📑 Как проверить, учтена ли льгота в налоговом уведомлении?
До 1 декабря 2022 года нужно заплатить имущественные налоги за 2021 год. Некоторым владельцам квартир, машин и участков положены льготы для освобождения или уменьшения начислений.
Если в ФНС есть сведения о льготе, налог начисляется с ее учетом. Но так бывает не всегда. Проверьте свое уведомление.
Где найти налоговое уведомление
🔹 Имеете ли вы право на льготу
Они бывают федеральные, региональные или местные. Для проверки есть сервис на сайте ФНС. Укажите свой регион и муниципальное образование → Найти. Затем — кликните на «Подробнее» в таблице.
🔹 Что указано в налоговом уведомлении
Смотрите графу «Размер налоговых льгот».
Льгота может быть не указана в этой колонке — например, если это дополнительный вычет за каждого ребенка многодетного собственника квартиры.
Это можно проверить в расчете:
Узнайте кадастровую стоимость квадратного метра жилья. Общую нужно поделить на площадь. Данные есть в уведомлении или личном кабинете. Проверьте, за сколько квадратных метров начислен налог в графе «Налоговая база»: нужно сумму разделить на стоимость квадратного метра.
Разница между общей площадью и облагаемой налогом — это предоставленный вычет. Он может быть общим для всех — или льготным для отдельных категорий.
ст. 391 НК — вычеты по земельному налогу
ст. 403 НК — вычеты по налогу на имущество
🔹 Если льгота или вычет не учтены в уведомлении
Подайте заявление о предоставлении льготы удобным способом:
✔️ личный кабинет налогоплательщика
✔️ обращение онлайн
✔️ почта
✔️ лично в налоговой инспекции
✔️ МФЦ
При наличии оснований для перерасчета налогов после проверки будет сформировано новое уведомление. Если налог оплачен без учета льготы, переплату можно вернуть или зачесть на следующий год.
@gosuslugi
#налоги
До 1 декабря 2022 года нужно заплатить имущественные налоги за 2021 год. Некоторым владельцам квартир, машин и участков положены льготы для освобождения или уменьшения начислений.
Если в ФНС есть сведения о льготе, налог начисляется с ее учетом. Но так бывает не всегда. Проверьте свое уведомление.
Где найти налоговое уведомление
🔹 Имеете ли вы право на льготу
Они бывают федеральные, региональные или местные. Для проверки есть сервис на сайте ФНС. Укажите свой регион и муниципальное образование → Найти. Затем — кликните на «Подробнее» в таблице.
🔹 Что указано в налоговом уведомлении
Смотрите графу «Размер налоговых льгот».
Льгота может быть не указана в этой колонке — например, если это дополнительный вычет за каждого ребенка многодетного собственника квартиры.
Это можно проверить в расчете:
Узнайте кадастровую стоимость квадратного метра жилья. Общую нужно поделить на площадь. Данные есть в уведомлении или личном кабинете. Проверьте, за сколько квадратных метров начислен налог в графе «Налоговая база»: нужно сумму разделить на стоимость квадратного метра.
Разница между общей площадью и облагаемой налогом — это предоставленный вычет. Он может быть общим для всех — или льготным для отдельных категорий.
ст. 391 НК — вычеты по земельному налогу
ст. 403 НК — вычеты по налогу на имущество
🔹 Если льгота или вычет не учтены в уведомлении
Подайте заявление о предоставлении льготы удобным способом:
✔️ личный кабинет налогоплательщика
✔️ обращение онлайн
✔️ почта
✔️ лично в налоговой инспекции
✔️ МФЦ
При наличии оснований для перерасчета налогов после проверки будет сформировано новое уведомление. Если налог оплачен без учета льготы, переплату можно вернуть или зачесть на следующий год.
@gosuslugi
#налоги
📌 Сегодня последний день: не забудьте заплатить налоги за 2021
1 декабря — последний день уплаты имущественных: за недвижимость, землю и транспорт.
🔹 Как узнать сумму налога
Суммы к уплате указаны в налоговом уведомлении. Его направляют почтой или в личный кабинет налогоплательщика. Если не пришло, можно обратиться в налоговую инспекцию. На Госуслуги уведомление не приходит.
🔹 Как заплатить налоги
✔️ На Госуслугах по индексу документа.
✔️ В личном кабинете налогоплательщика. Вход — по учетной записи Госуслуг.
✔️ Через сервис «Заплати налоги» — можно за другого человека.
✔️ В банковском приложении или лично в отделении банка.
🔹 Если пропустить срок уплаты
Со 2 декабря начисляются пени за каждый день просрочки. Должнику направляется требование. Если оно не исполнено добровольно, задолженность взыскивается через суд и передается судебным приставам с возможностью применения ограничительных мер.
❗️ Мобилизованным предоставляется отсрочка на срок службы и до 28 числа третьего месяца со дня увольнения со службы. Льгота — автоматическая, заявление подавать не нужно.
🔸 Проверить льготу в налоговом уведомлении
🔸 Узнать о налоговых льготах
@gosuslugi
#налоги
1 декабря — последний день уплаты имущественных: за недвижимость, землю и транспорт.
🔹 Как узнать сумму налога
Суммы к уплате указаны в налоговом уведомлении. Его направляют почтой или в личный кабинет налогоплательщика. Если не пришло, можно обратиться в налоговую инспекцию. На Госуслуги уведомление не приходит.
🔹 Как заплатить налоги
✔️ На Госуслугах по индексу документа.
✔️ В личном кабинете налогоплательщика. Вход — по учетной записи Госуслуг.
✔️ Через сервис «Заплати налоги» — можно за другого человека.
✔️ В банковском приложении или лично в отделении банка.
🔹 Если пропустить срок уплаты
Со 2 декабря начисляются пени за каждый день просрочки. Должнику направляется требование. Если оно не исполнено добровольно, задолженность взыскивается через суд и передается судебным приставам с возможностью применения ограничительных мер.
❗️ Мобилизованным предоставляется отсрочка на срок службы и до 28 числа третьего месяца со дня увольнения со службы. Льгота — автоматическая, заявление подавать не нужно.
🔸 Проверить льготу в налоговом уведомлении
🔸 Узнать о налоговых льготах
@gosuslugi
#налоги
📝 Вопросы и ответы о налоге при продаже жилья
🔹 Всегда ли нужно подавать декларацию 3-НДФЛ?
Только если жилье продано раньше минимального срока владения — 3 или 5 лет в зависимости от способа приобретения. При продаже позже этого срока декларация не подается.
🔹 В каких случаях минимальный срок владения составляет 3 года?
Жилье перешло по наследству, получено в дар от близкого родственника, по договору пожизненного содержания с иждивением, приватизировано или является единственным.
В остальных случаях — 5 лет.
🔹 Какое жилье считается единственным?
Для этого должны соблюдаться условия:
🟢 на момент продажи квартиры, комнаты или дома нет другого жилья — личного или общего с супругом
🟢 другое жилье есть, но его купили в течение 90 дней перед продажей
🔹 Как уменьшить налог при продаже квартиры?
Использовать вычеты:
🟢 в размере расходов на приобретение при наличии документов
🟢 в сумме 1 000 000 ₽, если документов нет или расходы меньше
🔹 С какого дня считается минимальный срок для сданной новостройки?
Со дня полной оплаты по договору участия в долевом строительстве или уступки права требования. Если продается квартира в строящемся доме, минимальный срок для освобождения от налога не действует. Для экономии на НДФЛ доход от продажи можно уменьшить на расходы при покупке.
🔹 Когда нужно подавать декларацию о доходе за 2022 год?
До 2 мая 2023 года.
🔹 Когда нужно заплатить налог с продажи жилья в 2022 году?
До 17 июля 2023 года.
👨👩👧👦 Семьи с двумя и более детьми освобождены от налога при продаже жилья. Условия льготы — в соцсетях «Госуслуги для родителей». Подпишитесь, чтобы разобраться и не переплачивать.
@gosuslugi
#налоги
🔹 Всегда ли нужно подавать декларацию 3-НДФЛ?
Только если жилье продано раньше минимального срока владения — 3 или 5 лет в зависимости от способа приобретения. При продаже позже этого срока декларация не подается.
🔹 В каких случаях минимальный срок владения составляет 3 года?
Жилье перешло по наследству, получено в дар от близкого родственника, по договору пожизненного содержания с иждивением, приватизировано или является единственным.
В остальных случаях — 5 лет.
🔹 Какое жилье считается единственным?
Для этого должны соблюдаться условия:
🔹 Как уменьшить налог при продаже квартиры?
Использовать вычеты:
🔹 С какого дня считается минимальный срок для сданной новостройки?
Со дня полной оплаты по договору участия в долевом строительстве или уступки права требования. Если продается квартира в строящемся доме, минимальный срок для освобождения от налога не действует. Для экономии на НДФЛ доход от продажи можно уменьшить на расходы при покупке.
🔹 Когда нужно подавать декларацию о доходе за 2022 год?
До 2 мая 2023 года.
🔹 Когда нужно заплатить налог с продажи жилья в 2022 году?
До 17 июля 2023 года.
👨👩👧👦 Семьи с двумя и более детьми освобождены от налога при продаже жилья. Условия льготы — в соцсетях «Госуслуги для родителей». Подпишитесь, чтобы разобраться и не переплачивать.
@gosuslugi
#налоги
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Доход от сдачи личной квартиры облагается налогом. Для легализации этой деятельности можно зарегистрировать ИП, стать самозанятым или платить НДФЛ как физлицо.
Вот сколько налогов нужно заплатить в бюджет, чтобы все было законно.
Ставка. 4% — если за квартиру платят физлица, 6% — если организация или ИП. При первой регистрации есть налоговый бонус 10 000 ₽. Пока он не закончится, ставка налога на профессиональный доход фактически составит 3 и 4%.
Страховые взносы. Нет.
Оформление. Регистрация в качестве плательщика налога на профессиональный доход, чеки в приложении «Мой налог».
Ставка. 13%.
Страховые взносы. Нет.
Оформление. Декларация 3-НДФЛ, можно использовать вычеты.
Ставка. 6%.
Страховые взносы. В 2023 году — 45 842 ₽ + 1% с дохода свыше 300 тыс. ₽. Взносы уменьшают начисленный налог.
Оформление. Регистрация в качестве ИП, переход на УСН, книга учета доходов, декларация.
Ставка. 6% с потенциально возможного дохода, который указан в региональном законодательстве.
Страховые взносы. В 2023 году — 45 842 ₽ + 1% с потенциального дохода свыше 300 тыс. ₽. Можно вычесть из стоимости патента.
Оформление. Статус ИП, покупка патента, книга учета доходов.
👍 — лучше самозанятость
❤️ — будем разбираться
🤔 — не хотим платить
@gosuslugi
#налоги
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Проверьте налоговые уведомления с начислениями за 2022 год. Не забудьте уплатить налог на имущество, земельный и транспортный до 1 декабря. Из-за просрочки начисляется пеня и могут применяться меры принудительного взыскания.
Имущественные налоги начисляются собственникам квартир, домов, долей, гаражей и других помещений, а также транспорта и земельных участков.
Также в уведомлении может быть указан НДФЛ, которые не удержали налоговые агенты.
Налоговые уведомления поступили:
👍 — спасибо, что напомнили
❤️ — уже оплатили
🤔 — мне ничего не приходило
@gosuslugi
#налоги
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Проценты по вкладам за 2021 и 2022 годы были освобождены от налога. С процентов, полученных в 2023 году и позднее, нужно платить НДФЛ.
НДФЛ нужно платить только с суммы процентов, которая превышает лимит.
Лимит — это 1 млн ₽, умноженный на максимальную ключевую ставку, которая действовала на 1 число каждого месяца года.
В 2023 году максимальная ставка была на 1 декабря — 15%. Значит, лимит на 2023 год составляет 1 000 000 ₽ х 15% = 150 000 ₽.
Налог с процентов по вкладам за 2023 год нужно платить только в том случае, если он превысил 150 000 ₽ за год. Если доход по всем вкладам меньше, налога нет.
1. В 2023 году проценты по всем вкладам составили 20 тыс. ₽. Это меньше лимита, налога нет.
2. Сумма процентов по всем счетам и вкладам в 2023 году составила 180 тыс. ₽. Налог нужно заплатить с 30 тыс. ₽ (180 тыс. ₽ - 150 тыс. ₽). По стандартной ставке 13% НДФЛ составит 3 900 ₽.
НДФЛ с процентов, полученных в 2023 году, нужно заплатить до 1 декабря 2024 года. Налоговая инспекция получит данные о процентах из банков, рассчитает налог и пришлет уведомление. Вкладчикам ничего для этого делать не нужно.
По процентам, которые будут получены в течение 2024 года, НДФЛ нужно заплатить до 1 декабря 2025 года.
@gosuslugi
#налоги
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
При получении некоторых доходов физлица должны сдать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог. Декларацию за 2023 год нужно сдать до 2 мая 2024 года.
Это не касается тех, кто получал только зарплату — с нее уже удержан и уплачен НДФЛ. А сведения о доходах в налоговую подает работодатель.
Вот основные случаи, когда нужно отчитаться.
Для недвижимости это 3 или 5 лет, для другого имущества — 3 года.
Декларация нужна, даже если сумма продажи ниже цены покупки и налогооблагаемого дохода нет.
Декларация при продаже имущества не нужна:
Если не было статуса ИП или самозанятого. Например, если в 2023 году сдавали квартиру, подрабатывали репетитором или оказывали другие услуги и получали доход. Его нужно задекларировать и уплатить налог.
При сумме выигрыша от 4 000 ₽ до 15 000 ₽. Выигрыши до 4 000 ₽ в год налогом не облагаются, а с сумм свыше 15 000 ₽ организатор лотереи или игры сам удерживает налог.
Индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения подают декларацию и платят НДФЛ по ставке 13%.
В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Авторизация — через Госуслуги.
Выберите «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».
Или воспользуйтесь сервисом Госуслуг — там есть инструкция.
До 15 июля 2024 года.
А вы уже отчитались?
👍 — да
❤️ — еще не успели
🤔 — нет повода
@gosuslugi
#налоги
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM