Что нового в 1С:Бухгалтерии 3.0.191? Четыре важных пункта:

1️⃣Появилась строка с пониженным тарифом страховых взносов «Для субъектов МСП, занятых в ВЭД по перечню, утв. Правительством РФ» (фото 1).

2️⃣В корректировках поступления и реализации специально цветом выделяются строки, по которым внесены изменения (фото 2). Также можно использовать отбор «Только измененные», если таких строк много.

3️⃣Настроены автоматические начисления на ЕНС по данным ФНС, если подключена интеграция с ЛК ФНС. Если интеграции нет, порядок начислений не меняется (фото 3).

4️⃣Обновлены коды доходов и вычетов по НДФЛ (фото 4).

Завтра разберем еще одно значимое изменение этой версии касательно маркетплейсов WB и Озон!

Как добавить настройки в отчет и вынести их в шапку?

Разберем на примере⬇️

Добавим в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» отбор по налоговому органу.

Это актуально для организаций с обособленными подразделениями, не выделенными на отдельный баланс, по которым отчетность сдается в ИФНС, отличную от головной организации. В таком случае такой отбор фактически заменяет отбор по подразделению.

1️⃣Открываем по кнопке «Настройки» форму с фильтрами и нажимаем «Добавить фильтр».

2️⃣Выбираем «ИФНС равно» и по двойному щелчку мыши в меню размещения устанавливаем вариант «В шапке отчета» (ставим «звездочку»).

💡В результате фильтр будет отображаться в шапке отчета – можно быстро менять значение без открытия полной формы настроек.

#малая_премудрость

Как сверить НДФЛ в «Расчетном листке» и 6-НДФЛ❓

Перед сдачей 6-НДФЛ часто возникает вопрос: почему сумма НДФЛ в «Расчетном листке» не совпадает с данными регламентированного отчета?

Особенно это заметно, если зарплата за декабрь выплачена в январе. В этом случае декабрьский НДФЛ попадает в 6-НДФЛ уже в январь — по дате получения дохода. Поэтому суммы в отчетах по зарплате («Расчетный листок», «Полный свод начислений, удержаний и выплат», «Анализ зарплаты по сотрудникам») могут отличаться от 6-НДФЛ, что может вызывать сомнения в правильности расчета НДФЛ.

❓Как же сверить эти два отчета между собой и можно ли❓

Можно.

Для этого сравниваем три отчета (возьмем для примера актуальный период – за 2025 год):

1️⃣ «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками»
(Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам).
Важно: галочку «Период получения дохода» не ставим, включаем «Период взаиморасчетов», выбираем 2025 год (см. скрин 1).

В этом отчете:
• сумма в колонке «Исчислено налога» должна совпадать с НДФЛ в отчете «Расчетный листок»;
• сумма в колонке «Удержано налога» — с отчетом «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», который фактически используется как проверочный при подготовке 6-НДФЛ.

2️⃣ Проверяем НДФЛ в «Расчетном листке».
Так как при формировании за год в нем не видно итоговую сумму НДФЛ за период, удобнее использовать отчет «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» (Зарплата – Отчеты по зарплате).

В этом отчете суммы исчисленного НДФЛ по ставкам 13% и 15% должны совпадать с показателями колонки «Исчислено налога» из отчета «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» (см. скрин 2).


3️⃣ Для сверки удержанного НДФЛ сформируем отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»
(Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам) за 2025 год.

Этот отчет обязательно используем при проверке 6-НДФЛ. Если в нем есть колонка «Осталось удержать» с суммами, значит, в 6-НДФЛ не пройдут контрольные соотношения. Исправить такие ошибки помогут наши специалисты!

Сумма в колонке «Удержано налога» должна совпадать с данными отчета «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками».

✅Если показатели сходятся, значит НДФЛ корректно сверен между бухгалтерским (отчет «Расчетный листок») и налоговым (отчеты по НДФЛ) учетом (см. скрин 3).

❗️Напоминаем, что срок сдачи формы 6-НДФЛ за 2025 год - не позднее 25 февраля 2026 года❗️

Если у Вас возникают вопросы по данной форме регламентированной отчетности – обращайтесь к нам, мы поможем!