А кто из ТОП-13? Продолжение дискуссии о выборе банка

Если вы решили, что будете выбирать среди ТОП-13, то вот для начала сам список.
Открывать счёт сразу в 13 банках идея так себе, однако парочку все же лучше иметь. Это надо сделать хотя бы потому, что даже если вы белый и пушистый, ваша компания или ИП может по одному или двум признакам быть признана неблагонадёжной со всеми вытекающими печальными последствиями.
Итак, если вы не сельхозпроизводитель вдали от МКАД или в ближайшем к вам городе есть альтернатива Россельхозбанку, то обходите это заведение стороной.
Если вы не входите в группу международных компаний, то нечего вам делать в Росбанке, Юникредите и Райффайзенбанке. Пафоса много, автоматизация кривая, в отделение банка не набегаетесь. Хотя в условиях санкций при наличии ВЭД вам придется обслуживаться в одном из этих банков.
ПСБ и ГПБ - банки для крупного бизнеса. Равно как и Открытие.
МКБ и Совкомбанк я исторически обхожу стороной, поэтому и сказать-то нечего. Хотя у Совкомбанка сервис становится всё лучше. Но я же про свое мнение.
ВТБ встал на путь исправления и местами можно даже его поставить как резервный. А уж его «плюшки» желающим выводить чистую прибыль без уплаты комиссии за перевод на карту физлица кажется просто счастьем. Первый год обслуживания вообще сказкой будет, ибо для МСП бесплатно почти всё.
Альфа-банк, Сбер и недавно вошедший в список ТОП системно значимых Тинькофф - самые пригодные для МСП из ТОП-13 и вот почему:

1. Удобный чат.
2. Удобное мобильное приложение.
3. Развитая сеть банкоматов и партнерская сеть.
4. Обмен документами внутри системы (без поездки в отделение, где открыт счёт).
5. Актуализация данных: если ничего не изменилось, то не давай.
6. Удобный валютный контроль.
7. Программы лояльности.
8. Овернайты и короткие депозиты без поездки в банк.
9. Дополнительные сервисы (эквайринг, онлайн-бухгалтерия, копилка, партнёрские программы и т.п.).
Проблема выбора банка по принципу ближе к офису или к дому отошла на второй план. Просто в XXI веке не нужно являться в отделение для платежей (за исключением случаев, когда по 115-ФЗ банк отрубил доступ к онлайн-банку и надо топать ногами в офис банка с бумажными платежками), снятия наличных или заключения дополнительных соглашений.
Даже открыть счёт можно дистанционно.

Единственное, что надо решить и поддерживать на хорошем уровне - вопросы безопасности.
Их два: безопасность платежей и безопасность финансовая.
Обеспечение безопасности платежей сводится к тому, что вы не оставляете открытым интернет-банк после того, как закончили работу, флешки с подписями храните в сейфе, а не оставляете их в компьютере для удобства, не передаёте смс для подтверждения операции третьим лицам.
Тогда вы обеспечите сохранность денег на своих счетах.
Финансовую безопасность можно обеспечить за счёт выполнения методических рекомендаций ЦБ и постоянного диалога со своим банком: платить вовремя налоги, показывать реальность бизнеса и операций, выбирать подрядчиков и клиентов, оплачивать обычные для вашего вида деятельности потребности: офис, канцтовары, связь, воду, печеньки, it-сопровождение, рекламу, услуги юристов, бухгалтеров, разработчиков и прочее.
Тогда вы не будете переплачивать банкам за вывод средств в другой банк в связи с закрытием счёта по инициативе банка в рамках ПОД/ФТ.

Берегите себя, берегите свой бизнес. Кроме вас его никто не сохранит.

#мспживи
#банкионитакие

- Мне сказали, что дивиденды выводить опасно. Как тогда мне деньги забрать из своего ООО?
- Тот, кто вам это сказал, опирался на какую-либо норму закона или письмо органа власти?
- Нет, мне об этом сказал бухгалтер.
- Но он чем-то обосновал свою позицию?
- Нет.
- Тогда выплачивайте.
- Но бухгалтер сказал, что это опасно! Что делать-то?

Вот и правда: что делать в случае, когда вам говорят, что не надо совершать какое-то действие, при этом не объясняют на каком основании это делать не надо?

Что делать...
что делать...

1. Источником выплаты дивидендов является прибыль, полученная обществом после уплаты налога на прибыль.

2. Прибыль распределяется на основании данных бухгалтерского (а не налогового!) учета.

3. Общество самостоятельно выбирает периодичность выплаты дивидендов своим участникам (раз в квартал, раз в полугодие, раз в год), о чем всегда указывается в уставе компании.

4. В случае, если дивиденды, выплаченные внутри года, оказались меньше итоговой годовой прибыли, такие доходы в безвозмездно полученное имущество не переквалифицируются.

5. Обязательным условием выплаты дивидендов является полная оплата доли в уставном капитале и отсутствие признаков банкротства компании.

6. После выплаты дивидендов величина чистых активов должна быть больше размера уставного капитала.

7. Если до выплаты дивидендов или после такового события величина чистых активов станет меньше уставного капитала и резервного фонда, такой доход может быть переквалифицирован в зарплату со всеми вытекающими отсюда последствиями.

8. Решение о выплате дивидендов принимается общим собранием участников. Если количество участников ООО равно одному, то такое решение принимается единственным участником письменно, единолично. Если в уставе предусмотрено нотариальное заверение решений участников, такое решение надо заверить. Точнее, подписи на нем заверяются у нотариуса. Чтобы не бегать каждый раз к нотариусу, в уставе должно быть так и написано: подписи участников ООО на протоколе (решении единственного участника) заверения у нотариуса не требует.

9. Срок выдачи дивидендов компания устанавливает сама, однако он не может превышать 60 дней с даты принятия решения.

10. Дивиденды должны быть выплачены пропорционально долям в уставном капитале. В противном случае доход, полученный участником общества, будет расценен как доход, с которого придется начислить и перечислить страховые взносы в общем порядке.

11. При выплате дивидендов необходимо удержать НДФЛ по ставке 13 (15)%.

12. Чтобы выплатить дивиденды, предоставьте в банк решение (протокол) об утверждении промежуточной (годовой) бухгалтерской отчетности, саму отчетность (если банк попросит), и спокойно делайте платеж. Не забудьте про НДФЛ.

💡Подготовлено с использованием: п. 1 и 3 ст. 28 закона № 14-ФЗ, письмо Минфина от 20.09.2010 № 03-11-06/2/147, Дело № А55-12841/2021

Страшно?
Опасно?
Расчет - решение - выплата - налог.
Всё.

#мспживи

Банк прислал рекомендацию не проводить платеж на поставщика. Что делать?

В борьбе с отмыванием денег, обналичкой и финансированием того, что нельзя финансировать, банки создают алгоритмы проверки рисков операций своих клиентов по 115-ФЗ. И в случае, если «загорелась красная лампочка», банк рекомендует воздержаться от операции в пользу поставщика товаров, работ, услуг. Даже если с этим поставщиком вы давно работаете.
Причем есть платформа «Знай своего клиента» и ее критерии, есть внутрибанковские списки неблагонадежных клиентов, есть межбанковские списки и по юрлицам, и по физлицам. Мы с вами скорее всего никогда не узнаем, кто и по какой причине туда попадают клиенты, но вопрос остаётся: что делать?

Если банк настаивает, то от сделки лучше отказаться по пошарить по вот этому ресурсу - https://pb.nalog.ru/. Если там ничего интересного не нашли, но при этом очень хочется продолжить работу с поставщиком, то спросите у него сколько в штате сотрудников и скольким он платит зарплату. Просто спросите. Или посмотрите в открытых источниках. Ведь фирма может быть живой, обороты большие, налоги немалые, но если компания не содержит хотя бы 3 сотрудников, то это может послужить сигналом к тому, что надо что-то менять: либо поставщику предложить изменить свою позицию по этому вопросу, либо поставщика сменить.

В моей практике был случай, когда реально действующая компания справлялась без наёмных сотрудников. Таможней занимался брокер, перевозками – перевозчик, бухгалтерией – мы, контролем качества поставляемых товаров занимался сам владелец. Ну, ему удобно. Но чтобы перестать быть «желтым» для нескольких важных своих клиентов он взял на работу двоих. Желтизна ушла. Спорить с банками бесполезно. Они бездушны в общей массе и им всё равно. Алгоритмы под ваш запрос они переделывать не будут. Дорого и поди, достучись для лиц, принимающих решения.

По этой теме можно еще почитать:

1. Как выбрать банк
2. Самые удобные для МСП банки
3. Зачем вам второй расчетный счет?
4. Как работает ЗСК и чем грозит бизнесу
5. Как избежать проблем с банками
6. Кое-что для тех, кого окрасили красным
7. 15 способов избежать проблем с банком

#мспживи
#банкионитакие

Претензий к бизнесу по дроблению мало

Так прокомментировал замруководителя ФНС инициативу Опоры России о необходимости введения закрытого перечня признаков дробления бизнеса.

Устанавливать в законодательстве критерии дробления бизнеса не требуется — сформировавшейся правоприменительной практики по этому вопросу достаточно. Такое мнение высказал журналистам замруководителя Федеральной налоговой службы (ФНС) Дмитрий Сатин. Это может быть даже вредно с точки зрения определенности налогоплательщика. Есть нормативное регулирование, есть сформированная судебная практика. На мой взгляд, пока этого достаточно, чтобы компании чувствовали себя довольно уверенно.

По мнению Сатина, бизнесу следует заранее консультироваться с экспертами, например, на площадках бизнес-объединений на тему создания новых юрлиц при увеличении оборота. «Если вы решили вырасти и перевести свой бизнес на своего родственника, то предварительно нужно проконсультироваться, насколько это несет в себе какой-то налоговый риск», — пояснил он.

💡Для любителей почитать первоисточник здесь

#мспживи

Ааааааа…. Реестр!

Правительство утвердило постановление об упрощённом порядке подачи уведомлений о предпринимательской деятельности. Это сделано , чтобы создать условия для снижения административной нагрузки на бизнес. Для организаций и ИП будет упрощён порядок подачи уведомлений об осуществлении предпринимательской деятельности.

Документом предусмотрено формирование единого реестра уведомлений о предпринимательской деятельности. Новый информационный ресурс будет открытым и общедоступным. Его запуск освободит представителей бизнеса от подачи в контролирующий орган ряда сведений – об изменении места нахождения организации, изменении места осуществления деятельности или реорганизации, об изменении места жительства ИП и места осуществления деятельности. Эта информация будет автоматически подгружаться в единый реестр уведомлений из ЕГРЮЛ и ЕГРИП.

Подписанным постановлением сокращён перечень работ и услуг, о начале осуществления которых предпринимателям необходимо подавать уведомление в контролирующий орган. Из этого перечня исключены работы и услуги в том числе в области фотографии, по ремонту и обслуживанию бытовой техники и компьютеров, по пошиву и ремонту обуви и одежды, перевозке грузов, производству измерительных приборов и электрической аппаратуры, ведению горных работ.

Документ еще не опубликован. Ожидаем.

💡Для любителей почитать первоисточник здесь

Постановление, подписанное сегодня, но еще не опубликованное, подготовлено в ходе реализации новых норм закона о защите прав организаций и ИП в ходе осуществления госконтроля. Детали этого закона читайте здесь

#мспживи

У ФНС проблемы с клинингом

Процесс обеления отрасли клининга буксует. Сделать так, чтобы отрасль платила все налоги – задача не из легких, особенно, если хочется изменить так, чтобы ничего не менять. Точнее, менять, но только не на своей кухне, а пытаться заставить бизнес, который сравнивает свою налоговую нагрузку с налоговым бременем на сырьевые отрасли, при этом рентабельность у них разная. Но кого это волнует, правда?

Замглавы ФНС, выступая на форуме Опоры России, назвал опыт по обелению клининга «печальным». «Сказать, что я «развалинами Рейхстага удовлетворен», нельзя. Я, к сожалению, не могу сказать, что наш отраслевой проект по клинингу абсолютно успешен. Там по-прежнему множество проблем», — заявил замглавы ФНС.
«Клининговую отрасль хотели обелить, и весь контроль и надзор бросили на обеляющихся. Сейчас их добьют, а те, кто в серой зоне, будут праздновать победу», — считают в «Опоре России». «Белые» клининговые компании тратят на погашение налоговых обязательств 35–40% выручки, и бизнес становится нерентабельным с прибылью на уровне 1–2%.
Специфика клининга — в минимальном «входном» НДС и высоких расходах на оплату труда. Поэтому в отрасли высокие риски неуплаты НДС, НДФЛ и страховых взносов. Многие компании не нанимают уборщиков в штат, чтобы не платить НДФЛ и страховые взносы. Из-за низкого порога входа конкуренция на рынке очень высока.
Результаты работы по обелению во многом зависят от желания самих предпринимателей работать в равных условиях, подчеркнул чиновник из ФНС. «А равные условия, на мой взгляд, представляют собой возможность уплачивать налоги в полном объеме только в том случае, если твои коллеги по цеху тоже так делают. В ином случае компании попадают в неравные условия», — пояснил он.

Обеляясь, клининговые компании вынуждены закладывать возросшие издержки на уплату налогов в стоимость услуг, из-за чего они не могут получать господряды, потому что цена — важный критерий при госзакупках и ФНС известно об этой проблеме. «Те, кто платит налоги, не могут демпинговать», — отметил чиновник.
До начала проекта по обелению отрасль клининга платила в бюджет 7–8 млрд рублей налогов, а сейчас — 109 млрд рублей.

Проект по обелению клининга заключался в том, что ФНС призывала клининговые компании раскрывать налоговую тайну, вступая в специальный онлайн-реестр добросовестных поставщиков. Членство в этом реестре должно стать для заказчиков ключевым критерием при выборе поставщиков услуг. Кроме того, налоговая рекомендовала крупным компаниям — заказчикам услуг клининга вносить в договоры с клининговыми компаниями так называемую налоговую оговорку — обязательство платить налоги. «С любыми отраслями мы готовы применять такой подход, потому что мы по-прежнему уверены, что он наиболее эффективен», — заключил замглавы ФНС.

💡Для любителей почитать первоисточник здесь

Мдааа. Раньше комментировала такие статьи. А теперь уж и слов-то не осталось.

#мспживи

Сегодня в 12 по полудни ожидается оглашение послания Путина Федеральному Собранию.
В отличие от предыдущих лет, сегодня я не буду его слушать онлайн.
Тезисы, относящиеся к МСП, разберу на основе официальной стенограммы, затем размещу одной публикацией.

Вы ж не против, да?

#мспживи

О процедурах в бухгалтерии

Вроде бы зачем? Там всё до нас запроцедурено: туда дебет, сюда кредит, там убыток, здесь прибыль и где-то между ними море разных налогов.
Но бухгалтерия это не только про налоги и отчетность. Это еще подразделение компании, которое связывает между собой поставщиков и покупателей через платежи и документы. Поэтому и для неё допустимы – нет – нужны регламенты.

На всю бухгалтерию я не буду замахиваться. Ограничимся сегодня казначейством. Во многих компаниях этот блок отдан на откуп бухгалтерии. Про себя я помолчу, т.к. у меня что бухгалтерия, что сервис для клиентов – всё одно, всё смешано. И вообще у меня бухгалтерия это вид деятельности, а не неизбежное зло, с которым надо как-то уживаться.

Итак, регламент для казначейства.
Что можно сделать для того, чтобы платежи уходили быстро, налоги платились вовремя, выручка на счет приходила по часам?

1. Выписки. Установите срок, не позднее чем когда ваш бухгалтер (казначей) должен выгрузить из онлайн-банка выписку по счету (счетам) и загрузить ее в ту программу, где вы ведете управленческий и/или бухгалтерский учет.
По общему правилу у нас это 10 утра каждого рабочего дня.

2. Платежки. Установите срок, не позднее чем когда ваш бухгалтер должен сформировать платежное поручение в онлайн-банке и сообщить отправителю запроса о готовности платить.
По общему правилу у нас это 1 час с момента получения письма от уполномоченного лица.

3. Валютные операции. Опишите процедуры, позволяющие не пропускать срок направления в банк сопроводительных документов, и определите ответственного за получение документов, обработку и их направление в банк.

4. Налоги и иные обязательные платежи. Составьте платежный календарь. Выберите удобный онлайн-сервис для этой цели. Дайте доступ бухгалтеру (казначею), определите порядок предоставления информации для составления платежек по налогам.

5. Депозиты. Планируйте денежные потоки, остатки на конец дня размещайте на депозит. Это принесет не очень много дохода, но в глазах банка вы свою репутацию увеличите.
По общему правилу у нас установлено время 16.30, когда свободные денежные средства размещаются на депозите, оставив на основном счете сумму, необходимую для срочных платежей (в пределах 100 тыс. руб.).

#мспживи

В.Путин поручил кабмину проработать параметры амнистии для некрупных компаний, которые были вынуждены использовать схемы налоговой оптимизации (дробления).

#мспживи

Работающий в России бизнес должен иметь гарантии неприкосновенности активов.

Небольшой бизнес сможет раз в 5 лет брать кредитные каникулы на полгода без ухудшения кредитной истории

В.Путин, послание Федеральному Собранию, 29.02.2024.

#мспживи

Нужно провести амнистию того бизнеса, который хочет расти, но не может это сделать из-за угрозы роста налоговых платежей при переходе с УСН на ОСН. Надо сделать это таким образом, чтобы бизнес не платил штрафы и не было пересчетов налогов при отказе бизнеса от дробления.

В.Путин, послание Федеральному Собранию, 29.02.2024.

#мспживи

Поручаю Правительству предусмотреть со следующего года механизм НЕрезкого, плавного увеличения налоговой нагрузки для компаний, которые переходят с упрощенки на общую систему налогообложения.

В.Путин, послание Федеральному Собранию, 29.02.2024.

#мспживи

Нужно создать все условия для того, чтобы малые и средние компании развивались динамично

В.Путин, послание Федеральному Собранию, 29.02.2024.

#мспживи

В целом налоговый режим для производственных предприятий и МСП должен быть смягчен.
Прошу Правительство в этой связи предоставить мне конкретные предложения.

В.Путин, послание Федеральному Собранию, 29.02.2024.

#мспживи

А ничё так программа предвыборная, да?

Предлагаю продумать более справедливое распределение налогового бремени в сторону тех, у кого более высокие корпоративные и личные доходы.

В.Путин, послание Федеральному Собранию, 29.02.2024.

#мспживи

Какой-то нескончаемый грузовик с конфетами накануне выборов, однако.

Интересно, сколько времени пройдет, прежде чем обо всех этих инициативах забудут или реализуют в извращенном виде...

#мспживи

У меня усё записано

Поручение от 17 августа 2023 года: лимиты по сотрудникам и выручке для спецрежимов, смягчение перехода на ОСН

Поручение от 06 июня 2023 года: скорректировать лимиты для производственных МСП при их переходе на ОСН

Поручение от 5 апреля 2023 года: снизить нагрузку на небольшие предприятия

Поручение от 7 сентября 2022 года: к этому снаряду не раз возвращались - лимиты по УСН и страховые взносы 15% со всей зарплаты

Поручение от 11 апреля 2022 года: изменение лимита выручки по УСН и ПСН

#мспживи

Регионы вводят запрет на работу мигрантов, чтобы обеспечить заработком своих

В Самарской области с 24 февраля мигрантам запретили работать в такси. Это сделано для того, чтобы повысить безопасность перевозок, поскольку местные знают лучше регион и ПДД. Но самарцы волнуются, что подскочат цены на проезд.

В Амурской области запрет на иностранцев в сельском хозяйстве и добывающих отраслях введен еще в 2018 году. Тогда тоже были опасения, но другие. Там руководствовались социально-экономическими соображениями: чтобы дать людям работу и обеспечить продовольственную безопасность региона. Бизнес принял нововведение в штыки. Мол, иностранцы - дисциплинированные, недорогие и неприхотливые. А своих еще попробуй заставить работать! Попробовали - и получилось. С этого года в Приамурье у арендаторов будут изымать сельскохозяйственные земли, если они привлекают к работе незаконных трудовых мигрантов.

💡Для любителей почитать первоисточник здесь

#мспживи
#мспдаётработу

Минэкономразвития запустило инвестиционную карту страны с 14 тысячами площадок для строительства промышленного производства, ведения сельского хозяйства и открытия МСП.

Карту создали совместно с Правительством Москвы по запросу и предложениям деловых объединений: РСПП, ТПП РФ и Деловой России.

Для тех, кто нуждается в мерах поддержки, есть еще один сайт. Там размещены все доступные меры поддержки инвестпроектов.

#мспживи

Послание Федеральному Собранию, которое так долго все ждали, несмотря на всеобщее "что там может быть нового?", всё же взбодрило предпринимателей и расшевелило чат канала. Я уж думала, что длинная снежная зима заморозила эмоции, но - нет. Нас еще можно заставить улыбаться, хлопать и выражать иные ощущения, вызываемые большим количеством поручений.

Да, мы смотрим на мир разными глазами. То, что кому-то кажется уместным, другой скажет "фи, ну сколько уже можно". То, что для кого-то будет важным, другой обесценит. Тот, для кого важны цифры, будет возвращен на Землю словами "это ничего не значит, ибо нет ощущения счастья в глазах граждан".

Мы можем бесконечно спорить о том, насколько хороши условия для ведения бизнеса, но всегда найдутся те, кто скажет, что его бизнес пошел под откос, и те, кто возразит, что во всём этом безумном мире он находит в себе ресурсы двигаться вперед и делать мир вокруг себя лучше. Один посетует на обстоятельства, другой - найдет в себе ресурс сделать из бизнеса конфетку и на пустом рынке занять свою нишу.

Итак, что нам обещали Президент поручил Правительству и Думе для улучшения условий ведения бизнеса?

1. Предоставить МСП (какому сегменту - не понятно пока) возможность раз в 5 лет брать кредитные каникулы на 6 месяцев без ухудшения кредитной истории.

2. Провести амнистию бизнеса, то есть освободить от штрафов и доначислений по налогам, когда компанию обвиняют в дроблении. Условие - отказаться от дробления бизнеса.

3. Предусмотреть с 01.01.2025 г. механизм НЕрезкого увеличения налоговой нагрузки для тех, кто переходит с УСН на ОСН.

4. Предоставить предложения по смягчению налогового режима для производственных МСП.

5. Продумать более справедливое распределение налогового бремени в сторону тех, у кого большие корпоративные и личные доходы.

6. Предусмотреть меры поддержки для компаний и стартапов, работающих с Big Data и создающих программное обеспечение. Это будет реализовано в рамках нового нацпроекта «Экономика данных».

Что еще сказать?

Часть этих поручений за последние пару лет мы слышали в разных контекстах.

Идею про амнистию тех, кто дробится, я озвучивала еще в 2020 году в составе рабочей группы, собиравшей от бизнеса меры поддержки в ковид. Если эта амнистия хотя бы части предпринимателей позволит остаться в бизнесе, а не закрываться по причине невозможности уплатить доначисленные налоги, взносы и штрафы, то я буду считать, что моя миссия выполнена. Возможно, в этой связи количество публикаций про дробление я смогу существенно уменьшить и мы займемся-таки изучением баланса и других отчетов, которые владельцы компаний обязаны утверждать на годовом общем собрании участников. Да и без дробления много других тем, которые следует поднять на поверхность, чтобы года через 4 до них дошли руки у тех, кто взялся делать деловой климат лучше и чьи мечты о служении народу реализовались в виде получения кресла чиновника или депутата.

#мспживи