Новогодний видео-пост про финансы, Excel, шампанское и безудержное веселье! 😅

Все уже пробовали возможности искусственного интеллекта в написании текстов?

Если еще нет, то наслаждайтесь)

С наступающим!🎄

Вам 🎁 на Новый год!

Как делить общие расходы в большой компании?

Собрались вы с кучей друзей праздновать Новый год.

Один купил фрукты и овощи, другой шампанское, третий поехал за рыбой и мясом, еще кто-то за вкусняшками 🧁

Но трое из компании не пьют 🍾, а кто-то веган и не ест мясо и рыбу 🤷‍♂️

Или вы с компанией поехали в поездку на 2 недели, где по-очереди что-то покупаете. Сегодня один платит за кафе и бензин, другой за продукты и отель. Завтра третий арендует машину.

Как верно учесть кто за что заплатил и кто кому должен?

Психанул и собрал в Экселе таблицу, которая с этим справится.

Как это работает ✨

1. На листе “Участники” вбейте всех людей, с кем делите расходы
2. На листе “Операции” укажите суммы, статьи расходов и на кого делить эти расходы
3. На листе “Свод” увидите результат и кто кому должен

Пока работает для 10 человек. Если кому-то не хватает количества людей или другого функционала — пишите в личку, допилим вместе.

С праздником! 🎄

А вот и файл для распределения долгов в большой компании.

И забудьте про проблему «я заплатил тыщу за вино, а ты 1 850 за креветки, плюс наши друзья закупились на всех на 3 000, но они не пьют вино… ааа чё делать?!»

Делитесь с друзьями)

Метод погашения DSCR (часть 1/3)

Начинаем потихоньку включать мозг после праздников 💡

Ранее я писал про два метода погашения кредита или займа — аннуитетные и дифференцированные платежи.

Смотрите выше, кто не читал, информация очень актуальная и пригодится как в жизни, так и в бизнесе.

Сегодня поговорим про другой метод погашения — через расчет показателя DSCR 🏦

Этот график погашения кредита «привязан» к вашему денежному потоку.
Много заработали — много погасили кредита 📈
Мало заработали — мало погасили 📉

Это очень удобно, когда в вашем бизнесе есть сезонность. Например, у вас небольшая гостиница в Сочи. Летом — все загружено на 95%, а зимой сезон падает и загрузка снижается до 40% 🏨

Так и будете гасить кредит — летом больше, а зимой меньше.

Все счастливы.

Немного теории о DSCR (часть 2/3):

DSCR или Debt Service Coverage Ratio — коэффициент покрытия долговых платежей денежными потоками. Формула расчета такая:

DSCR = CFADS / (тело + проценты)

где CFADS или Cash Flow Available for Debt Service — это свободный денежный поток, который может быть использован для выплаты тела долга и процентов.

Как правило, данное соотношение банк устанавливает в размере 1,3.

Все это напоминает уроки математики в школе, да и вообще звучит ужасно.

Но суть простая, разберемся как всегда на примере с иллюстрациями ✨

Продолжение (часть 3/3)

Если вы заработали чистыми 130 ₽, а банк установил требования по DSCR = 1,3, то надо заплатить: 130 / 1,3 = 100 ₽ (включая тело долга и проценты).

Если заработали 260 ₽, то в банк заплатите 260 / 1,3 = 200 ₽.

И так далее.

Этот график погашения кредита «привязан» к вашему денежному потоку.

Если брать наш пример с кредитом в 1 000 000 ₽ на 10 лет под 10% годовых, то на графике вы видите, как график погашения тела и процентов идут параллельно с общим денежным потоком, который мы заработали за период (CFADS).

И отношение CFADS (голубая линия) к телу долга и процентам (черная линия) всегда равно 1,3 (зеленая линия).

Требования банка по DSCR соблюдается.

Кстати, по такому графику мы переплатим 443 500 ₽ процентов.

А вообще, кредиты это круто, если знать как с ними обращаться. Скоро расскажу про финансовый рычаг или кредитное плечо, который может кратно увеличить доходность от ваших инвестиций.

Как вам посты про методы погашения? 🔥?

Личный налог для вашего будущего

Легко ли откладывать 10% от каждого дохода в копилку? 🐿️

Вообще-то нет. Большинство людей находят кучу причин, почему эти деньги нужны здесь и сейчас.
Но правда в том, что если бы эти 10% у нас забирали в виде налогов, или просто нам бы снизили доход на 10%, то наша жизнь кардинально не изменилась бы.

Это вопрос не финансовой грамотности, а психологии.

И все же, советую вам попробовать.

Начало года — хорошее время для этого. Мы же любим подводить итоги и делать выводы на следующий год.
Так начните откладывать с каждого поступления 10% в копилку.

Откройте дополнительный счет в банке, куда переводите 10% от всех личных доходов.

И запретите себе их трогать как минимум до следующего года.

Относитесь к этому как в личному налогу для вашего будущего.

Через год — скажете спасибо 🌝

Как построить диаграмму Ганта в Экселе?

Налейте кофейку и включите пошаговое видео.
Файл направлю следующим постом.

Вы научитесь строить такие диаграммы быстрее, чем допьете кофе.
☕️

Прикладываю файл с диаграммой Ганта

Кассовый разрыв и овердрафт (часть 1/2)

Кассовый разрыв — это момент, когда вам не хватает денег. На зарплату, аренду, сырьё или просто купить мандарины и печеньки в офис (много печенек 🍪)

Банки прочуяли эту историю и предлагают компаниям специальный кредит — овердрафт (overdraft — сверх планируемого, перерасход).

Допустим, у вас на счету “0”, но вы можете залезть в минус. Овердрафт немного отличается от обычного кредита тем, что любая сумма, которую вы положите на счёт — сразу списывается в счёт погашения долга, чтобы вы быстрее вылезли из минуса.

Ну и ясен пень — вы платите проценты за пользование кредитом.

Короче, оведрафт — это как кредитка для компаний 💳

Но овердрафты не всегда могут покрыть всю необходимость в кассовом разрыве. Допустим, у вас лимит по овердрафту 1 млн ₽, а надо 3 млн ₽ (оранжевая область на иллюстрации).

И чё делать?!

ААААААААА 🤯

Продолжение (часть 2/2)

Чтобы не попадать в такие ситуации и не бегать в хаосе в поисках денег, нужно планировать заранее 📉 📈

Эту задачу как раз решает финансовая модель, с помощью которой можно спланировать все доходы / расходы и увидеть, когда у вас будет кассовый разрыв и в каком объёме.

На картинке в предыдущем посте видно, что в июле у нас будет кассовый разрыв в размере 3 млн ₽. У нас есть полгода, чтобы либо скорректировать доходы/расходы, либо получить кредит в банке или заём у инвестора.

Всему этому я обучаю на своём курсе по созданию финансовых моделей.
Сейчас как раз набираю новую группу для обучения.

Если не хотите орать как птичка на гифке — записывайтесь на курс.
https://course.feofinance.com/

Дебиторка, кредиторка и много свежих 🥐
(часть 1/2)

Допустим, вы хотите купить ящик круассан, чтобы съесть в одного штук 10, а остальные перепродать и заработать на этом.

Поставщик готов продать ящик за 10 000 ₽, но просит предоплату 50%, а через неделю готов их поставить. После чего вы платите остальные 50%.

Этап I: вы платите поставщику аванс 50%, после чего:

С вашей точки зрения — поставщик вам должен либо 🥐 (а вернее половину ящика, пока вы заплатили только за 50%), либо вернуть эти 5 000 ₽.
Для вас это дебиторка, т.е. должны вам.

С точки зрения поставщика — он должен вам либо 🥐 (а вернее половину ящика), либо вернуть эти 5 000 ₽.
Для него это кредиторка, т.е. должен он.

Кредиторку не стоит путать с кредитом. Кредит — это всегда деньги с возвратом на конкретный срок и с какой-то процентной ставкой 🏦

Кредиторка (как и дебиторка) — может быть выражена как в деньгах, так и в круассанах (да и вообще в любых активах, которые эквивалентны деньгам).

Продолжение (часть 2/2)

Этап II: как только вы получили 🥐, но еще не заплатили остаток 50%, то возникает обратная ситуация:

С вашей точки зрения — вы должны поставщику либо вернуть 🥐 (вернее половину ящика, ведь вы заплатили аванс 50%), либо доплатить остаток 5 000 ₽.
Для вас это кредиторка, т.е. должны вы.

С точки зрения поставщика — вы ему должны либо вернуть 🥐 (а вернее половину ящика), либо доплатить 5 000 ₽.
Для него это дебиторка, т.е. должен ему.

Этап III: когда вы доплатите остаток 5 000 ₽, то сумма денег сравняется со стоимостью переданных 🥐 и дебиторка схлопнется с кредиторкой.
Никто никому ничего не должен.

Проще запомнить, если проводить аналогию с кредитом — когда вы берете кредит, то всегда должны именно вы.

Так и кредиторка — это тогда, когда вы должны либо деньги, либо какой-то товар или услугу, эквивалентную оплаченным деньгам.

Соответственно, дебиторка — это когда должны вам.

(и да, у вас -1 круассан, он ушёл к попугаю)

Лайфхак для Экселя — как задать имя конкретной ячейке ✨

Если нам надо часто обращаться к какой-то переменной (например, ставка налога на прибыль), то вместо того, чтобы каждый раз искать эту ячейку на листе входных параметров, можно присвоить ей имя.
И писать это имя прям в формуле.

Да, так можно было! 🌝

Зададим имя «TAX» (как налог) для ячейки «20%», которая равна ставке налога на прибыль.

Теперь когда мы будем писать формулу, то вместо клика на ячейку с 20%, мы можем просто писать TAX.
К примеру, ячейку D7 надо умножить на налог на прибыль. Формула будет такая:
=D7*TAX

Пошаговая инструкция — на видео.

Повторите сами такую же операцию, чтобы все запомнить 🦜

Выбираем налоговую систему для ООО или ИП
(часть 1/2)

ОСН или упрощёнка?

Как в том анекдоте про два путя: если выберете ОСН — считай, что пропало. А если УСН — то у тебя два путя будет: либо платить 6% от доходов, либо 15% от доходов-расходов. Если от доходов-расходов — считай, что пропало…

ОСН (общая система налогообложения) — универсальная базовая система, но при этом недешевая и непростая.

Вы заплатите:

1. Налог на прибыль — 20%

2. НДС:
- Для большинства товаров — 20%
- На льготные категории товаров — 10%
- На экспортируемые товары — 0%

3. Налог на имущество — до 2,2% от кадастровой или балансовой стоимости недвижимости

4. НДФЛ — 13%

5. Страховые взносы — 30% от зарплаты с НДФЛ

6. Прочие налоги — транспортный, земельный, водный (только если есть что облагать налогом)

А про УСН нам поведает енот Захар.

Продолжение (часть 2/2) 🦝

УСН (упрощённая система налогообложения) — это специальный режим, где компания платит 1 налог вместо нескольких.

❗️Требования по переходу на УСН
- Выручка за год < 200 млн ₽
- Количество работников < 130 человек
- Остаточная стоимость основных средств < 150 млн ₽ в течение года

Причем эта система не только проще, но и дешевле. Выбирайте базу начисления, где будет ниже ваш налог:

1a. Налог на доходы — 6% (может быть снижение до 1%)
или
1b. Налог на доходы-расходы — 15% (может быть снижение до 5%)

Просто прикиньте в экселе, что меньше: 6% от прогнозных доходов, или 15% от прогнозных доходов-расходов.

Плюс, если у вас есть сотрудники, то НДФЛ и страховые вы тоже платите:

2. НДФЛ — 13%

3. Страховые взносы — 30% от зарплаты с НДФЛ

Вывод: тут и еноту понятно, что в большинстве случаев упрощенка дешевле и проще. Используйте ее, если не превышаете вышеуказанные требования.

🐾

Пользы немного, зато весело 😁

Все знают, что в экселе можно красить ячейки в любой цвет 🎨

Оказалось, что есть даже целое направление Excel Pixel Art, где рисуют картинки от Mario, до Джоконды.

Вы просто ставите высоту строк и ширину столбцов, допустим, в 20 пикселей — и можете рисовать.
Теперь каждый квадратик — как отдельный пиксель, который можно закрашивать.

Чем меньше ваш квадратик, тем больше пикселей на экране и более четкую картину можно нарисовать 🧑‍🎨

Не благодарите 🫡

Пятница 13 или ужасы в Экселе 👹

А у вас за окном уже стемнело и собаки вдруг завыли?
Бывает и страшнее!

Представьте, открываете вы как-то ваш файл в Экселе, а там… 🫣

Кто-то влез вам в файл и все сломал 😰

Погнали чинить!

Используйте любой из двух вариантов:

1. Закладка «Формулы» — показать «зависящие» или «зависимые ячейки».
Находите по связям ячейку, которая сломалась, чините её — и всё работает!

2. Закладка «Формулы» — кнопка «Показать формулы»
Вы увидите, какие именно формулы сломаны, а какие нет. Находите сломанную формулу, чините её — и все работает!

Пошаговое решение — см на видео постом выше.

Осталось найти того, кто влез вам в файл… 👀

Шампанское и точка безубыточности (часть 1/2)

Представим, что мы открываем бизнес.

Суть простая: мы арендуем склад, нанимаем персонал, закупаем во Франции шампанское и начинаем продавать, благо шампанское много кто пьёт 🍾

Цена покупки — €50
Продаем по €100

Начинаем продавать по 50 бутылок в месяц. И каждый месяц увеличиваем продажи еще на 50 штук. Т.е. в январе 50, в феврале 100, в марте 150 и так далее.

Если бы у нас не было постоянных расходов, то с каждой бутылки мы имели бы чистыми по €50. Но за склад и рабочих надо платить.
Ежемесячная сумма €10,000.

Вопрос: какой объём 🍾 надо продавать, чтобы выйти в ноль, после чего мы будем получать прибыль?

Для этого определяют точку безубыточности.

Рассчитывается так:
Постоянные затраты / (цена покупки - цена продажи)

Погнали смотреть на примере 👀