#中美 #SEC #中概股 #审计 #上市

【中国证监会相关部门负责人就美国监管机构有关动向答记者问】

问：近日，‌美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）发布《〈外国公司问责法〉认定报告》，‌认定60余家在美注册中国会计师事务所“无法完成检查或调查”。美国证券交易委员会（SEC）主席随后也作出表态。请问中国证监会对此有何评论?

答:我们注意到这些情况。一直以来，‌中国监管部门在对外交往中坚持开放合作的态度。我们尊重PCAOB履行其监管审计师执业质量的职责。通过国际合作解决PCAOB对在美注册中国会计师事务所开展检查与调查问题是国际通行做法。过去几年，‌中国证监会和财政部多次主动向美方提出联合检查合作方案和执法合作现存问题的解决建议。我们认为，‌PCAOB“认定报告”中关于中美审计监管合作历程和现状的描述，‌未能全面、客观反映中方所持立场和所作努力,我们会就相关情况与美方沟通。

目前，‌中美双方相关监管机构正在就开展审计监管合作事宜进行磋商，‌并已取得一些积极进展。我们对SEC和PCAOB继续与中方保持沟通、积极解决问题的态度表示欢迎,中方随时准备与美方进一步沟通。相信基于尊重国际惯例和双方法律的原则，‌秉持相互尊重、增进互信的精神，‌双方一定能够找到满足彼此监管需求的合作路径，‌共同保护全球投资者合法权益,促进两国资本市场健康发展。(中国证监会)

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#摩根大通 #监控 #监管 #SEC #审查 #证券 #罚款 #合规 #个人信息

【摩根大通被罚2亿美元，因未能监督员工使用个人即时通讯应用】

美国证券交易委员会17日发布公告说，‌摩根大通公司旗下的摩根证券公司，‌因“大范围和长期”未能保存书面通信记录而受到监管处罚。

公告说，‌摩根证券公司承认其行为违反联邦证券法律，‌同意支付1.25亿美元罚款并改进相应程序，‌从而与美国证券交易委员会达成和解。

摩根证券公司承认，‌至少从2018年1月至2020年11月，‌其员工经常通过手机短信、社交软件和个人邮箱账号等沟通证券业务，‌而该公司没有根据法律要求保存这些记录。

除了接受罚款，‌摩根大通还同意聘请一名合规顾问，‌审查其如何监督员工在个人手机上的通信，‌并提出任何必要的改进建议。

美国证券交易委员会表示，‌摩根证券公司的相关操作显著影响了监管者调查潜在违法行为的能力。此外，‌美国证券交易委员会已就金融机构的记录保存问题发起多项调查。

美国证券交易委员会说，‌这是迄今为止因违反规定而开出的金额最大的罚单。这些规定要求券商保留大部分通讯信息，‌以便对数据进行内部监控并提交给监管机构。SEC 说，‌这种违规是普遍存在的，‌阻碍了一些执法调查，‌这些调查通常利用个人在电邮和其他通讯渠道中所写的内容。

另外，‌美国商品期货交易委员会当天发布公告说，‌已与摩根大通旗下三家公司就类似问题达成和解，‌并向相关企业处以7500万美元罚款。(新华社)(华尔街日报)

#中美 #SEC #中概股 #审计 #滴滴

【证监会回应部分中概股进预摘牌名单：坚决反对将证券监管政治化】

近日，‌美国证监会（SEC）发布消息，‌依据《#外国公司问责法》认定了五家在美上市公司为有退市风险的“相关发行人”，包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体与和黄医药。SEC并称，被临时认定的发行人若认为被认定错误，将有15个工作日与委员会工作人员联系，并应在信函中附上证据支持。

华尔街对冲基金人士对路透社表示，“可能是这几家公司最近发了年报，显示公司董事会可能出现中国政府指派的官员，表明有政府的资产在里面，这就导致美国审计部门难以获得充分的审计信息，违反了外国公司问责法。”

对此，‌证监会相关部门负责人表示，‌这是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤。我们此前已经多次就《外国公司问责法》的实施表明过态度。我们尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管，‌但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。我们始终坚持开放合作精神，愿意通过监管合作解决美方监管部门对相关事务所开展检查和调查问题，这也符合国际通行的做法。

中概股遭遇集体大跌，截至收盘，逸仙电商暴跌39.52%，贝壳跌23.93%，爱奇艺跌21.71%，拼多多跌17.49%，好未来跌16.72%，京东跌15.83%，哔哩哔哩跌14.10%，高途、携程、360数科跌超12%，腾讯音乐、滴滴跌逾10%，唯品会、新东方、小鹏汽车跌逾9%，阿里巴巴、网易、知乎跌逾7%，微博、百度跌超6%。(中新社)(路透社)(证监会)

【滴滴出行股价昨暴跌44%】

中国网约车平台巨头滴滴出行据报已暂停在香港上市准备工作后，‌滴滴出行股价昨天（11日）暴跌44%。

彭博社报道，‌据知情人士透露，‌中国国家互联网信息办公室通知滴滴高管，‌他们防止安全和数据泄露的建议没有得到落实，‌滴滴已暂停原订于今年夏天通过介绍方式在香港上市的准备工作。

这一消息传出后，‌投资者市场风声鹤唳，‌滴滴出行股票在股市一开市就面临强大抛售压力，‌股价暴跌44%至1.89美元的低点。

在同时被中美两国的监管机构调查期间，‌滴滴也尝试提出一些替代方案，‌包括将数据移交给第三方中国公司，‌或向国有公司出售股份。不过，‌滴滴仅在纽约上市五个月后，‌就宣布从美国退市并计划在香港上市。(联合早报)

#中美 #SEC #中概股 #微博

【新浪微博被美国证监会列入退市风险名单】

中国社交媒体平台新浪微博被美国证监会（SEC）列入退市风险名单，‌成为第六家被列入该名单的在美上市公司。

据路透社报道，‌根据SEC网站的最新披露，‌微博可在4月13日前提交证据，‌以证明被认定错误。

SEC并称，‌被临时认定的发行人若认为被认定错误，‌将有15个工作日与委员会工作人员联系，‌并应在信函中附上证据支持。发行人在最终确定之前不受外国公司问责法要求约束。

此前SEC网站披露的暂定名单将百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体与和黄医药依据《外国公司问责法》认定为有退市风险的“相关发行人”。

微博美股周三（23日）隔夜宽幅震荡，‌一度大跌10.1%，‌最终小幅收低0.6%，‌同期纳斯达克金龙中国指数收高1.3%，‌延续近期反弹。

消息人士称，‌中国监管机构已要求包括阿里巴巴、百度和京东在内的部分在美上市公司做好披露更多审计信息的准备。目前中国政府正努力确保国内公司继续在纽约上市。

路透社分析指，‌中国监管机构的最新举措表明，‌北京愿意做出一些让步，‌以解决中美之间长期以来就审计问题上的僵局。审计僵局已使美国对中国企业的数千亿美元投资面临风险。(联合早报)(路透社)(SEC)

#中美 #SEC #中概股 #百度 #富途 #爱奇艺

【美国 SEC 将百度、富途、爱奇艺等五公司列入“预摘牌名单”】

美国当地时间周三，美国证券交易委员会（SEC）将百度、富途控股、爱奇艺、凯信远达医药和从事渔业养殖的 Nocera 加入“预摘牌名单”，这也是三月以来第三批被纳入名单的中概股。

根据 SEC 的说法，这五家公司需要于 4 月 20 日前向 SEC 提供证据，证明自己不具备被摘牌的条件。若无法证明，则会被列入“确定摘牌名单”。按照 SEC 官网上的法律文件，被列入“确定摘牌名单”的公司需要在 (自披露第一份年报开始计算、且 2021 年当做第一年) 三年内提交 SEC 需要的文件。如果“确定摘牌名单”中的公司没有提交或提交的文件不符合 SEC 要求，它们将会在披露 2023 年年报后 (2024 年初) 面临立即退市。

据中国证监会网站消息，中国证监会国际部负责人在回答记者提问时表示，对于一些企业被 SEC 列入有退市风险的清单，经向美国 SEC 了解，这是美国监管部门执行《外国公司问责法》的一个正常程序，列入清单的公司是否在未来两年真正退市，最终取决于中美审计监管合作的进展与结果。（IT之家）

#中美 #SEC #中概股 #审计

【证监会发布关于就《关于加强境内企业境外发行证券和上市相关保密和档案管理工作的规定》公开征求意见的通知】

（三）增加程序性要求，‌明确企业保密责任。为使企业切实担负信息安全的主体责任，修订后的《规定》将要求境内企业境外发行上市过程中向证券公司、会计师事务所等证券服务机构以及境外监管机构提供、披露，或者通过其境外上市主体等提供、披露文件资料时，遵守保密相关法律法规。要求境内企业向有关证券公司、证券服务机构提供文件、资料时，就提供的涉密敏感信息具体情况提供书面说明。证券公司、证券服务机构应当妥善保存上述书面说明以备查（第三、四、五条）

（五）修改有关境外检查的规定。结合跨境审计监管合作的国际惯例，‌删除《规定》中关于“现场检查应以我国监管机构为主进行，或者依赖我国监管机构的检查结果”的表述。结合《证券法》第一百七十七条的规定，明确境外证券监督管理机构及有关主管部门提出就境内企业境外发行证券和上市相关活动对境内企业以及为该等企业提供相关证券服务的证券公司、证券服务机构进行调查取证或开展检查的，应当通过跨境监管合作机制进行，证监会或有关主管部门依据双多边合作机制提供必要的协助，为安全高效开展包括联合检查在内的跨境监管合作提供制度保障（第十一条）

内详👉(中国证监会)

【0401 彭博：中国准备允许美国审核中概股审计底稿】

据彭博，‌中国政府准备最早于今年年中，‌给予美国监管机构对纽约上市的大部分中国公司审计底稿的全部访问权限。不过，‌细节仍在讨论中，‌希望能与美方在夏季前后达成协议。知情人士透露，‌中国证监会和其他监管机构正在起草框架方案，‌以便在纽约上市的200多家中国公司中的大部分保住上市地位。不过，‌知情人士称政府准备接受部分握有敏感数据的国有企业和民营企业退市。据悉，‌框架方案预计将澄清甚么数据会触发国家安全顾虑，‌监管机构正在讨论阿里巴巴等处理消费者信息的公司是否会自动归于此类。而处理大量此类信息不一定会让一家公司成为安全顾虑。 (华尔街日报)

#中美 #SEC #中概股 #审计

【中国据报计划给予美审计权限 中概股跳涨】

中国政府据报计划同意美国监管机构全面获取在美上市中国公司的审计报告后，‌包括阿里巴巴、京东在内多个在美上市的中国股票昨天（4日）均出现跳涨。

据彭博社报道，‌阿里巴巴股票昨天在盘前交易中跳涨5%、其电子商务同行京东攀升5.9%、拼多多上涨8.5%、哔哩哔哩和滴滴出行是涨幅最大的公司之一，‌涨幅高达12%。美国存托凭证的上涨追踪了恒生科技指数5.4%的涨幅，‌是两周以来的最大涨幅。

中国证监会会同财政部、国家保密局、国家档案局上周六就修订《关于加强在境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作的规定》公开征求意见。

彭博社报道认为，‌此举有可能消除美国监管机构全面获取在纽约上市的中国公司审计报告的一个关键障碍，‌结束长期以来关于数据共享的争议。

摩根士丹利中国市场策略师王滢（Laura Wang）前天在一份声明中说，‌这是澄清中国在审计争端上的立场的重要一步，‌现在就美国存托凭证（ADR）争端达成最终协议的可能性更高。 (联合早报)

#中美 #SEC #中概股 #审计 #滴滴 #退市

【滴滴发布美股退市公告，证监会回应：个案不影响中美合作进程】

4月16日晚间，滴滴出行公布了截至 2021 年 12 月 31 日的第四季度未经审计财报。财报显示，按美国通用会计准则（GAAP）计算，滴滴出行 2021 年第四季度总营收为 408 亿元人民币，上年同期为 467 亿元。

滴滴今日还发布将于美股退市的相关公告，同时宣布腾讯总裁刘炽平辞任董事，任命腾讯副法律总顾问 Fengxia Liang 为新董事。滴滴将于 5 月 23 日 19:00 举行特别股东大会 ，就自愿退市一事进行投票，在退市完成前，该公司将不会申请其股份在其他任何证券交易所上市。

对此，证监会回应称：这是企业根据市场和自身情况作出的自主决策。证监会一贯坚持企业境外上市活动应当遵守上市地和经营地的法律法规和监管规则，要求上市公司切实保护投资者，尤其是中小投资者的合法权益。滴滴自主退市这一特定个案，与其他在美上市中概股无关，与目前正在进行的中美审计监管合作磋商无关，不影响双方合作进程。

去年 12 月 3 日，滴滴出行官微就发布消息表示：“经认真研究，公司即日起启动在纽交所退市的工作，并启动在香港上市的准备工作。”(IT之家)(中国证监会)

#中美 #SEC #中概股 #知乎 #理想汽车 #瑞幸 #搜狐

【0422 美国公布第五批“预摘牌名单”涉及17家公司，累计40家】

根据美国证劵交易委员会（SEC）网站最新披露，‌知乎、理想汽车等公司加入“预摘牌名单”。

SEC网站披露的具体名单显示，‌知乎、诺华家具、LOVARRA、万春医药、瑞幸咖啡、极光移动、Scientific Energy、中国食品、Value Exchange International、泽尔西西医疗集团、Entrepreneur Universe Bright Group、中比能源、中网载线、尚乘国际、百世集团、理想汽车和贝壳均被纳入。

SEC称，‌上述17家公司提交申辩的截止时间为当地时间5月12日。此前，‌已有四批合计23家公司被列入所谓的“预摘牌名单”。(中新经纬)

【0414 美又将12家中企列入“预摘牌名单”，系今年3月以来第四批中概股公司】

当地时间12日，美国证券交易委员会（SEC）将搜狐等12家中概股公司列入“预摘牌”名单，这是今年3月以来第四批被纳入该名单的中概股公司。

此轮被列入“预摘牌”名单的企业包括Microvast（微宏）、中汽系统、大全新能源、康乃德生物、金融壹账通、绿图生物科技、传奇生物、搜狐、新濠影汇、新濠博亚娱乐、Logiq和诺亚控股。SEC表示，上述12家公司提交申辩的截止时间为当地时间5月3日。

在5月3日后，上述12家公司可能会被列入“确定摘牌”名单。根据SEC公布的《外国公司问责法》，被列入“确定摘牌名单”的公司自2021年起需要在3年内提交SEC需要的文件。如果“确定摘牌名单”中的公司没有提交或提交的文件不符合SEC要求，理论上将会在披露2023年年报后面临立即退市。(中青在线)

#中概股 #基金 #美国 #SEC #亚洲老虎基金 #爆仓 #BillHwang

【华尔街百亿爆仓案主角Bill Hwang涉嫌欺诈操纵被捕】

此前因爆仓而给华尔街带来巨额损失的对冲基金 Archegos Capital Management 创始人Bill Hwang 和他的首席财务官被捕。

据多家外媒报道，‌Bill Hwang 和他的首席财务官 Patrick Halligan 于当地时间4月26日被捕，‌预计将于周三晚些时候在美国曼哈顿联邦法院出庭，‌他们被指控犯有共谋勒索罪、证券欺诈和电信欺诈罪。如被判有罪，他们将面临数十年的监禁。

此前报道，Archegos 是一家以家族办公室名义运作的美国对冲基金，由老虎基金前对冲基金经理 Bill Hwang 创立，主打高杠杆衍生品美股投资。2021年3月底，它因保证金融资违约遭一众投行大量强制平仓，触发其重仓的多只股票价格暴跌，为其提供融资的投行损失超过100亿美元。

爆仓事件震惊整个华尔街。从已公开披露的数据看，瑞士信贷损失55亿美元，野村证券、摩根士丹利和瑞银分别损失28.5亿美元、9亿美元和8.61亿美元。(澎湃新闻)(财新网)

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【消息人士：中美磋商审计底稿现场检查等事宜】

据彭博社报道，‌为实现对在美上市的多数中国企业进行审计底稿现场检查，‌知情人士称，‌双方正就如何让美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)到访中国等细节进行磋商，‌包括入境是否需要隔离等具体安排。

现场检查的实施或将为自去年中以来暂停的中资企业赴美上市重启铺平道路，‌亦表明中国政府努力在保障国家安全与维护投资者信心、满足企业融资需求之间寻求平衡。知情人士同时透露，‌两国尚未就推进检查达成最终协议。

此前，‌中国监管部门已就境内企业境外上市的相关保密和档案管理工作做出修订，‌被视作为给予美国监管机构对中概股全部审计底稿的检查权限移除了一个重大障碍。

美国要求所有上市公司的审计情况必须接受PCAOB的检查，‌中美双方就这项法律要求已讨论了长达二十年。特朗普任期末的国会通过了一项立法，‌要求将拒不遵守的外国公司摘牌。这项法律令该问题升级，‌对在美上市的中资企业尤其构成威胁，‌因中方此前以国家安全顾虑为由拒绝给予公司审计底稿的访问权限。

中国政府曾提议允许美国进行部分审计审查，‌但美国坚持要求该国的检查人员必须能够进入外国会计师事务所，‌并获得所有在美国上市公司的审计底稿。(联合早报)(彭博社)

4月29日，午后恢复交易，恒生科技指数涨幅快速扩大至10%，腾讯控股涨逾12%，京东集团涨逾22%，阿里巴巴涨逾14%，美团涨逾14%。

此外据央视新闻，中共中央政治局4月29日召开会议，分析研究当前经济形势和经济工作，审议《国家“十四五”期间人才发展规划》。会议指出，要促进平台经济健康发展，完成平台经济专项整改，实施常态化监管，出台支持平台经济规范健康发展的具体措施。(澎湃新闻)

#美国 #中美 #SEC #中概股 #审计 #外国公司问责法案 #退市 #京东 #拼多多

【京东、拼多多等 88 家公司被美列入预摘牌名单】

5 月 4 日，美国证券交易委员会(SEC)扩大了“预摘牌”名单，根据 2020 年颁布的《外国公司问责法案》，将 88 家公司列入可能被美国交易所摘牌的实体名单，其中包括中国的京东、拼多多、哔哩哔哩和网易。

除了京东、拼多多、哔哩哔哩和网易外，其他被列入名单的大型中国公司包括晶科能源控股有限公司(JinkoSolar)、蔚来汽车公司和中国石油化工等。

消息人士上个月透露，中国监管机构已要求包括阿里巴巴、百度和京东在内的一些美国上市公司准备更多的审计披露。

中国还于 4 月初提议修改离岸上市的保密规则，旨在消除中美在审计监督方面合作的法律障碍，但目前尚不清楚中国政府是否会授予美国新上市法所要求的访问权限。

但随着整体市场的回升，交易员们在很大程度上摆脱了最新一轮的增持。哔哩哔哩在香港的涨幅高达 7.1%，而京东的涨幅高达 4.1%。

“这些名字被加入证监会的名单是在预期之内的，也是之前宣布的过程的一部分。Union Bancaire Privee 的高级分析师 Vey-sern Ling 说：“名单上有这么多名字，市场不应该再把它看作是一个重大事件。(联合早报)(路透社)(彭博社)(SEC)

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