На вопросы про налоги статистика правильных ответов более радует, чем про детей 🤣🙃

#мспживи

Займы до востребования: можно или нет?

Компания вправе выдавать займы на условиях до востребования.
По такому договору заемщик должен вернуть деньги в течение 30 дней после того, как компания предъявит требование о возврате.
Если фирма ничего не требует, то долг может бесконечно висеть на балансе компании.
Если в учете висит долг, а заём процентный, то доходов у физического лица не возникает.
Конечно, если таким заёмщником будет какое-то постороннее для компании лицо, то сама сделка покажется фискалам странной. Поэтому такие "длинные займы" лучше выдавать участникам компании.

💡Для любителей почитать первоисточник: п. 1 ст. 810 ГК РФ

#мспживи

Договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа (в том числе электронного), подписанного сторонами, или обмена письмами, телеграммами, электронными документами либо иными данными в соответствии с правилами , указанными ниже.
Письменная форма сделки считается соблюденной также в случае совершения лицом сделки с помощью электронных либо иных технических средств, позволяющих воспроизвести на материальном носителе в неизменном виде содержание сделки, при этом требование о наличии подписи считается выполненным, если использован любой способ, позволяющий достоверно определить лицо, выразившее волю. Законом, иными правовыми актами и соглашением сторон может быть предусмотрен специальный способ достоверного определения лица, выразившего волю.

Использование при совершении сделок факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования либо иного аналога собственноручной подписи допускается в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон.

💡Для любителей почитать первоисточник: ст. 434 ГК РФ.

#мспживи

Из отзывов предпринимателей о моих мозговых штурмах

"Она сначала повесит тебе на шею удавку в виде сотни вопросов о твоём бизнесе, о том, как всё начиналось, как ты пришёл к тому, что есть сейчас, как это выглядит сейчас. По ходу ответов на вопросы ты поймешь, что ты делал не так за все годы предпринимательства, тебя вдавит в это мягкое кресло от понимания того, где и в какой момент ты свернул не туда, каковы твои реальные, а не надуманные риски, а потом, в конце, тебе станет легче, ибо она расскажет что и как надо сделать, чтобы не было мучительно больно".

Столь эмоциональный отклик я, пожалуй, прочла впервые за семь последних лет.
Сотрудники офиса говорят, что клиенты, приходящие на мозговые штурмы, заходят очень бодро и весело, иногда восхищенно оглядываются, рассматривают помещение, проходя через офис в мой кабинет, а выходят из него уже озабоченно-озадаченными. Но никто не говорил, что будет легко. Зато интересно и полезно.

#мспживи

Увольняется студент. Ему надо отрабатывать 2 недели?

Надо.
По общему правилу, сотрудник имеет право расторгнуть трудовой договор, предупредив об этом работодателя в письменной форме не позднее чем за 2 недели, если иной срок не установлен ТК РФ или иным федеральным законом. Течение указанного срока начинается на следующий день после получения работодателем заявления об увольнении.
По соглашению между работником и работодателем трудовой договор может быть расторгнут и до истечения срока предупреждения об увольнении.

В случаях, когда заявление сотрудника об увольнении по его инициативе обусловлено невозможностью продолжения им работы, работодатель обязан расторгнуть трудовой договор в срок, указанный в заявлении сотрудника.

💡Для любителей почитать первоисточник здесь

#мспживи
#мспдаётработу

Что делать самозанятому при утрате права на НПД

Если самозанятый утрачивает право на применение спецрежима «Налог на профессиональный доход» (НПД), он может перейти на патентную систему налогообложения (ПСН). Для этого нужно подать заявление о переходе на ПСН в течение 20 календарных дней с момента утраты статуса плательщика НПД. Заявление подается в налоговую инспекцию по месту жительства или по месту ведения деятельности.

Самозанятый автоматически теряет статус плательщика НПД и снимается с учёта при превышении лимита годового дохода 2,4 млн рублей, а также при осуществлении видов деятельности, не соответствующих условиям специального налогового режима.

Если самозанятый ранее работал без статуса ИП, то для перехода на ПСН ему потребуется зарегистрировать ИП в указанные сроки. С момента такой регистрации он будет считаться налогоплательщиком ПСН.

Патент выдается с любого числа месяца, указанного ИП в заявлении на получение патента, на любое количество дней, но не менее месяца и в пределах календарного года выдачи. Получить патент необходимо для каждого вида деятельности, облагаемого ПСН.

Если бывший самозанятый не зарегистрируется как ИП после утраты права на НПД, его доходы будут облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

💡Для любителей почитать первоисточник здесь

#мспживи
#самозанятаясреда

По следам консультаций

Зарегистрирую ООО, чтобы не отвечать своим имуществом

Мы по-прежнему часто то там, то сям слышим фразы «мне сказали, что так можно» или «я так с 2000 года работаю и ничё». Одно из распространенных заблуждение звучит так: участники обществ с ограниченной ответственностью не отвечают по обязательствам общества.
Звучит как мантра.
Что в ней не так.
А всё.
По общему правилу, за всё то, что наворотит ООО, отвечает само общество. У индивидуальных предпринимателей ситуация иная: накосячив в предпринимательской деятельности, ИП лишится того, что у него есть как у физлица.
Защищает ли статус ООО активы физлица-владельца этого общества? В общем, да. Но только в общем. Да, долги ООО – это долги ООО, а не Пети или Васи, которые являются владельцами этого юрлица. Но долгами ООО они остаются до тех пор, пока у кредитора есть возможность взыскать долги с самого ООО. А что потом? Так и хочется ответить: суп с котом. Ну, почти. Субсидиарная ответственность уж как восьмой год – вот что будет потом.
Откуда она берётся?
Петя и (или) Вася контролировал ООО? Да, ибо был его владельцем. Давал обязательные для исполнения указания руководителю, принимал решения, участвовал в выводе денег из компании? Или дивиденды, может, получал, когда кредиторка неконтролируемо (или контролируемо?) пошла вверх?

Читайте пример того, как суд взыскал долги субсидиарно с детей должника.

Давайте повторим: долги ООО являются долгами ООО до той поры, пока само ООО в состоянии тем или иным образом выполнять свои обязательства. Как только это ООО перестаёт выполнять свои обязательства, включается субсидиарная ответственность руководителя, его зама, участника или реального бенефициара.

#мспживи

Отказ в возбуждении уголовного дела не является основанием для отмены решения налогового органа, вынесенного по результатам мероприятий налогового контроля

В отношении акционерного общества проведена выездная налоговая проверка правильности исчисления и уплаты налогов за период с 2015-2016 г. По результатам контрольных мероприятий доначислен налог на прибыль в размере 18 млн. руб. Основанием для доначисления стали выводы ИФНС о создании обществом с участием двух подконтрольных организаций схемы уклонения от уплаты налогов, позволяющей искусственно увеличить размер расходов общества для исчисления налога на прибыль.

А что случилось?

Общество строило жилые дома в Иркутске, в т.ч. по муниципальным контрактам. Практически весь объем работ общество передавало двум спорным субподрядным организациям, стоимость работ которых составляла основную долю заявленных в проверяемом периоде затрат, формирующих стоимость объектов строительства.
Вывод о подконтрольности спорных подрядчиков был сделан на основе следующих обстоятельств:
1) единственным участником одной из организаций был руководитель проверяемого общества, а единственным участником второй подрядной организации – сотрудник общества,
2) руководителем обеих спорных организаций был сотрудник общества и супруг одного из участников общества,
3) адреса регистрации совпадают,
4) незадолго до фактического прекращения деятельности одного подрядчика создано еще одно юрлицо, выполняющее аналогичные функции,
5) установлен факт перехода сотрудников из одной организации в другую,
6) контактным лицом подрядчика при оформлении допусков к определенному виду работ был сотрудником проверяемой организации,
7) единая кадровая и бухгалтерская служба,
8) часть денег, перечисленных взаимозависимым организациям по договорам подряда, была возвращена обществу в качестве арендной платы по договорам аренды техники.

А что суд?

1. Обстоятельства, установленные налоговым органом, свидетельствуют о мнимости сделок.
2. Элементы случайности в схеме отсутствуют.
3. Умысел в действиях владельца проверяемого общества имеется.
4. Ссылку общества на отказ в возбуждении уголовного дела суд признал несостоятельной в связи со следующим. Факт отказа в возбуждении уголовного дела не свидетельствует о неправомерности принятого налоговым органом решения, так как для установления состава преступления, правоохранительные органы руководствуются нормами уголовного законодательства (УК РФ), а налоговые органы при вынесении решения руководствуются нормами НК РФ. Отсутствие в деянии состава предусмотренного УК РФ преступления не означает отсутствия налогового правонарушения.

27 мая 2025 года суд кассационной инстанции поставил в деле точку.

💡Для любителей почитать первоисточник: Дело № А19-21450/2022 (Иркутская область)

#мспживи
#мспсудится

38 попугаев 27 производственных кооперативов в стройке

Строительство домов. Несколько юрлиц и ИП, кооперативы. Сотрудники из юрлиц переведены на работу в кооперативы, деньги за оказываемые кооперативами услуги сначала зачислялись на подконтрольное юрлицо.

В ходе выездной проверки выявлены:
- один IP и МАС-адреса для всех кооперативов и подконтрольной организации;
- общие контактные лица, телефоны, электронная почта;
- управление счетами одними лицами. Совпадения выявлены даже по кодовым словам и номерам телефонов для sms-информирования;
- бухгалтерский учет велся одним исполнителем;
- половина из общего количества опрошенных пайщиков кооперативов не знали, что являются членами кооператива;
- взносы за пайщиков вносили третьи лица;
- передача инструмента осуществлялась только на бумаге, а пайщики получали фиксированные суммы, а не доход от деятельности кооператива, что не может не свидетельствовать о том, что имела место подмена отношений в целях ухода от налогов;
- выплаты пайщикам почему-то осуществлялась именно 2 раза в месяц, что очень похоже на зарплату;
- при переходе в пайщики у сотрудников ничего не менялось.

А что суд?

Кооперативы признать фиктивными, доход пайщиков является зарплатой.
Общая сумма доначислений чуть более 700 млн .руб.
После завершения налоговой проверки все 27 кооперативов перерегистрировали место нахождения в Москве и были ликвидированы, а их работники переведены в группу компаний, членом которой была проверяемая организация.
В деле ещё есть ЗПИФ, но это нам не очень интересно.

Итог: три раза отказать обществу.

💡Для любителей почитать первоисточник: Дело № А76-35948/2022

#мспживи
#мспсудится

Резидент Сколково, «технички» и персональные данные

Компания, являющаяся резидентом Сколково и внесенная в реестр Минцифры, осуществляла деятельность по оказанию услуг по оцифровке и распознаванию анкет и других документов, обработки персональных данных и созданию электронных архивов по договорам с заказчиками.
Для исполнения своих обязательств перед заказчиками общество привлекало две субподрядные организации, которым передавалась на исполнение часть объема работ.
В рамках договоров с заказчиками общество гарантирует обеспечить конфиденциальность персональных данных и отсутствие третьих лиц, однако проверяющие обнаружили несколько договоров, где прямо было указано, что исполнитель может привлекать к работам третьих лиц только с согласия заказчика. Такие договоры были, например, заключены с АСВ, а в договоре с ЦБ РФ было сказано, что привлекать третьих лиц вообще нельзя. Аналогичный договор был заключен с коммерческим банком. Договор с IKEA предусматривал право исполнителя на привлечение субчика только при условии одобрения кандидата заказчиком в письменном виде.

А что суд?

В суде общество сослалось на то обстоятельство, что согласие заказчиков было получено позже, а работы по договорам были выполнены и приняты заказчиком.
Свидетельские показания указали, что привлекать субподрядные организации для обработки анкет не было необходимости, так как был достаточный штат сотрудников.
Спорные субподрядчики обладали следующими признаками, указывающими на то, что в реальности все работы выполнены собственными силами проверяемой организации:
- по адресу местонахождения, указанному в ЕГРЮЛ, не располагаются,
- исчисляли налоги к уплате в бюджет в минимальных размерах, либо представляли налоговую отчетность с «нулевыми» показателями,
- у данных организаций отсутствуют материальные и трудовые ресурсы,
- подконтрольны обществу,
- один IP-адрес,
- сайты имеют один хост,
- проанализированы сведения о сдаче отчетности по ТКС и установлены совпадения временных интервалов сеансов соединений (последовательное подключение с незначительным интервалом) при передаче данных в ИФНС и СФР,
- один из подрядчиков предоставил штатное расписание, где числилось 7-13 человек, при этом отчётность по форме 2-НДФЛ за указанный период не представлялась, поэтому штатное расписание является лишь формально оформленным документом,
- большая часть денег, полученная спорными субподрядчиками, была переведена на счета однодневок или ИП.

Фактически работы по обработке документов выполняли физические лица, трудоустроенные в проверяемое общество, а не спорные субподрячдики.
Заключение независимого специалиста, представленное суду, установлена средняя скорость обработки данных, средняя производительность человека при вводе данных анкет и проч. По результатам исследования специалистом сделан вывод, соответствующий запросу общества, что сотрудников, числящихся в штате недостаточно для обработки указанного числа анкет.
При этом вопросы, поставленные перед специалистом, сформулированы некорректно. Экспертом не исследовались должностные инструкции сотрудников общества, не оценивались должности, входящие в штатное расписание, выводы эксперта не содержат какие-либо ссылки на нормативные или иные документы, на основании которых эксперт пришел к однозначному выводу, что именно сотрудники в должности «оператор ПК» осуществляли работу по обработке анкет.
Итог: три раза отказать обществу

💡Для любителей почитать первоисточник: Дело № А40-28893/2022

#мспживи
#мспсудится

Если исполнитель – физлицо, то чек пробивать при выплате вознаграждения такому контрагенту не надо

При заключении такого гражданско-правового договора на оказание услуг с физлицом организация сама является клиентом (покупает услуги у физлица), поэтому при выплате исполнителю вознаграждения применять контрольно-кассовую технику и выдавать чек не надо.

💡Для любителей почитать первоисточник: письмо Минфина от 16.08.24 № 30-01-15/77071.

Но НДФЛ в некоторых случаях удержать и перечислить в бюджет с выплаты дохода физлицу надо. Также нужно начислить и перечислить в бюджет страховые взносы с дохода физлица, если такая выплата не освобождена от уплаты этих взносов.
Примеры: при перечислении денег за покупку, например, автомобиля, НДФЛ нет (его платит физлицо самостоятельно), страховых взносов нет; при выплате вознаграждения за аренду помещения НДФЛ есть страховых взносов нет; при выплате процентов по займу НДФЛ есть, страховых взносов нет; при выплате вознаграждения за работу и НДФЛ есть, и страховые взносы есть; при выплате дивидендов НДФЛ есть, страховых взносов нет.

#мспживи

Прочитайте вот на эту фразу ещё раз.

ФНС анализирует сведения о сдаче отчетности по телекоммуникационным каналам связи и устанавливает совпадения временных интервалов сеансов соединений при подаче деклараций и расчетов в инспекцию.

И тогда довод о том, что совпадение ip-адресов - лишь простое совпадение, не сработает.

Помните, как ФНС ещё лет 7-10 назад делала акцент на том, как оформлены документы, и на базе этого делала вывод о том, реальны ли операции? Теперь у налоговой службы другие методы. Они меняются, как бы это странно не звучало. Меняются. Как мы меняемся, так и методы контроля меняются.

#мсжпиви

Сутя́жник, лицо, имеющее склонность к тяжбам, спорам, доказыванию своей правоты.
В Словаре В. И. Даля «сутяжник», или «сутяга», – вздорный, неправедный истец, охотник до придирчивых тяжб, исков, тот, кто сутяжничает (сквалыга, склочник, зануда и крючкотвор). Синонимом термина «сутяжник» является термин «кверулянт» - человек, который подаёт жалобы во всевозможные инстанции, исковые заявления в суд. Любые принятые решения по этим искам оспариваются. Отказы и неуспехи приводят кo всё большему убеждению кверулянта в «пристрастном» к нему отношении, поэтому он продолжает протесты и обжалует дела, обвиняет суд в незаконных действиях. Оба этих термина имеют негативное значение.

К чему это я?

Психанула…

В апреле 2022 года гражданка Т была уволена по ее инициативе, затем она же была временно нетрудоспособна, проходила санаторно-курортное лечение. В сентябре того же года попросила работодателя рассмотреть вопрос об отмене приказа об ее увольнении и восстановлении в должности, так как заявление об увольнении было написано в болезненном состоянии, не являлось ее добровольным волеизъявлением по причине болезни и психологического давления со стороны руководства.
В удовлетворении данного заявления работодателем истцу было отказано.

А что суд?

Работодатель при увольнении не выяснил причины увольнения гражданки Т и не разъяснил ей последствия написания заявления и право на отзыв заявления об увольнении, отсутствие объективных предпосылок к увольнению Т. по собственному желанию, так как увольнение не было связано с трудоустройством к другому работодателю, иных источников дохода у истца не имелось, пришел к выводу об отсутствии у Т. добровольного волеизъявления на увольнение по собственному желанию, вынужденности его написания, в связи с чем пришел к выводу об удовлетворении требований истца о восстановлении на работе.

1-я инстанция: отказать гражданке
2-я инстанция: отказать гражданке
3-я инстанция: вернуть дело в 1-ю инстанцию на новое рассмотрение
1-я инстанция: удовлетворить требования гражданки Т частично (зарплата, компенсация морального вреда)
2-я инстанция: поддержать решение 1-й.
3-я инстанция: поддержать требования гражданки Т.

💡Для любителей почитать первоисточник: определение 1-го КСОЮ № 88-23664/2024 от 29.07.2024 (г. Воронеж, УИД 36RS0004-01-2022-009281-49)

Вывод: разговаривайте с сотрудниками, рассказывайте им о том, какие последствия будет иметь написание ими заявления об увольнении, предлагайте сто раз подумать, объясняйтесь, что у сотрудника есть право на отзыв заявления, выясняйте, куда идет работать гражданин, есть ли у него другие источники дохода и действительно ли гражданин имеет волю к увольнению...

Только мне это всё напоминает отношения в детском саду?

#мспживи
#мспсудится
#мспдаётработу

Главбух обналичила через себя 40 миллионов рублей, а компания взыскала убытки через суд

Гражданка О. работала в строительной организации в период с 2015 по 2022 г. в должности главбуха. В период нахождения сотрудника в отпуске был выявлен факт несоответствия операций по расчетному счету. Для установления причин и размера выявленных необоснованных перечислений с расчетного счета организации на счет главного бухгалтера О. в 2023 году создана комиссия, в ходе проведенной служебной проверки у О. запрошены письменные объяснения для установления причины возникновения ущерба. Объяснений не последовало. Комиссия на основании анализа первичных документов пришла к выводу о том, что начисление и перечисление работникам, в том числе самой себе, заработной платы, иных выплат (отпускных, пособий по нетрудоспособности), а также подлежащих уплате налогов и страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, входили в должностные обязанности главного бухгалтера О., осуществлялось ею через программу 1С и онлайн-банк, к которым у нее был доступ через предоставленный ей корпоративный номер телефона. Вместо скромных 3 млн. руб. главбух перечислила себе в общей сложности 44.3 млн .руб.
Первая инстанция отказала обществу в удовлетворении требований.
Апелляция оставила решение первой инстанции без изменений.
Кассация отправила дело в первую инстанцию для нового рассмотрения.
Во втором круге первая инстанция и апелляция поддержали общество.
Главбух в своем отзыве ссылался на то, что подпись от ее имени на платежных поручениях выполнения иным лицом. И вообще эти 40 миллионов были обналичены по указу директора. Однако никаких доказательств этому представлено не было - приказов о премировании нет, положением об оплате труда зарплата главбуху была установлена в размере 80 тыс. руб.

В общем, ущерб есть, его надо возместить.

💡Для любителей почитать первоисточник: определение 9-го КСОЮ № 8Г-11175/2024 от 05.12.2024

Интересно, а куда делись эти 40 миллионов? В чьей тумбочке они лежали? или лежат...

#мспживи
#мспсудится

Уплата налогов с выручки не помешала суду приостановить деятельность четырех популярных в городе кофеен

В конце мая суд принял решение о приостановлении деятельности предприятий общепита после того, как владельца признали виновным в административном правонарушении, предусмотренного частью 3 статьи 14.5 КоАП РФ.

Что случилось?

По результатам документарной проверки ИП было выявлено неприменение контрольно-кассовой техники (ККТ) на сумму 32 миллиона рублей. Учитывая, что налогоплательщик ранее был привлечен к административной ответственности по части 2 статьи 14.5 КоАП, то данное правонарушение для него является повторным. Соответственно, если сумма неприменения ККТ более 1 миллиона рублей, а в данном случае она 32 миллиона, материалы проверки для избрания меры наказания подлежат направлению в суд. Что и было сделано.

Предприниматель возразил: вся выручка поступила на счета, а налоги уплачены в полном объеме.

Итог: приостановить деятельность заведений на 90 суток.

💡Для любителей почитать первоисточник здесь

Ранее я рассказывала о программе по обелению отрасли общепита.

Читайте об этом здесь

Ну и для профилактики:

1. Статья 14.5КоАП: продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники.

2. Сам состав нарушения: продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг организацией или ИП, при отсутствии установленной информации об изготовителе (исполнителе, продавце) либо иной информации, обязательность предоставления которой предусмотрена законодательством РФ.

3. Повторное совершение административного правонарушения (п. 2) в случае, если сумма расчетов, осуществленных без применения контрольно-кассовой техники, составила, в том числе в совокупности, 1 000 000 рублей и более, влечет:
- в отношении должностных лиц дисквалификацию на срок от 1 года до 2 лет;
- в отношении и ИП и юридических лиц - административное приостановление деятельности на срок до 90 суток.

#мспживи

"— Если вы заботитесь о своём пищеварении — мой добрый совет: не говорите за обедом о большевизме и о медицине. И, боже вас сохрани, не читайте до обеда советских газет.
— Гм… Да ведь других нет.
— Вот никаких и не читайте."

Я не читаю блоги консультантов по налогам, ибо скучно, и не смотрю видосики про ужасы налогового контроля, ибо в этом контроле мы живём 24х7. Поэтому, когда обеспокоенные друзья или читатели пишут, что вот-вот ФНС начнет массово начислять НДФЛ с поступлений на банковские карты, я понимаю, что где-то, у кого-то прозвучала «сенсация». Обычно такие страшилки «вступают в силу» 1 июня или 1 июля. Почему взяли именно эти даты? Хм… не понимаю.
В общем, банковские переводы денежных средств между физическими лицами сами по себе не являются объектом налогообложения НДФЛ. А вот если деньги переведены в качестве уплаты за проданное имущество или вознаграждения за оказанные услуги, тогда НДФЛ есть.
Любая экономическая выгода, полученная в денежной или натуральной форме, является объектом налогообложения НДФЛ. Налоговый кодекс содержит (ст. 217) перечень доходов, освобожденных от налогообложения. Например, дарение, за исключением случаев дарения недвижимости, авто, ЦФА, цифровых прав, цифровой валюты, долей, акций, паёв.
Вам подарили 5 000 руб.? НДФЛ нет.
Вам перевели за ремонт квартиры? НДФЛ есть.
Вам перевели на совместную покупку цветов на день рождения? НДФЛ нет.
Вам перевели за урок с детьми? НДФЛ есть.
И только если у ИФНС возникнут вопросы к частоте и объему переводов и вы не сможете объяснить, что за подарки сыплются на вас как из рога изобилия, вот тогда НДФЛ возникнет.
Вам сказали, что какая-то сумма или операция подлежит обложению налогом?
Спросите в ответ, на основании какого закона и статьи эта норма действует.
Помните, что первоисточник – наше всё.
Вам сказали, что налоговая закручивает гайки.
В ответ спросите: с какого числа, на основании какого закона, какой статьи и каким образом эта гайка окажется на вашей шее.

#мспживи

Если вы в бьюти - вам точно стоит знать мою подругу Лялю Садыкову.
Ляля - руководитель сети салонов красоты в Петербурге, президент АПИК - Ассоциации предприятий и профессионалов индустрии красоты.

Но всё это не про «красивый статус».
Это про действия.
Ляля - из тех, кто не боится поднимать неудобные вопросы, говорить прямо и добиваться решений.

Она - голос малого бизнеса.
Как бьюти-омбудсмен в аппарате уполномоченного по правам предпринимателей, она не просто знает боли отрасли - она их решает: через экспертные советы, публичные выступления, инициативы.

Ваша ниша - красота?
Значит, ваше место - рядом.
Подписывайтесь на канал АПИК, чтобы быть в курсе, влиять и действовать вместе.

Потому что сейчас - точно не то время, чтобы быть в одиночку.

#мспживи
#АПИК

Есть ли безопасная сумма, при которой за обналичку не тронут?

Нет. Такой суммы нет.
Корабль взял курс на обеление и рвут всех без разбора.
Вскрыть схему по обналичиванию можно разными способами.
И важно не то, откуда может прилететь, а то, что последует за этим.
Подразделения по борьбе с экономическими преступлениями, конечно, ищут рыбу покрупнее, но нервы потреплют и малышам.

Если без этого сервиса не обойтись, то помните о мерах безопасности:
1) стирайте переписку,
2) владейте и передавайте минимум информации о себе и партнерах по сервису,
3) храните документы (первичку),
4) не храните у себя печати, оборотки, факсимиле не имеющих к вам отношения фирм,
5) не сохраняйте на телефон ФИО и другие данные контактных лиц,
6) не храните таблицы с данными о выдаче, получении, комиссиях на компьютере.

Еще важно знать, что не только сама по себе обналичка может принести неприятности. Есть в УК РФ статья 172. Если еще 5-6 лет назад она рассматривалась в случаях деятельности без лицензии именно банками и другими кредитными организациями, а обналичка через заключение фиктивных договоров с подставными фирмами от имени номинальных директоров квалифицировалась как незаконное предпринимательство по ст. 171 УК РФ, то в последнее время мы замечаем, что такую деятельность уже "натягивают" на статью 172 УК РФ. Добавлю к этому, что по статье 172 есть ответственность и для группы лиц. И там наказание будет суровее. Но в незаконной банковской деятельности, как вы понимаете, одного фигуранта быть не может. Там всегда есть связка, в которой либо бухгалтер, либо курьер, либо водитель, либо иное лицо должно участвовать, иначе никак такую "деятельность" не осуществить.
А теперь - про границы ответственности. При квалификации деяния по статье 172 УК РФ имеет значение размер причиненного ущерба: крупный размер (от 2 250 000 руб.) и особо крупный размер (от 9 000 000 руб.). Срок давности - 6 лет.

#мспживи