об этом «Ленте.ру» сообщили в пресс-службе Сбера.

#ESG_рейтинг #АКРА #Сбер
https://lenta.ru/news/2022/01/13/sbr/

💥ЕС продлил срок консультаций до 21 января по ядерной и газовой таксономии после критики

Европейская комиссия продлила крайний срок для участия экспертов в консультации о том, следует ли классифицировать ядерную энергию и природный газ в своей таксономии устойчивого финансирования, поскольку спор между государствами-членами углубился по этому вопросу. Представитель Европейской комиссии Эрик Мамер заявил на брифинге на этой неделе, что советники должны будут ответить на предложение до 21 января, а не до 12 января, как планировалось изначально.