Forwarded from Дмитрий Потапенко. Курс дядюшки По
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Разговоры о вставании с колен, о том, что Россия сегодня занимает какое-то новое место среди ведущих держав мира, начинает оказывать влияние на ход исторических событий - все эти разговоры вызывают возмущение своей крайней неадекватностью и фальшью.
#️⃣ #философиякашеваров #финмониторинг
#️⃣ #философиякашеваров #финмониторинг
Telegraph
разговоры о вставании с колен
Главная проблема сегодняшней России и её политического класса, а особенно того звена, которое называется политологическим, экспертным - это сознательное или бессознательно нежелание понимать той ситуации, в которой Россия оказалась с конца 80-х годов и после…
Налоговый разрыв по НДС специалисты фискального органа могут выявлять в автоматическом режиме после получения от налогоплательщиков деклараций за очередной отчетный период. Цель поиска таких недочетов заключается в обнаружении фирм-однодневок и отнесении налогоплательщиков к соответствующим «группам риска»:
• низкий уровень риска налоговых правонарушений – налогоплательщики, выполняющие свои обязательства по начислению и уплате налогов;
• средний уровень риска – в эту группу входят налогоплательщики, частично не выполняющие налоговые обязательства;
• высокий уровень риска – налогоплательщики, в работе которых имели место зафиксированные правонарушения, уровень выполнения ими налоговых обязательств низок, а потому особенно высока вероятность назначения выездных проверок.
Помощь в определении разрывов.
#️⃣ #аналитика #риски #проверки #налоговая #ндс #контрагенты #оптимизация
• низкий уровень риска налоговых правонарушений – налогоплательщики, выполняющие свои обязательства по начислению и уплате налогов;
• средний уровень риска – в эту группу входят налогоплательщики, частично не выполняющие налоговые обязательства;
• высокий уровень риска – налогоплательщики, в работе которых имели место зафиксированные правонарушения, уровень выполнения ими налоговых обязательств низок, а потому особенно высока вероятность назначения выездных проверок.
Помощь в определении разрывов.
#️⃣ #аналитика #риски #проверки #налоговая #ндс #контрагенты #оптимизация
Telegraph
Налоговый разрыв по НДС
Разрыв по НДС – что это такое Понятие разрывов применительно к отчетности по НДС используется для обозначения суммовых расхождений в декларациях и книгах покупок, продаж контрагентов. В Налоговом кодексе и федеральных законах этот термин не встречается. …
НДФЛ – ноль, страховые – ноль: Минфин о надбавках за вахту
Хорошее письмо. Хотя и с некоторыми коррективами. Минфин снова подтверждает, что надбавки за вахтовый метод работы не облагаются страховыми взносами. Письмо Минфина от 6 июня 2019 года №БС-3-11/5545@.
Однако Минфин добавил: «…пунктом 1 статьи 54.1 Кодекса установлен запрет на уменьшение плательщиком страховых взносов…» Типа, нельзя уменьшать заработную плату и выплачивать те же самые деньги под видом надбавки. Мы знаем, что нельзя и, конечно, никто из вас так делать не будет. Вы же честные налогоплательщики. Зачем вам уменьшать заработную плату и все эти деньги тому же самому человеку отдавать под видом надбавок без страховых и НДФЛ? Вы однозначно это делать не будете, я в этом на 100% уверен. Лучше их отдать чинушам.
#️⃣ #новости #персонал #оптимизация #налоговая
Хорошее письмо. Хотя и с некоторыми коррективами. Минфин снова подтверждает, что надбавки за вахтовый метод работы не облагаются страховыми взносами. Письмо Минфина от 6 июня 2019 года №БС-3-11/5545@.
Однако Минфин добавил: «…пунктом 1 статьи 54.1 Кодекса установлен запрет на уменьшение плательщиком страховых взносов…» Типа, нельзя уменьшать заработную плату и выплачивать те же самые деньги под видом надбавки. Мы знаем, что нельзя и, конечно, никто из вас так делать не будет. Вы же честные налогоплательщики. Зачем вам уменьшать заработную плату и все эти деньги тому же самому человеку отдавать под видом надбавок без страховых и НДФЛ? Вы однозначно это делать не будете, я в этом на 100% уверен. Лучше их отдать чинушам.
#️⃣ #новости #персонал #оптимизация #налоговая
Telegraph
ПИСЬМО Минфина РФ от 06.06.2019 № БС-3-11/5545@
Вопрос: О страховых взносах с сумм надбавки за вахтовый метод работы. Ответ: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 6 июня 2019 г. N БС-3-11/5545@ Федеральная налоговая служба, рассмотрев интернет-обращение, поступившее…
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
Видеоинфографика от ФНС о самозанятых и налоге на профессиональный доход
#️⃣ #видео #налоговая #физлица #контрагенты #банки #оптимизация
#️⃣ #видео #налоговая #физлица #контрагенты #банки #оптимизация
Наличность по-прежнему нужна. Но гарантировать вывод нала без ограничений, как раньше, наверное, вам никто в настоящее время не сможет.
#️⃣ #новости #банки #контрагенты #оптимизация #суды #касса
Опрос – а вы согласны с выводами статьи?
#️⃣ #новости #банки #контрагенты #оптимизация #суды #касса
Опрос – а вы согласны с выводами статьи?
Telegraph
«Чистенькая» обналичка еще существует?
Первое. Обнал – это вещь незаконная, как с точки зрения Налогового кодекса, так и с точки зрения Уголовного кодекса. Это мы уже знаем. Второе. Есть положительная судебная практика, в том числе и по мнению судебной коллегии Верховного Суда. Читая подобные…
Прокуратура заблокировала сайты со схемами обнала через «фирмы-однодневки»
На сайтах учили, как «правильно» обналичить «преступные» деньги.
По требованию прокуратуры суд признал информацию о способах обналичивания денежных средств на нескольких сайтах запрещенной к распространению на территории России. Нелегальные интернет-ресурсы выявила прокуратура Первомайского района Ижевска.
По данным пресс-службы прокуратуры УР, авторы сайтов предлагали обналичивать деньги посредством создания «фирм-однодневок», за что предусмотрена как административная, так и уголовная ответственность.
Свободный доступ к подобной информации нарушает публичные интересы страны и способствует совершению финансовых преступлений, говорится в сообщении ведомства.
В настоящее время доступ к сайтам заблокирован.
#️⃣ #налоговая #орм #новости #аналитика
На сайтах учили, как «правильно» обналичить «преступные» деньги.
По требованию прокуратуры суд признал информацию о способах обналичивания денежных средств на нескольких сайтах запрещенной к распространению на территории России. Нелегальные интернет-ресурсы выявила прокуратура Первомайского района Ижевска.
По данным пресс-службы прокуратуры УР, авторы сайтов предлагали обналичивать деньги посредством создания «фирм-однодневок», за что предусмотрена как административная, так и уголовная ответственность.
Свободный доступ к подобной информации нарушает публичные интересы страны и способствует совершению финансовых преступлений, говорится в сообщении ведомства.
В настоящее время доступ к сайтам заблокирован.
#️⃣ #налоговая #орм #новости #аналитика
Отмечается рост обращений в правоохранительные органы в связи с обращениями коллекторских агентств к гражданам, получившим займы в финансовых организациях.
#️⃣ #аналитика #новости #тяжбы #банки
#️⃣ #аналитика #новости #тяжбы #банки
Telegraph
Коллекторы – инструкция по применению.
В связи с изложенным, необходимо понимать, что в настоящее время в Российской Федерации действует Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». Согласно его нормам коллекторы, деятельность которых направлена на взыскание просроченной…
Для признания обналички «незаконной банковской деятельностью» необходимо создание и наступление следующих условий:
🧾– создание или покупка уже созданных и зарегистрированных фирм-однодневок,
основной целью которых является предоставление своего расчетного счета для
обналичивания или транзитирования д/с на счета третьих лиц, также задействованных в схеме;
➡️– заведомое перечисление на р/с таких фирм д/с якобы за выполненные работы (услуги) или за поставку какого-либо товара;
🧰– непосредственное обналичивание, то есть снятие с р/с фирмы-однодневки д/с и возврат (инкассация) ее контрагенту по фиктивной сделке, а равно транзитирование (перечисление) д/с с последующим их обналичиванием со счетов подконтрольных организованной преступной группе третьих лиц;
💲– оставление у себя в качестве дохода за предоставление расчетного счета фирмы-однодневки от 3-4% до 10% от каждой перечисленной и снятой со счета суммы.
#️⃣ #аналитика #орм #риски #суды #касса #финмониторинг
🧾– создание или покупка уже созданных и зарегистрированных фирм-однодневок,
основной целью которых является предоставление своего расчетного счета для
обналичивания или транзитирования д/с на счета третьих лиц, также задействованных в схеме;
➡️– заведомое перечисление на р/с таких фирм д/с якобы за выполненные работы (услуги) или за поставку какого-либо товара;
🧰– непосредственное обналичивание, то есть снятие с р/с фирмы-однодневки д/с и возврат (инкассация) ее контрагенту по фиктивной сделке, а равно транзитирование (перечисление) д/с с последующим их обналичиванием со счетов подконтрольных организованной преступной группе третьих лиц;
💲– оставление у себя в качестве дохода за предоставление расчетного счета фирмы-однодневки от 3-4% до 10% от каждой перечисленной и снятой со счета суммы.
#️⃣ #аналитика #орм #риски #суды #касса #финмониторинг
НДФЛ станет 25% ?
Правительство одобрило заморозку накопительной части пенсии до 22-го года. Суть в том, что до Крыма работодатель выплачивал 6% на личный накопительный счёт, которым застрахованный мог свободно распоряжаться. Последние 5 лет эти деньги идут на личные нужды правительства, и будут идти ещё 3 года и потом опять снова. Вдогонку к этому правительство мечтает подсадить каждого на индивидуальный пенсионный капитал. Для этого по автоподписке они хотят собирать вначале 1%, а потом до 6%. Поэтому, если у них всё получится, то ваш «НДФЛ» фактически составит 25%.
#️⃣ #новости #налоговая #физлица #персонал
Правительство одобрило заморозку накопительной части пенсии до 22-го года. Суть в том, что до Крыма работодатель выплачивал 6% на личный накопительный счёт, которым застрахованный мог свободно распоряжаться. Последние 5 лет эти деньги идут на личные нужды правительства, и будут идти ещё 3 года и потом опять снова. Вдогонку к этому правительство мечтает подсадить каждого на индивидуальный пенсионный капитал. Для этого по автоподписке они хотят собирать вначале 1%, а потом до 6%. Поэтому, если у них всё получится, то ваш «НДФЛ» фактически составит 25%.
#️⃣ #новости #налоговая #физлица #персонал
Многие удивляются: как так - прирост кредитного портфеля Тинькофф банка небольшой (5,6%), многие не платят по своим кредитам (доля неработающих займов аж 12,6%), а прибыль банкира-велосипедиста выросла только в прошлом году на 70%! Я вам открою секрет. Олег Тиньков талантливо доработал схему отжима денег у клиентов из 90-х годов и активно ей пользуется.
Как следует из базы арбитражных судов, Тинькофф банк для получения сверхприбыли использует закон 115-ФЗ - который вроде как борется с финансированием терроризма и легализацией незаконных доходов. Пока под удар попали индивидуальные предприниматели, малый и средний бизнес. Но постепенно эта схема распространяется и на обычных людей - клиентов Тинькофф-банка.
#️⃣ #новости #физлица #банки #риски #физлица #счёт #финмониторинг
Как следует из базы арбитражных судов, Тинькофф банк для получения сверхприбыли использует закон 115-ФЗ - который вроде как борется с финансированием терроризма и легализацией незаконных доходов. Пока под удар попали индивидуальные предприниматели, малый и средний бизнес. Но постепенно эта схема распространяется и на обычных людей - клиентов Тинькофф-банка.
#️⃣ #новости #физлица #банки #риски #физлица #счёт #финмониторинг
Нередко граждане по просьбе знакомых или за определенную плату становятся «номинальными» директорами или учредителями «фирм-«однодневок», не осознавая всех последствий своих действий, в т.ч. наступления уголовной ответственности. Предлагаю освежить в памяти.
#️⃣ #физлица #риски #суды #регистрация #орм
#️⃣ #физлица #риски #суды #регистрация #орм
Telegraph
Об ответственности за создание «фирм-однодневок»
Одним из наиболее распространенных способов получения необоснованной налоговой выгоды является использование в хозяйственной деятельности «фирм-однодневок». Например, такие организации создаются для создания фиктивных расходов и получения вычетов по налогам…
Национальный совет по финансовому рынку (НСФР) предложил изменить систему информирования о клиентах, подозреваемых в нарушении антиотмывочного законодательства.
#️⃣ #новости #риски #проверки #финмониторинг #банки
#️⃣ #новости #риски #проверки #финмониторинг #банки
Telegraph
Банки предлагают создать реестр клиентов-отказников
С июня 2017 года банки сообщают в Росфинмониторинг о физлицах и компаниях, которым отказали в открытии счета или проведении операций из-за подозрений в нарушении закона «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию…
Сотня ментов «накрыла» группу из 10 обнальщиков в Подмосковье
Ежемесячный оборот группы превышал 100 млн рублей.
О задержании сообщили в подмосковном главке МВД.
Группа использовала расчетные счета более 50 подконтрольных ей фирм и более 30 индивидуальных предпринимателей, привлекала денежные средства юрлиц и физлиц, которые были заинтересованы в обналичивании денег. За свои услуги члены группы брали комиссию в размере 14% от обналичиваемой суммы.
В отношении задержанных — около десятка человек — возбудили уголовное дело по ч. 2 ст. 172 УК РФ за незаконную банковскую деятельность. Максимальное наказание по этой статье предусматривает лишение свободы на срок до семи лет.
Всего силовики пришли с обысками на 23 объекта — в офисы организаций и по местам жительства фигурантов. При задержании фигуранты дела пытались уничтожить документы. Всего к операции привлекли более 100 ментов.
#️⃣ #проверки #новости #риски #оптимизация
Ежемесячный оборот группы превышал 100 млн рублей.
О задержании сообщили в подмосковном главке МВД.
Группа использовала расчетные счета более 50 подконтрольных ей фирм и более 30 индивидуальных предпринимателей, привлекала денежные средства юрлиц и физлиц, которые были заинтересованы в обналичивании денег. За свои услуги члены группы брали комиссию в размере 14% от обналичиваемой суммы.
В отношении задержанных — около десятка человек — возбудили уголовное дело по ч. 2 ст. 172 УК РФ за незаконную банковскую деятельность. Максимальное наказание по этой статье предусматривает лишение свободы на срок до семи лет.
Всего силовики пришли с обысками на 23 объекта — в офисы организаций и по местам жительства фигурантов. При задержании фигуранты дела пытались уничтожить документы. Всего к операции привлекли более 100 ментов.
#️⃣ #проверки #новости #риски #оптимизация
В какие случаях печать может быть полезна, а когда не нужна? Разбираемся в статье.
#️⃣ #регистрация #физлица #контрагенты
#️⃣ #регистрация #физлица #контрагенты
Telegraph
Нужна ли самозанятому печать
После того, как регистрация в качестве самозанятого проведена, можно начинать деятельность в соответствии с положениями закона № 422-ФЗ от 27.11.2018 г. Но тут у многих возникает вопрос, нужна ли самозанятому печать или можно обойтись без нее? Попробуем разобраться.…
Новые письма Минфина для ускорения телодвижений налоговиков, для разблокировки вашего счёта по причине несданной отчётности, либо неправомерной блокировки.
Если вы сдали декларацию, налоговики не позднее одного дня, следующего за днем предоставления декларации обязаны в течение суток ваши счета разблокировать. В случае нарушения налоговым органом срока отмены решения о приостановлении операций на сумму денежных средств начисляются проценты, за каждый календарный день. Также и при неправомерной блокировке. Так что теперь есть во что тыкать ФНС носом.
#️⃣ #банки #новости #налоговая #отчёты
Письмо 1 Письмо 2
Если вы сдали декларацию, налоговики не позднее одного дня, следующего за днем предоставления декларации обязаны в течение суток ваши счета разблокировать. В случае нарушения налоговым органом срока отмены решения о приостановлении операций на сумму денежных средств начисляются проценты, за каждый календарный день. Также и при неправомерной блокировке. Так что теперь есть во что тыкать ФНС носом.
#️⃣ #банки #новости #налоговая #отчёты
Письмо 1 Письмо 2
Telegram
Архив Белых Cash-еваров
Письмо Минфина от 14 июня 2019 года №03-02-08/44481 Тема этих писем заключается в следующем: за несданную декларацию налоговики имеют право заблокировать ваши счета. Но в то же время, если вы сдали декларацию, налоговики не позднее одного дня, следующего…
ЦБ оправдался, что всерьёз не обсуждал ограничения на открытие валютных вкладов для простых россиян
В ходе встречи один из участников рынка озвучил опасения, что регулирование рынка может дойти до запрета регулятором открывать валютные вклады неквалифицированным инвесторам. В то же время другой участник встречи отметил, что первый зампред Центробанка Сергей Швецов, который присутствовал на встрече, воспринял идею серьезно. Однако в дальнейшем в ЦБ заявили, что в таком контексте тема по валютным вкладам не обсуждалась и не обсуждается.
Согласно данным ЦБ, на 1 июня 2019 года объем средств, размещенных гражданами на валютных депозитах, достиг 6,2 триллиона рублей. Объем вкладов физлиц в нацвалюте составил 22,6 триллиона рублей.
#️⃣ #новости #банки #инвестиции #риски
В ходе встречи один из участников рынка озвучил опасения, что регулирование рынка может дойти до запрета регулятором открывать валютные вклады неквалифицированным инвесторам. В то же время другой участник встречи отметил, что первый зампред Центробанка Сергей Швецов, который присутствовал на встрече, воспринял идею серьезно. Однако в дальнейшем в ЦБ заявили, что в таком контексте тема по валютным вкладам не обсуждалась и не обсуждается.
Согласно данным ЦБ, на 1 июня 2019 года объем средств, размещенных гражданами на валютных депозитах, достиг 6,2 триллиона рублей. Объем вкладов физлиц в нацвалюте составил 22,6 триллиона рублей.
#️⃣ #новости #банки #инвестиции #риски
Зачем тогда правительство хочет всех заставить копить в НПФ?
А вот для чего: есть такой НПФ «Сафмар», основатель которой Михаил Гуцериев, обвинен МВД в ряде экономических преступлений и по данным СМИ, сбежал из России. И как вы думаете, за чьи деньги господин Гуцериев отлично себе живет за рубежом? В прошлом году НПФ “Сафмар” показал отрицательную доходность в минус 10% годовых. Хотя, согласно пункту 15 статьи 25 закона о НПФ, он обязан за свой счет этот минус покрыть. То есть НПФ Сафмар тупо украли у своих клиентов 10 процентов. И это только за один год, он дальше будет показывать отрицательную доходность, потому что кроме Гуцериева есть и другие акционеры и менеджеры НПФ “Сафмар”, которые тоже хотят хорошо жить за границей. А почему молчит регулятор, спросите вы? Почему ЦБ молчит, и НПФ так легко может нарушать закон? А потому что в Центробанке тоже работают люди, которые хотят после увольнения вкусно есть.
Чем больше ваших денег они загонят в НПФ, тем лучше они будут жить.
#️⃣#аналитика #банки #физлица #философиякашеваров
А вот для чего: есть такой НПФ «Сафмар», основатель которой Михаил Гуцериев, обвинен МВД в ряде экономических преступлений и по данным СМИ, сбежал из России. И как вы думаете, за чьи деньги господин Гуцериев отлично себе живет за рубежом? В прошлом году НПФ “Сафмар” показал отрицательную доходность в минус 10% годовых. Хотя, согласно пункту 15 статьи 25 закона о НПФ, он обязан за свой счет этот минус покрыть. То есть НПФ Сафмар тупо украли у своих клиентов 10 процентов. И это только за один год, он дальше будет показывать отрицательную доходность, потому что кроме Гуцериева есть и другие акционеры и менеджеры НПФ “Сафмар”, которые тоже хотят хорошо жить за границей. А почему молчит регулятор, спросите вы? Почему ЦБ молчит, и НПФ так легко может нарушать закон? А потому что в Центробанке тоже работают люди, которые хотят после увольнения вкусно есть.
Чем больше ваших денег они загонят в НПФ, тем лучше они будут жить.
#️⃣#аналитика #банки #физлица #философиякашеваров
Пара примеров из жизни компаний, сотрудникам которых налоговики задавали вопросы.
#️⃣ #аналитика #налоговая #новости #оптимизация #проверки #риски #суды #физлица
#️⃣ #аналитика #налоговая #новости #оптимизация #проверки #риски #суды #физлица
Telegraph
Вопросы налоговиков к бывшим
Порою бизнесмены вляпываются на «нехороших» показаниях своих сотрудников. Особенно если налоговики вызывают на допросы бывших сотрудников и интересуются, где они работали последние годы. А сотрудники не говорят, что они числились в совершенно другой компании…