Предприниматели на УСН готовьтесь платить НДС
в 2025 году обещают изменения в НК РФ и повышение налоговых ставок
❗️при доходах больше 60 млн. руб. помимо налога по УСН придется платить еще и НДС.
Поправки в Налоговый кодекс ещё на рассмотрении, но законопроект предлагает именно такую стратегию "плавного перехода" на общую систему налогообложения.
Какие ставки налогов введут и сколько в итоге будет платить бизнес, подробно написала в статье ⬇️
https://telegra.ph/Globalnye-izmeneniya-v-nalogovyh-rezhimah-s-2025-goda-chto-zhdet-teh-kto-na-USN-05-29
в 2025 году обещают изменения в НК РФ и повышение налоговых ставок
❗️при доходах больше 60 млн. руб. помимо налога по УСН придется платить еще и НДС.
Поправки в Налоговый кодекс ещё на рассмотрении, но законопроект предлагает именно такую стратегию "плавного перехода" на общую систему налогообложения.
Какие ставки налогов введут и сколько в итоге будет платить бизнес, подробно написала в статье ⬇️
https://telegra.ph/Globalnye-izmeneniya-v-nalogovyh-rezhimah-s-2025-goda-chto-zhdet-teh-kto-na-USN-05-29
Telegraph
Глобальные изменения в налоговых режимах с 2025 года: что ждет тех, кто на УСН
Елена Ш. Налоговый консультант. Бухгалтерские услуги Новостные паблики пестрят заголовками о введении прогрессивной шкалы по НДФЛ, я в своей статье хочу затронуть изменения в упрощенной системе налогообложения, потому что именно эти изменения сейчас важны…
Май был богат на запросы новеньким предпринимателям
Про запрос вновь открытому ООО выше был пост , а к нему и разбор ответа на такой запрос, насколько он правомочен и есть ли смысл уходить в ответа.
Сегодня на повестке дня еще более абсурдный запрос от ФНС вновь открытому ИП. Причем документы на открытие этого ИП я сама лично отправляла в ФНС.
Девушке прислали повестку о вызове на допрос в качестве свидетеля по своему ИП.
Т.е. ее вызывают как физическое лицо в качестве свидетеля по своему же ИП. По факту - свидетельствовать против себя.
Вот вы бы пошли на такой допрос? Как бы отреагировали на такой вызов в ФНС?
Оценив этот бред, позвонили в ФНС, уточнить реальную причину вызова. Вы никогда не догадаетесь какой был ответ инспектора!
"Девушка, вы совсем недавно открыли ИП, мы хотим с вами познакомиться, узнать, чем вы занимаетесь."
Оценив "ситуацию", я предложила ИП 2 варианта реагирования на вызов на ее усмотрение:
1. Не идти (потому что для многих это стресс), подготовить обоснованный ответ и отказаться свидетельствовать против самой себя
2. Сходить
ИП выбрала 2 вариант (смелая и любознательная!) и я подготовила ее по всем пунктам ведения допроса.
Дорогие предприниматели! Я из своей практики вижу, что налоговый контроль усиливается. Кстати, через неделю этой девушке пришел уже новый запрос, но это совсем другая история. Добавьте 🔥 и я ее тоже с удовольствием расскажу 🙌
Про запрос вновь открытому ООО выше был пост , а к нему и разбор ответа на такой запрос, насколько он правомочен и есть ли смысл уходить в ответа.
Сегодня на повестке дня еще более абсурдный запрос от ФНС вновь открытому ИП. Причем документы на открытие этого ИП я сама лично отправляла в ФНС.
Девушке прислали повестку о вызове на допрос в качестве свидетеля по своему ИП.
Т.е. ее вызывают как физическое лицо в качестве свидетеля по своему же ИП. По факту - свидетельствовать против себя.
Вот вы бы пошли на такой допрос? Как бы отреагировали на такой вызов в ФНС?
Оценив этот бред, позвонили в ФНС, уточнить реальную причину вызова. Вы никогда не догадаетесь какой был ответ инспектора!
"Девушка, вы совсем недавно открыли ИП, мы хотим с вами познакомиться, узнать, чем вы занимаетесь."
Оценив "ситуацию", я предложила ИП 2 варианта реагирования на вызов на ее усмотрение:
1. Не идти (потому что для многих это стресс), подготовить обоснованный ответ и отказаться свидетельствовать против самой себя
2. Сходить
ИП выбрала 2 вариант (смелая и любознательная!) и я подготовила ее по всем пунктам ведения допроса.
Дорогие предприниматели! Я из своей практики вижу, что налоговый контроль усиливается. Кстати, через неделю этой девушке пришел уже новый запрос, но это совсем другая история. Добавьте 🔥 и я ее тоже с удовольствием расскажу 🙌
Новый запрос пришел уже через неделю 🔥
продолжаем историю о запросах новеньким предпринимателям
Пришло уведомление о неисполнении обязанности по представлению налоговой декларации
Что вроде такого, значит декларация не сдана и налоговая своим уведомлением корректно напоминает, что нужно сдать, а-то блокнет расчётный счет.
Спасибо за напоминание, но в данном случае ИП работает на системе налог на профессиональных доход, т.е. у нее самозанятость. И никакую отчетность она сдавать не обязана.
В моей практике я уже сталкивалась со случаями "ошибочных" уведомлений о сдаче декларации по НДС. Но тогда история была сложнее - ИП перешла с самозанятости на УСН и патентную систему, а налоговая упорно верила в то, что она должна быть на общей системе с НДС.
Захватывающая история о подводных камнях перехода с самозанятости на упрощенку, если ты ИП- для тех, кто еще не читал этот пост
В нашей рассматриваемой ситуации всё значительно проще: есть самозанятость - нет отчетности.
Важно! Игнорировать хоть и ошибочное уведомление или запрос ни в коем случае нельзя.
Поэтому я составила краткое пояснительное сообщение для налоговой, которое ИП отправила через свой личный кабинет. У нее заняло это 3 минуты и здорово прикрыло от продолжения истории общения с налоговыми инспекторами.
В следующем посте расскажу, что делать, когда приходит требование о том, что в вашей декларации ошибки. Не переключайтесь 🙌
продолжаем историю о запросах новеньким предпринимателям
Пришло уведомление о неисполнении обязанности по представлению налоговой декларации
Что вроде такого, значит декларация не сдана и налоговая своим уведомлением корректно напоминает, что нужно сдать, а-то блокнет расчётный счет.
Спасибо за напоминание, но в данном случае ИП работает на системе налог на профессиональных доход, т.е. у нее самозанятость. И никакую отчетность она сдавать не обязана.
В моей практике я уже сталкивалась со случаями "ошибочных" уведомлений о сдаче декларации по НДС. Но тогда история была сложнее - ИП перешла с самозанятости на УСН и патентную систему, а налоговая упорно верила в то, что она должна быть на общей системе с НДС.
Захватывающая история о подводных камнях перехода с самозанятости на упрощенку, если ты ИП
В нашей рассматриваемой ситуации всё значительно проще: есть самозанятость - нет отчетности.
Важно! Игнорировать хоть и ошибочное уведомление или запрос ни в коем случае нельзя.
Поэтому я составила краткое пояснительное сообщение для налоговой, которое ИП отправила через свой личный кабинет. У нее заняло это 3 минуты и здорово прикрыло от продолжения истории общения с налоговыми инспекторами.
В следующем посте расскажу, что делать, когда приходит требование о том, что в вашей декларации ошибки. Не переключайтесь 🙌
Почему в своих требованиях налоговая пишет о выявлении ошибок, даже если они не знают наверняка, есть ошибка в декларации или нет
Потому что у ФНС нет другого основания для направления запроса в рамках камеральной проверки, кроме как по основаниям выявленной ошибки📖 📖 📖 Именно поэтому, поступление такого ⬆️ требования ИП совсем не означает, что пора сушить сухари в декларации есть ошибки.
Универсальный алгоритм работы с требованием в рамках камеральной проверки:
1. Проверить основание требования, какие статьи указаны
ℹ️ Часто бывает, что требование приходит в рамках камеральной проверки, а в качестве оснований указаны совершенно другие нормы НК РФ.
ℹ️ По истечению сроков камеральной налоговой проверки, налоговая не имеет права присылать требования в рамках этой камералки (но присылает).
2. Посмотреть перечень документов, которые запрашиваются
Во-первых, в НК РФ есть ограничения по запросу документов.
А, во-вторых, бывает, что запрашивают документы, не относящиеся к декларации.Например, проверяют декларацию по УСН, а запрашивают книгу учета доходов по Патенту.
3. Проанализировать текущую ситуацию в бизнесе: как производился расчет налогов, как ведется бухгалтерия, какие есть слепые зоны, о которых вы можете не знать или наоборот знаете.
Например, часто селлеры маркеплейсов знают, что нужно в сумму дохода, которая поступила на р/с добавлять комиссию МП, но не добавляют.
А вот эксперты, продающие онлайн-курсы, наоборот, как правило совсем не знают, что комиссию эквайринга нужно тоже добавлять в доход для расчета налога.
❗️ ‼️ Только после этого можно переходить к ответу на требование
Проанализировать текущую ситуацию в бизнесе помогает налоговый аудит. Аудит необходим, чтобы найти ошибки в налоговом учете, недостающие документы и зафиксировать тонкие места, где есть налоговые риски.
Аудит - это возможность избежать серьезных проблем с налоговой.
Чтобы узнать подробнее об услуге аудита, напишите мне прямо сейчас @buh_shestakova и мы договоримся о дате и времени для первичной встречи 🙌
Потому что у ФНС нет другого основания для направления запроса в рамках камеральной проверки, кроме как по основаниям выявленной ошибки
Универсальный алгоритм работы с требованием в рамках камеральной проверки:
1. Проверить основание требования, какие статьи указаны
2. Посмотреть перечень документов, которые запрашиваются
Во-первых, в НК РФ есть ограничения по запросу документов.
А, во-вторых, бывает, что запрашивают документы, не относящиеся к декларации.
3. Проанализировать текущую ситуацию в бизнесе: как производился расчет налогов, как ведется бухгалтерия, какие есть слепые зоны, о которых вы можете не знать или наоборот знаете.
Например, часто селлеры маркеплейсов знают, что нужно в сумму дохода, которая поступила на р/с добавлять комиссию МП, но не добавляют.
А вот эксперты, продающие онлайн-курсы, наоборот, как правило совсем не знают, что комиссию эквайринга нужно тоже добавлять в доход для расчета налога.
Проанализировать текущую ситуацию в бизнесе помогает налоговый аудит. Аудит необходим, чтобы найти ошибки в налоговом учете, недостающие документы и зафиксировать тонкие места, где есть налоговые риски.
Аудит - это возможность избежать серьезных проблем с налоговой.
Чтобы узнать подробнее об услуге аудита, напишите мне прямо сейчас @buh_shestakova и мы договоримся о дате и времени для первичной встречи 🙌
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Важные новости ⚡️ ⚡️ ⚡️
Вчера Законопроект, предлагающий радикальные поправки в📖 📖 📖 , принят в первом чтении.
Суть поправок для тех, кто на УСН читайте в этом посте, написала про поправки именно для бизнеса 💰
Второе чтение назначено на 4 июля 2024 года.
Если законопроект останется без изменений,то с 2025 года плательщики УСН начнут платить НДС
Отлеживаем движения Законопроекта здесь https://sozd.duma.gov.ru/bill/639663-8
Всех с пятницей ☀️
Вчера Законопроект, предлагающий радикальные поправки в
Суть поправок для тех, кто на УСН читайте в этом посте, написала про поправки именно для бизнеса 💰
Второе чтение назначено на 4 июля 2024 года.
Если законопроект останется без изменений,
Отлеживаем движения Законопроекта здесь https://sozd.duma.gov.ru/bill/639663-8
Всех с пятницей ☀️
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Требования в рамках камеральных налоговых проверок по декларациям идут без остановок 📎
Уже почти 2 года прошло как я имею статус аттестованного налогового консультанта и состою членом в Палате налоговых консультантов. В канале даже хвасталась своими корочками
Каждые 2 года для сохранения статуса и членства я должна проходить повышение квалификации. И сейчас как раз прохожу очередное обучение по практике налогового консультирования.
Вы даже себе не представляете насколько такие обучения повышают насмотренность и прокачивают навыки анализа конкретных ситуаций 👀 Далеко не все бухгалтеры или юристы связываются с налоговыми спорами и запросами от ФНС, потому что нет знаний и практики.
Я часто вижу и слышу от коллег ситуации, когда по любому требованию налоговой они предоставляют все документы лишь бы налоговый орган отвязался. Но часто такие действия выходят боком, потому что у налогового инспектора на руках оказывается вся внутренняя кухня бизнеса.
нужно иметь большую смелость возразить ФНС, когда они имеют претензии к ИП или организации
За все свои 10+ лет работы главбухом в организациях и сотрудничества с ИП были разные требования, запросы, уведомления от ФНС и даже суд, но я никогда не выдала ни одного лишнего документа, которые могли бы спровоцировать дополнительные вопросы или ухудшить положение дел.
// просто так не пойдешь и не скажешь: "А я вам не дам этот договор"
Такая смелость у меня сложилась:
✅ из опыта работы в госорганах,
✅ из умения читать законы, особенно НК РФ и судебную практику,
✅ из опыта общения с ФНС в должности главбуха,
✅ из опыта налогового консультирования и сопровождения в проверках.
Я на стороне предпринимателей и действую в их интересах, потому что есть решительность, твердость и знания 📖📖📖
⏺️снизить штраф в 8, 16, 32 раза
⏺️написать возражения на акт налоговой проверки так, что вынесено решение об отказе в привлечении к административной ответственности
⏺️пройти камеральную проверку без штрафа
⏺️спокойно разблокировать расчетный счет, вернуть переплату, указать прямо на ошибку ФНС
легко когда УВЕРЕН в своих действиях.
Как правило каждая ситуация уникальна, потому что в каждом бизнесе своя история.
Выше в постах как раз примеры этого:
Необоснованный запрос от ФНС вновь открытому ООО
Абсурдный запрос от ФНС вновь открытому ИП
И как бы вам не хотелось получить или скачать на просторах Гугла шаблон ответа на требование или универсальный ответ в налоговую, вы не натянете этот шаблон на вашу ситуацию.
Выбирайте работать с ПРАКТИКАМИ и профессионалами в своём деле @buh_shestakova 👩💼
Уже почти 2 года прошло как я имею статус аттестованного налогового консультанта и состою членом в Палате налоговых консультантов. В канале даже хвасталась своими корочками
Каждые 2 года для сохранения статуса и членства я должна проходить повышение квалификации. И сейчас как раз прохожу очередное обучение по практике налогового консультирования.
Вы даже себе не представляете насколько такие обучения повышают насмотренность и прокачивают навыки анализа конкретных ситуаций 👀 Далеко не все бухгалтеры или юристы связываются с налоговыми спорами и запросами от ФНС, потому что нет знаний и практики.
Я часто вижу и слышу от коллег ситуации, когда по любому требованию налоговой они предоставляют все документы лишь бы налоговый орган отвязался. Но часто такие действия выходят боком, потому что у налогового инспектора на руках оказывается вся внутренняя кухня бизнеса.
За все свои 10+ лет работы главбухом в организациях и сотрудничества с ИП были разные требования, запросы, уведомления от ФНС и даже суд, но я никогда не выдала ни одного лишнего документа, которые могли бы спровоцировать дополнительные вопросы или ухудшить положение дел.
// просто так не пойдешь и не скажешь: "А я вам не дам этот договор"
Такая смелость у меня сложилась:
✅ из опыта работы в госорганах,
✅ из умения читать законы, особенно НК РФ и судебную практику,
✅ из опыта общения с ФНС в должности главбуха,
✅ из опыта налогового консультирования и сопровождения в проверках.
Я на стороне предпринимателей и действую в их интересах, потому что есть решительность, твердость и знания 📖📖📖
⏺️снизить штраф в 8, 16, 32 раза
⏺️написать возражения на акт налоговой проверки так, что вынесено решение об отказе в привлечении к административной ответственности
⏺️пройти камеральную проверку без штрафа
⏺️спокойно разблокировать расчетный счет, вернуть переплату, указать прямо на ошибку ФНС
легко когда УВЕРЕН в своих действиях.
Как правило каждая ситуация уникальна, потому что в каждом бизнесе своя история.
Выше в постах как раз примеры этого:
Необоснованный запрос от ФНС вновь открытому ООО
Абсурдный запрос от ФНС вновь открытому ИП
И как бы вам не хотелось получить или скачать на просторах Гугла шаблон ответа на требование или универсальный ответ в налоговую, вы не натянете этот шаблон на вашу ситуацию.
Выбирайте работать с ПРАКТИКАМИ и профессионалами в своём деле @buh_shestakova 👩💼
1 июля - дедлайн по уплате страховых взносов за 2023 год с доходов свыше 300 тыс.руб.
Если вы оплачивали эти взносы еще в 2023 году, рекомендую проверить в ЛК ИП сальдо ЕНС, чтобы не получилось недоразумения: вы думали, что оплатили, а их списали в счет других платежей.
На сайте ФНС есть онлайн-калькулятор для расчета страховых взносов https://www.nalog.gov.ru/rn77/service/ops/ А в личном кабинете ИП можно увидеть уже рассчитанные суммы.
Формула для расчета простая: (доходы за 2023 год - 300 тыс.руб.) х 1%
Но важно учесть нюансы по системам налогообложения:
Для УСН Доходы
Сумма доходов для расчета страховых взносов берётся именно из декларации и включает в себя не только выручку от основной деятельности, но и другие доходы, которые поступают на р/с, например, проценты на остаток по р/с и пр.
Типичные ошибки в налоговом учете, которые всегда попадаются при анализе бухгалтерии, я собрала в чек-лист, размещала его в этом посте
Для Патента
Доход для расчета взносов - это не ваша выручка, а потенциально возможный к получению доход, который установлен в вашем регионе и указан в Патенте.
В случае, если Патент не на полный год, нужно самостоятельно пересчитать сумму потенциально возможного дохода в соответствии с количеством дней, на которые выдан Патент.
Об этом часто забывают предприниматели и в этом допускает ошибки автоматизированная банковская бухгалтерия:
❗️сумма страховых взносов уменьшает сумму налога по УСН и на Патенте
Для уменьшения налога на Патенте, нужно подать в налоговую уведомление об уменьшении налога. Без него никакого уменьшения не будет.
Для уменьшения налога по УСН нужно знать новые правила, которые были приняты в прошлом году и прочитать разъяснительные письма ФНС.
Давайте проголосуем, нужен отдельный пост или нет об уменьшении налога по УСН на страховые взносы по новым правилам?
Да, напиши пост, чтобы стало понятно - 👍
Не надо, разберусь с этим как-нибудь сам (а) - 👎
Жду ваших голосов
Если вы оплачивали эти взносы еще в 2023 году, рекомендую проверить в ЛК ИП сальдо ЕНС, чтобы не получилось недоразумения: вы думали, что оплатили, а их списали в счет других платежей.
На сайте ФНС есть онлайн-калькулятор для расчета страховых взносов https://www.nalog.gov.ru/rn77/service/ops/ А в личном кабинете ИП можно увидеть уже рассчитанные суммы.
Формула для расчета простая: (доходы за 2023 год - 300 тыс.руб.) х 1%
Но важно учесть нюансы по системам налогообложения:
Для УСН Доходы
Сумма доходов для расчета страховых взносов берётся именно из декларации и включает в себя не только выручку от основной деятельности, но и другие доходы, которые поступают на р/с, например, проценты на остаток по р/с и пр.
Типичные ошибки в налоговом учете, которые всегда попадаются при анализе бухгалтерии, я собрала в чек-лист, размещала его в этом посте
Для Патента
Доход для расчета взносов - это не ваша выручка, а потенциально возможный к получению доход, который установлен в вашем регионе и указан в Патенте.
В случае, если Патент не на полный год, нужно самостоятельно пересчитать сумму потенциально возможного дохода в соответствии с количеством дней, на которые выдан Патент.
Об этом часто забывают предприниматели и в этом допускает ошибки автоматизированная банковская бухгалтерия:
❗️
Для уменьшения налога на Патенте, нужно подать в налоговую уведомление об уменьшении налога. Без него никакого уменьшения не будет.
Для уменьшения налога по УСН нужно знать новые правила, которые были приняты в прошлом году и прочитать разъяснительные письма ФНС.
Давайте проголосуем, нужен отдельный пост или нет об уменьшении налога по УСН на страховые взносы по новым правилам?
Да, напиши пост, чтобы стало понятно - 👍
Не надо, разберусь с этим как-нибудь сам (а) - 👎
Жду ваших голосов
Выплата гарантии качества услуг от Точки
Вчера днём у всем известного банка Точки произошёл технический сбой, из-за которого перестали работать многие сервисы.
сейчас основная часть работы сервисов восстановлена: вы можете проводить все операции, которые не были доступны во время сбоя
Сегодня же на расчетных счетах некоторых своих клиентов мы обнаружили +3500 руб. в качестве выплаты гарантии качества услуг – Money Back, в рамках использования базовой лицензии ПК Сервис Точка, в связи со сбоем 27.06.2024
Что с налогами по таким выплатам?
С таких выплат обязательно оплачивать налоги, также как и с % на остаток по р/с, кэшбэка и прочими подобными. Согласно НК РФ они являются вашим внереализационным доходом. Т.е. доходом не от основной деятельности.
А вот теперь привет тем, кто работает, как они считают, ТОЛЬКО НА ПАТЕНТЕ. Как будете рассчитывать налог, если такие внереализационные доходы нельзя учесть в рамках Патента?
Налог вы будете рассчитывать по той системе налогообложения, которая у вас имеется ПОМИМО Патента. Это как правило УСН, но я уже в своей практике сталкивалась в предпринимателями, у которых по чистой случайности вместо УСН была ОБЩАЯ система налогообложения.
У кого расчетный счет в Точке, обратили сегодня внимание на свой дополнительный доход?
Вчера днём у всем известного банка Точки произошёл технический сбой, из-за которого перестали работать многие сервисы.
сейчас основная часть работы сервисов восстановлена: вы можете проводить все операции, которые не были доступны во время сбоя
Сегодня же на расчетных счетах некоторых своих клиентов мы обнаружили +3500 руб. в качестве выплаты гарантии качества услуг – Money Back, в рамках использования базовой лицензии ПК Сервис Точка, в связи со сбоем 27.06.2024
Что с налогами по таким выплатам?
С таких выплат обязательно оплачивать налоги, также как и с % на остаток по р/с, кэшбэка и прочими подобными. Согласно НК РФ они являются вашим внереализационным доходом. Т.е. доходом не от основной деятельности.
А вот теперь привет тем, кто работает, как они считают, ТОЛЬКО НА ПАТЕНТЕ. Как будете рассчитывать налог, если такие внереализационные доходы нельзя учесть в рамках Патента?
Налог вы будете рассчитывать по той системе налогообложения, которая у вас имеется ПОМИМО Патента. Это как правило УСН, но я уже в своей практике сталкивалась в предпринимателями, у которых по чистой случайности вместо УСН была ОБЩАЯ система налогообложения.
У кого расчетный счет в Точке, обратили сегодня внимание на свой дополнительный доход?
10.07.2024 принят Закон о совершенствовании налоговой системы
Ранее я писала статью об изменениях для упрощенной системы налогообложения, которые предлагались в первом чтении. В итоге поправки переписали и суть их изменилась 😄
Я не стала писать новую статью, а существенно подкорректировала прошлую.
Рекомендую прочитать всем, кто на упрощенной системе налогообложения и патенте с УСН, потому что именно для УСН ввели самое важное изменение, касающееся уплаты НДС.
Ссылка на статью https://telegra.ph/Globalnye-izmeneniya-v-nalogovyh-rezhimah-s-2025-goda-chto-zhdet-teh-kto-na-USN-05-29
Вопросы, сомненияи возмущения принимаю в комментариях 👇
#налоговаяреформа
Ранее я писала статью об изменениях для упрощенной системы налогообложения, которые предлагались в первом чтении. В итоге поправки переписали и суть их изменилась 😄
Я не стала писать новую статью, а существенно подкорректировала прошлую.
Рекомендую прочитать всем, кто на упрощенной системе налогообложения и патенте с УСН, потому что именно для УСН ввели самое важное изменение, касающееся уплаты НДС.
Ссылка на статью https://telegra.ph/Globalnye-izmeneniya-v-nalogovyh-rezhimah-s-2025-goda-chto-zhdet-teh-kto-na-USN-05-29
Вопросы, сомнения
#налоговаяреформа
Telegraph
Глобальные изменения в налоговых режимах с 2025 года: что ждет тех, кто на УСН
Елена Ш. Налоговый консультант. Бухгалтерские услуги Новостные паблики пестрят заголовками о введении прогрессивной шкалы по НДФЛ, я в своей статье хочу затронуть изменения в упрощенной системе налогообложения, потому что именно эти изменения сейчас важны…
Пояснения по Налоговой реформе 2025
Вопрос от подписчика:
"Елена здравствуйте
Я правильно понимаю, что со следующего года при переходе за 60млн, нужно платить 6% усн + 5% ндс?"
Важно разобраться сейчас, чтобы потом не попасть впросак. Много вопросов еще и по ставкам НДС, о них позже.
#налоговаяреформа
Как вам такой формат разборов в картинках?
🔥 - наглядно, понятно
👍 - хочу читать длинные статьи
Вопрос от подписчика:
"Елена здравствуйте
Я правильно понимаю, что со следующего года при переходе за 60млн, нужно платить 6% усн + 5% ндс?"
Важно разобраться сейчас, чтобы потом не попасть впросак. Много вопросов еще и по ставкам НДС, о них позже.
#налоговаяреформа
Как вам такой формат разборов в картинках?
🔥 - наглядно, понятно
👍 - хочу читать длинные статьи
Кто пропустил сегодняшний срок? 🤔
29 ИЮЛЯ -день уплаты налогов по УСН за 2 квартал
Но все мы помним, что в этом году налоги мало оплатить, важно подать уведомление о начисленных налогах. Именно на основании уведомления сумма оплаты зачтется на оплату конкретного налога.
Подробно про уведомления, зачем они нужны и почему с этого года без них не обойтись, написала в посте выше.
Рекомендую прочитать всем, у кого еще нет ЭЦП, и тем, кто думает, что налоги достаточно только оплачивать.
А сегодня подробнее про уменьшение налогов на УСН 6% (Доходы)
💯 самый законный способ снизить налог на УСН Доходы - уменьшить его на страховые взносы
В прошлом году было внесено радикальное изменение в НК РФ: взносы должны подлежать уплате,а не уплачены, чтобы на них уменьшить налог.
Поясняю: фиксированные страховые взносы за 2024 год в сумме 49 500 руб. подлежат уплате в 2024 году.
Значит, на них можно уменьшить налог по УСН, независимо от того, когда вы их в течении 2024 года оплатите.
У меня на бухгалтерском сопровождении есть клиенты, которым мы на полную сумму взносов уменьшили налоги уже в 1 квартале.
Сложнее история со взносами с доходов свыше 300 тыс.
У них срок уплаты - до 01.07. следующего года, а значит взносы за 2024 год подлежат уплате в 2025 году 🤯
Как думаете можем ли мы брать в уменьшение налога по УСН взносы с доходов свыше 300 тыс. за 2024 год в 2024 году?
Предлагаю разобраться в этой теме подробнее, потому что ко мне приходят новые клиенты, налог у которых не уменьшен насколько это возможно.
Наберем 20 реакций на этот пост, расскажу как всё-таки поступить с этими взносами.
А пока поделитесь, не забыли сегодня про уплату налогов? 😉
29 ИЮЛЯ -
Но все мы помним, что в этом году налоги мало оплатить, важно подать уведомление о начисленных налогах. Именно на основании уведомления сумма оплаты зачтется на оплату конкретного налога.
Подробно про уведомления, зачем они нужны и почему с этого года без них не обойтись, написала в посте выше.
Рекомендую прочитать всем, у кого еще нет ЭЦП, и тем, кто думает, что налоги достаточно только оплачивать.
А сегодня подробнее про уменьшение налогов на УСН 6% (Доходы)
💯 самый законный способ снизить налог на УСН Доходы - уменьшить его на страховые взносы
В прошлом году было внесено радикальное изменение в НК РФ: взносы должны подлежать уплате,
Поясняю: фиксированные страховые взносы за 2024 год в сумме 49 500 руб. подлежат уплате в 2024 году.
Значит, на них можно уменьшить налог по УСН, независимо от того, когда вы их в течении 2024 года оплатите.
У меня на бухгалтерском сопровождении есть клиенты, которым мы на полную сумму взносов уменьшили налоги уже в 1 квартале.
Сложнее история со взносами с доходов свыше 300 тыс.
У них срок уплаты - до 01.07. следующего года, а значит взносы за 2024 год подлежат уплате в 2025 году 🤯
Как думаете можем ли мы брать в уменьшение налога по УСН взносы с доходов свыше 300 тыс. за 2024 год в 2024 году?
Предлагаю разобраться в этой теме подробнее, потому что ко мне приходят новые клиенты, налог у которых не уменьшен насколько это возможно.
Наберем 20 реакций на этот пост, расскажу как всё-таки поступить с этими взносами.
А пока поделитесь, не забыли сегодня про уплату налогов? 😉
Снизили налог по УСН на 779 тыс.руб.: КАК МЫ ЭТО СДЕЛАЛИ? 👀
За 2023 год мы снизили онлайн-школе налоги по УСН на 779 тыс.руб.
С владельцем этой онлайн-школы мы больше года работаем в рамках ежемесячного бухгалтерского сопровождения. И такими результатами работы своей бухгалтерии как предприниматель он очень доволен 🔥
Как же мы снизили налоги без дробления, махинаций и незаконных способов оптимизации налогов⬇️ ⬇️ ⬇️
Я подробно изучила закон региона, в котором зарегистрирован ИП, в нём есть пониженные ставки налогов по отраслям✅ Одну из пониженных ставок мы смогли применить к деятельности онлайн-школы.
За 2023 год мы сдали декларацию по УСН с нулевой ставкой 💰 А буквально на-днях завершена камеральная проверка декларации. Это значит, что у ФНС не осталось вопросов к нашему уменьшению налогов 👏
//был, конечно, небольшой спорный момент с расчетом совокупной выручки для применения пониженной ставки.
Эти риски предпринимателю я озвучила и была готова к тому, что ФНС пришлет запрос в рамках камеральной налоговой проверки по декларации.
Но запроса не было, региональная ФНС разобралась самостоятельно, без наших пояснений.
В итоге вместо 779 тыс.руб. за 2023 год владелец бизнеса воспользовался льготами и ничего не заплатил в бюджет.
Цветы на моем рабочем столе и открытка с благодарностями как раз от этого предпринимателя.
📖 📖 📖 пониженные ставки налогов, установленные в региональных законах - это еще один законный способ реального уменьшения налогов, наряду с уменьшением на страховые взносы.
⏩️ В посте выше начала рассказывать про уменьшение на страховые взносы по новым правилам. В том посте про уменьшение налогов осталось добавить ваших реакций🔥👍 чтобы я рассказала, а как всё-таки уменьшать в 2024 году на страховые взносы с доходов свыше 300 тыс.🙌
За 2023 год мы снизили онлайн-школе налоги по УСН на 779 тыс.руб.
С владельцем этой онлайн-школы мы больше года работаем в рамках ежемесячного бухгалтерского сопровождения. И такими результатами работы своей бухгалтерии как предприниматель он очень доволен 🔥
Как же мы снизили налоги без дробления, махинаций и незаконных способов оптимизации налогов
Я подробно изучила закон региона, в котором зарегистрирован ИП, в нём есть пониженные ставки налогов по отраслям
За 2023 год мы сдали декларацию по УСН с нулевой ставкой 💰 А буквально на-днях завершена камеральная проверка декларации. Это значит, что у ФНС не осталось вопросов к нашему уменьшению налогов 👏
//был, конечно, небольшой спорный момент с расчетом совокупной выручки для применения пониженной ставки.
Эти риски предпринимателю я озвучила и была готова к тому, что ФНС пришлет запрос в рамках камеральной налоговой проверки по декларации.
Но запроса не было, региональная ФНС разобралась самостоятельно, без наших пояснений.
В итоге вместо 779 тыс.руб. за 2023 год владелец бизнеса воспользовался льготами и ничего не заплатил в бюджет.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👋 кстати, переход на патент тоже помогает существенно снизить налоги
В одном из видео на своем канале Ютуб рассказывала о секретах патентной системы налогообложения - почему она значительно выгоднее, чем УСН
⬇️ ⬇️ ⬇️
https://youtube.com/shorts/_bGB_PFabg0?si=qkWXmLOO5ZzKJSQl
При переходе на патент нужно всего лишь знать, попадает ли ваша деятельность под патентную систему налогообложения📖 📖 📖
Многие услуги - попадают ✔️
Но большинство ИП либо не знают об этом, либо не хотят связываться с патентом.
Потому что
✅ нужно подать отдельное заявление, чтобы получить патент,
✅ нужно вести раздельный учет доходов, если есть еще деятельность на упрощенке,
✅ контролировать лимит
и есть еще кое-какие ограничения.
Для этого нужно сесть и разобраться со своими доходами, налоговыми системами и оптимизацией. С этим порой без налоговой консультации не справиться.
Вот и работают ИП по-старинке, умножая весь свой полученный доход на 6% в бухгалтерии банка.Зато всё сам 💰 💰
В одном из видео на своем канале Ютуб рассказывала о секретах патентной системы налогообложения - почему она значительно выгоднее, чем УСН
https://youtube.com/shorts/_bGB_PFabg0?si=qkWXmLOO5ZzKJSQl
При переходе на патент нужно всего лишь знать, попадает ли ваша деятельность под патентную систему налогообложения
Многие услуги - попадают ✔️
Но большинство ИП либо не знают об этом, либо не хотят связываться с патентом.
Потому что
и есть еще кое-какие ограничения.
Для этого нужно сесть и разобраться со своими доходами, налоговыми системами и оптимизацией. С этим порой без налоговой консультации не справиться.
Вот и работают ИП по-старинке, умножая весь свой полученный доход на 6% в бухгалтерии банка.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Уменьшить свои налоги - задача предпринимателя
В практике при проведении налоговых аудитов я уже не раз сталкивалась со случаями, когда предприниматели платили налог по общей ставке, только потому что не знали про пониженные.
Про пониженные ставки вам ФНС не расскажет, применить их к своему бизнесу - задача самого ИП. Думаете налоговый инспектор позвонит и скажет: "Вы тут сдали декларацию по ставке налога 6%, а могли применить 1% и заплатить меньше налогов".
ℹ️ Так что эту ответственность предпринимателю придется взять на себя и самому задавать вопросы про льготы бухгалтеру либо консультанту по налогам.
❗️ ‼️ Льготы в каждом регионе свои, смотреть какие ставки снижены, для каких видов деятельности и на каких условиях нужно по региональному законодательству.
Я уже рассказывала⬇️ ⬇️ ⬇️
⭕️ как применили налоговые каникулы для эксперта, которая достигла лимита самозанятости
⭕️ как в 2023 году снизили онлайн-школе налоги на 779 тыс.руб. применив пониженную ставку, на 2024 год у этого ИП также есть льгота.
Бывает так, что смысл налоговых льгот теряется и конкретному бизнесу их применять не выгодно.
Был у меня случай на консультации, когда девушка регистрировала ИП и рассчитывала применить ставку 0% по УСН, но по расчетам налоговой нагрузки в ее бизнесе было крайне не выгодно работать по УСН, для нее подходила самозанятость. Хоть с налоговых каникул она "слетела", но налогов заплатила меньше.
Или другой случай, когда по виду деятельности ИП мог рассчитывать на льготную ставку по Патенту и заплатить налогов меньше, но выбрал самозанятость, потому что нет отчетов и не нужна онлайн-касса.
Налоги - это цифры бизнеса💲 💲 💲 И порой их нужно рассматривать с разных сторон, не всегда выгодно то, что 0%.
Дружите с цифрами?☕️
В практике при проведении налоговых аудитов я уже не раз сталкивалась со случаями, когда предприниматели платили налог по общей ставке, только потому что не знали про пониженные.
Про пониженные ставки вам ФНС не расскажет, применить их к своему бизнесу - задача самого ИП. Думаете налоговый инспектор позвонит и скажет: "Вы тут сдали декларацию по ставке налога 6%, а могли применить 1% и заплатить меньше налогов".
Я уже рассказывала
Бывает так, что смысл налоговых льгот теряется и конкретному бизнесу их применять не выгодно.
Был у меня случай на консультации, когда девушка регистрировала ИП и рассчитывала применить ставку 0% по УСН, но по расчетам налоговой нагрузки в ее бизнесе было крайне не выгодно работать по УСН, для нее подходила самозанятость. Хоть с налоговых каникул она "слетела", но налогов заплатила меньше.
Или другой случай, когда по виду деятельности ИП мог рассчитывать на льготную ставку по Патенту и заплатить налогов меньше, но выбрал самозанятость, потому что нет отчетов и не нужна онлайн-касса.
Налоги - это цифры бизнеса
Дружите с цифрами?
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Кто сказал, что аудит в бухгалтерии - это бесполезная трата денег?
Одни предприниматели на этом экономят, не понимая, что закапываются глубже. А другие - готовые разобраться и идти вперед - используют аудит как мощный инструмент для наведения порядка в финансах, роста доходов и развития своего бизнеса.И это бинго!
Ошибка в бухгалтерии может стоить дорого, а успеть вовремя все исправить - золотая возможность. Об одной такой ошибке, которую смогли выявить во время аудита в налоговом учете, уже писала пост "Патент - просто взять, а еще проще потерять" , когда ИП пришлось заплатить 116 тыс.руб. за 6 месяцев вместо 12 тыс.руб. за целый год.
❗️ ‼️ Я советую тем, кто ведет бухгалтерию самостоятельно, с помощью онлайн бухгалтерии, провести проверку в налоговом учете.
Зачем? Чтобы закрыть дыры в налогах и бухгалтерии раз и навсегда и спокойно заниматься своими важными делами.
Чтобы узнать подробнее об услуге аудита, напишите мне в личные сообщения https://t.me/buhshestakova и мы договоримся о дате и времени для первичной встречи.
Считать налоги без бухгалтера - это выбор. Быть уверенным в безопасности своего дела - тоже. Делайте свой.
ℹ️ В посте выше начинала рассказывать про уменьшение на страховые взносы по новым правилам. В том посте про уменьшение налогов осталось добавить ваших реакций🔥👍 чтобы я рассказала, а как всё-таки уменьшать в 2024 году на страховые взносы с доходов свыше 300 тыс.🙌
Одни предприниматели на этом экономят, не понимая, что закапываются глубже. А другие - готовые разобраться и идти вперед - используют аудит как мощный инструмент для наведения порядка в финансах, роста доходов и развития своего бизнеса.
Ошибка в бухгалтерии может стоить дорого, а успеть вовремя все исправить - золотая возможность. Об одной такой ошибке, которую смогли выявить во время аудита в налоговом учете, уже писала пост "Патент - просто взять, а еще проще потерять" , когда ИП пришлось заплатить 116 тыс.руб. за 6 месяцев вместо 12 тыс.руб. за целый год.
Зачем? Чтобы закрыть дыры в налогах и бухгалтерии раз и навсегда и спокойно заниматься своими важными делами.
Чтобы узнать подробнее об услуге аудита, напишите мне в личные сообщения https://t.me/buhshestakova и мы договоримся о дате и времени для первичной встречи.
Считать налоги без бухгалтера - это выбор. Быть уверенным в безопасности своего дела - тоже. Делайте свой.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👋 Всем привет, вы читаете канал о бухгалтерии и налогах Бухгалтер расскажет! - здесь всё о том, как платить минимум в бюджет без штрафов и стресса по поводу налоговых проверок.
✅ В постах канала уже есть много пользы и ссылки на статьи для предпринимателей, они собраны в этом посте и в закрепленных сообщениях.
Вы удивитесь, но на последних консультациях по налогам мы с предпринимателями больше всего разбирали тему самозанятости.
❗️ ‼️ Казалось бы, самозанятость - самый простой налоговый режим в нашей стране, но со сложными ситуациями по налогу на профессиональный доход приходят те, кто решил перейти с самозанятости на ИП без консультации с бухгалтером.
🔜 Готовлю пост на эту тему, а пока прошу вас проголосовать, какие налоговые вопросы беспокоят вас больше всего ⬇️
Вы удивитесь, но на последних консультациях по налогам мы с предпринимателями больше всего разбирали тему самозанятости.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
какие налоговые вопросы (можно выбрать несколько) беспокоят вас больше всего 💰💰
Anonymous Poll
33%
Как не получить блокировку счетов по 115-фз
17%
Придется ли мне платить НДС в 2025 г.
33%
Как принимать платежи онлайн
39%
Как перейти с самозанятости на ИП
11%
Свой вариант (напишу в комментариях)
Это невероятно, актуальность вопросов по самозанятости не снижается ✔️ ✔️
Я выделила 3 сложных ситуации, которые мы решали на консультациях по теме перехода с самозанятости на ИП:
1️⃣ Самозанятый зарегистрировал ИП и не снялся с самозанятости в Мой налог
Если вы тоже думаете, что регистрация ИП является поводом к тому, чтобы налоговая сама убрала вам режим налога на профессиональный доход, то вы ошибаетесь.
2️⃣ Самозанятый зарегистрировал ИП, снялся с самозанятости в приложении Мой налог и не подал уведомление о переходе на УСН
С такими случаями приходили те, кто регистрировал ИП через банк.
3️⃣ Самозанятый уже зарегистрирован как ИП и решил сняться с налога на профессиональный доход
Добровольный переход с НПД на УСН возможен только со следующего года.
Подробности по каждой из этих ситуаций разобрала в статье https://telegra.ph/Perehod-s-samozanyatosti-na-IP-kak-ne-popast-na-bolshie-nalogi-10-17
В следующем посте расскажу душераздирающую историю о том, как самозанятый при регистрации ИП перешел на АУСН, слышали о таком налоговом режиме?
Вот и я с ним столкнулась впервые☕️
Я выделила 3 сложных ситуации, которые мы решали на консультациях по теме перехода с самозанятости на ИП:
Если вы тоже думаете, что регистрация ИП является поводом к тому, чтобы налоговая сама убрала вам режим налога на профессиональный доход, то вы ошибаетесь.
С такими случаями приходили те, кто регистрировал ИП через банк.
Добровольный переход с НПД на УСН возможен только со следующего года.
Подробности по каждой из этих ситуаций разобрала в статье https://telegra.ph/Perehod-s-samozanyatosti-na-IP-kak-ne-popast-na-bolshie-nalogi-10-17
В следующем посте расскажу душераздирающую историю о том, как самозанятый при регистрации ИП перешел на АУСН, слышали о таком налоговом режиме?
Вот и я с ним столкнулась впервые
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM