Опять про налоги. Ну что поделать-отчетный период же идет:

🚗 Покупка автомобиля и налоги

Покупка нового автомобиля - это огромные расходы. Скорее всего, вы планируете использовать свой новый автомобиль в личных и деловых целях. Налоговое управление приняло это во внимание, когда принимало правила вычетов на автомобили, которые вы покупаете для работы.
Если вы являетесь независимым подрядчиком или владельцем малого бизнеса, который хочет купить новый или подержанный автомобиль для работы, то читаем: как сэкономить деньги на вашем налоговом счете при покупке нового автомобиля.

✅Можете ли вы списать автомобиль в качестве бизнес-расходов?
Технически вы не можете списать всю покупку нового автомобиля. Тем не менее, вы можете вычесть часть стоимости из своего валового дохода.
Есть также много других расходов, которые вы можете вычесть, чтобы снизить налоговый счет, например, налог с продаж автомобилей и другие расходы.

✅Вычет расходов на транспортное средство с разделом 179
Раздел 179 кодекса IRS позволяет налогоплательщику списывать стоимость определенных видов имущества с подоходного налога в качестве бизнес-расходов. Он был разработан, чтобы стимулировать владельцев бизнеса покупать оборудование и инвестировать в себя. Чтобы использовать его, Налоговое управление обычно требует, чтобы стоимость имущества была капитализирована и амортизирована - подробнее об этом ниже.
Чтобы претендовать на раздел 179, ваш автомобиль - новый или подержанный - должен соответствовать следующим требованиям:
• Он должен весить менее 6000 фунтов (за исключением машин скорой помощи, катафалов и других тяжелых транспортных средств)
• Он должен быть профинансирован и использован для бизнеса до 31 декабря, и
• Он должен использоваться для бизнеса не менее 50% времени.
Примечание: Вы можете вычесть только процент от стоимости автомобиля. Таким образом, если вы используете свой автомобиль для работы 70% времени, вы можете вычесть 70% стоимости.
Как владелец бизнеса, работник или самозанятое лицо, вы должны использовать форму 4562, чтобы сообщить о своих вычетах по разделу 179.
(Фото1)

❗️Есть одна важная вещь, которую следует иметь в виду: чтобы вычесть амортизацию транспортного средства- вам придется отказаться от стандартного вычета миль!

✅Как работает амортизация в соответствии с разделом 179
Раньше, когда вы покупали товар, который квалифицируется как списание, вы могли списывать только часть стоимости каждый год.
Раздел 179, однако, позволяет владельцам бизнеса и самозанятым людям списать всю покупную цену соответствующего оборудования в течение одного налогового года. (Это касается бизнес-активов, таких как корпоративная техника, мебель, компьютеры, а также автомобили.)
Естественно, владельцы бизнеса предпочли бы вычесть стоимость расходов в год покупки.

✅Ограничения на вычеты по разделу 179
Раздел 179 позволяет вычесть 100% стоимости квалификационных предметов до определенного лимита. (На 2021 год общий лимит составлял 1 040 000 долларов США. На 2023-й надо смотреть в обновлениях IRS) После достижения лимита расходов по разделу 179 вы получите хороший маленький бонус под названием бонусная амортизация.

В частности, для автомобилей лимит раздела 179 составляет 10 100 - 18 100 долларов США с бонусной амортизации.

✅Вычет налога с продаж автомобилей
Вы можете взять этот амортизационный вычет только в том случае, если вы используете свой автомобиль для бизнеса. Но независимо от того, купили вы его для работы или нет, есть определенные другие расходы, которые вы можете вычесть, например, налог с продаж, который вы заплатили за него.
Списание налога с продаж транспортных средств в качестве бизнес-расходов
Если вы едете на своем новом автомобиле на работу, вы можете вычесть налог с продаж, который вы платите за него, используя Приложение С. Просто заплатите сумму, которую вы заплатили, на строке 23.
(Фото2)

✅Списание налога с продаж транспортных средств в качестве детализированного личного вычета
Есть альтернативный способ списать налог с продаж автомобиля.

Вы не можете использовать этот метод, если вы вычитаете его из Приложения С - вам придется выбрать один или другой.
Если вы детализируете свои личные вычеты, вы можете списать государственные и местные налоги с продаж, уплаченные за новый автомобиль. (Обратите внимание, что в некоторых штатах покупка вашего автомобиля не будет облагаться налогом с продаж. Это Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гемпшир и Орегон.)
Кроме того, вы можете вычесть подоходный налог, который вы заплатили за год. Вам придется выбрать один вариант, потому что вы не можете взять оба.
Вы сообщаете об этих вычетах в приложении А, форме подоходного налога, которую вы используете для отчетности о своих личных расходах, не облагаемых налогом.
(Фото3)
Приложение А также позволяет списать регистрацию тега или налог на имущество транспортного средства. То, что вы вычитаете, это налог ad valorem, который заменяет налог с продаж, когда дело доходит до регистрации транспортных средств. Сумма вашего налога на добавленную стоимость зависит от стоимости сделки или имущества,
В общей сложности ваш вычет государственных и местных доходов, налогов с продаж и имущества ограничен 10 000 долларов США.

✅Вычет процентов за кредитные транспортные средства
Когда вы берете в кредит новый автомобиль, который собираетесь использовать для работы, вы не можете вычесть весь ежемесячный счет из своих налогов. Тем не менее, вы можете списать часть процентов по автокредиту.
Помните, что вы можете вычесть только процент от делового использования вашего автомобиля. Поэтому, если вы используете свой автомобиль для работы в 70% случаев, вы можете списать 70% своих процентов за автомобиль.
Чтобы списать проценты по автокредиту, вам придется вычесть фактические расходы на автомобиль вместо стандартной ставки пробега!

✅Другие налоговые вычеты из транспортных средств
Если вы едете на работу, вы будете тратить деньги на свою машину еще долго после того, как закончите ее оплачивать. Газ, страхование и ремонт...
Существует два одобренных Налоговым управлением США метода вычета расходов на автомобиль: фактические эксплуатационные расходы на автомобиль и стандартная ставка пробега. Вы можете найти оба вычета в своем Приложении C, используемом для отчетности о бизнес-расходах.
Вам придется выбрать один из них, так как вы не можете использовать оба сразу.

✅Вычет фактических расходов на автомобиль
Фактические расходы на использование вашего автомобиля включают в себя такие расходы, как бензин, мили, страхование, ремонт и техническое обслуживание, такие как замена масла и вращение шин.
Хотя эти расходы могут показаться не очень большими, общие расходы могут быстро суммироваться.

✅Вычет расходов на автомобиль в зависимости от пробега
Стандартная ставка пробега - это ставка, определяемая Налоговым управлением США, которую налогоплательщик может использовать для списания всех миль, которые он проезжает в деловых целях.
Отслеживание миль для уплаты налогов будет работать в вашу пользу, если вы много ездите в течение своей работы.
Вот пример того, как работает фиксированная ставка. Стандартная ставка пробега на 2023 налоговый год составляет 0,655 долл. США. Чтобы найти свой вычет, вы просто умножите стандартную ставку пробега на количество бизнес-миль, которые вы проехали в течение года. Например, если вы проехали 5000 бизнес-миль в 2023 году, умножьте 5000 x 0,655 = 3 275 долларов США.
Помните: если вы возьмете стандартный вычет за пробег, вы не сможете списать ни амортизации автомобиля, ни процентные платежи по вашему автокредиту

Не помню, выкладывала или еще нет:
🖌️ 7 Налоговых Вычетов Для Сотрудников W-2

Если вы официально работаете в американской компании, скорее всего, вы получаете налоговую форму w-2 каждый год для подачи подоходного налога.
Налоговые вычеты для сотрудников W-2 варьируются от стандартного налогового вычета (в этом году он 27700$) до небольших налоговых льгот, таких как благотворительные пожертвования и проценты по ипотеке жилья.
Ключевые выводы
• Сотрудники W-2 - это те, кто официально работает в компании или организации и получает налоговую форму W-2.
• Существует ряд налоговых вычетов, которые сотрудники W-2 могут использовать для снижения своего налогооблагаемого дохода.
• Самый простой и обычно самый большой вычет - это стандартный вычет.
• Другие вычеты включают в себя детализированные вычеты, планы 401(k) и взносы IRA.

✅Стандартный Вычет
Почти все сотрудники W-2 имеют право на стандартный вычет, который является одним из крупнейших вычетов, которые вы можете применить к своим федеральным подоходным налогам. Для 2023 налогового года стандартный вычет составляет 13 850 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку, или для лиц, подающих заявление в браке отдельно. Для глав домохозяйств это 20 800 долларов США, а для супружеской пары, подающей совместное заявление, стандартный вычет составляет 27 700 долларов США.
В 24-м это около 29 тыс. Уже писала ранее.
Эти суммы вычетов корректируются с учетом инфляции каждый год и могут немного отличаться в зависимости от возраста, инвалидности и других личных факторов. Вы претендуете на стандартный вычет, когда ежегодно подаете федеральный подоходный налог.

✅ Вычет Убытков Арендной Недвижимости
Если вы работник W-2, который владеет арендной недвижимостью, на которой вы потеряли деньги, вы можете претендовать на часть этих убытков от вашего подоходного налога. Этот убыток может быть вызван неоплаченной арендной платой вашими арендаторами или арендной платой, которая взимается ниже справедливой рыночной стоимости. Чтобы претендовать на этот вычет, ваш доход от заработной платы W-2 должен быть ниже определенного порога. Максимальная сумма, которую вы можете потребовать за этот убыток в данном налоговом году, составляет 25 000 долларов США.

✅План 401(k)
Планы с отсрочкой уплаты налогов 401(к) предлагают несколько преимуществ. Во-первых, они позволяют вам уменьшить налогооблагаемый доход в год вашего взноса. Внесение взноса 401(k) снижает ваш налогооблагаемый доход. Хотя вы не будете облагаться налогом на сумму, которую вы внесли в план 401(k), когда начнете снимать средства во время выхода на пенсию, вы можете создать налоговый план и разработать стратегию уплаты налогов на основе более низкой ставки налога. Это позволяет вам уменьшить общую сумму налогов, которые вы платите за взносы 401(k).

✅IRA
Если вы не покрываетесь пенсионным планом вашим работодателем, вы можете потребовать внести полную сумму ваших взносов в IRA в качестве налогового вычета. Для тех, кто состоит в браке, если ваш супруг покрывается его пенсионным планом на рабочем месте, вы все равно можете претендовать на некоторые вычеты, но суммы могут быть уменьшены. Работники, на которых распространяется действие их работодателей, также могут претендовать на некоторые налоговые вычеты IRA, но эти суммы ограничены, если ваш доход превышает определенную сумму.

✅Детский налоговый кредит
Хотя этот кредит не является вычетом, он важен для налогоплательщиков, которые являются родителями. Существует 7 критериев приемлемости для получения надогового кредита на ребенка:
🔆Возраст: ребенку должно быть не более 17 лет в конце налогового года
🔆Отношения: Ребенок должен быть вашим сыном, дочерью или братом/сестрой (приемные и усыновленные дети также имеют право). Ребенок также может быть потомком одного из этих людей, например, ваш внук, племянник или племянница
🔆Поддержка: ребенок не может предоставить более половины своей собственной финансовой поддержки
🔆Иждивенец: Вы должны заявить, что ребенок иждивенец по вашей налоговой декларации, и он должен соответствовать этим критериям.

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше🔼

🔆Условия проживания: ребенок должен жить с вами более половины года
🔆Гражданство: ребенок должен быть гражданином США или резидентом
🔆Ребенок не может подать совместную налоговую декларацию со своим супругом

✅Проценты по ипотеке
Если вы взяли ипотеку на свой дом, вы можете иметь право потребовать часть процентов по этому кредиту в качестве налогового вычета. Для этого ваша ипотека должна быть обеспеченным долгом, который вы намерены погасить, и вы должны включить проценты по ипотеке в качестве части детализированного вычета, что означает, что вы не можете претендовать на это, если решите претендовать на стандартный вычет. Суммы, на которые вы можете претендовать, зависят от размера вашей ипотеки и от того, когда она была понесена.

✅Благотворительные пожертвования
В предыдущие годы благотворительные пожертвования имели право на получение налогов для всех, но с 2023 года благотворительные пожертвования могут быть востребованы только в рамках детализированных вычетов. Если вы решите взять стандартный вычет, вы не сможете списать какие-либо благотворительные пожертвования!

🙇‍♂️Расходы сотрудников W-2 без списания:
Несмотря на то, что для сотрудников W-2 есть много полезных налоговых списаний, есть некоторые расходы, на которые вы не можете претендовать:
💠Расходы на работу
С 2018 года сотрудники W-2 больше не могут требовать расходы на транспортные средства в качестве детализированного вычета. Однако, если вы используете свой автомобиль для поездок, связанных с работой, ваш работодатель может возместить вам расходы.
💠Политический вклад
Если вы внесли средства в политическую партию или другую политическую организацию, вы не имеете права списывать это с своих налогов. Это связано с тем, что политические организации не вносятся в список организаций, освобожденных от налогов, поэтому политические взносы не классифицируются как благотворительное пожертвование.
💠Профессиональные взносы и членство
Это списание налогов было отменено в 2017 году, поэтому сотрудники W-2 больше не могут вычитать какие-либо профессиональные взносы и членство.
💠Для дома и офиса
В то время как фрилансеры, владельцы малого бизнеса и другие самозанятые люди могут вычесть некоторые расходы на домашний офис из своих налогов, вычет из домашнего офиса не распространяется на сотрудников W-2. Даже если вы иногда работаете гибридно или из дома, вы не имеете права претендовать на это пространство в качестве бизнес-расходов для снижения вашего налогового счета.
💠Расходы на развлечения и еду
Расходы на развлечения и питание не подлежат вычету для сотрудников W-2, даже если вы развлекаете бизнес-клиентов.
💠Личные расходы
Личные расходы охватывают широкий спектр вещей, от ноутбуков и личного оборудования до домашнего Wi-Fi и тарифных планов сотовой связи. К сожалению, даже если вы работаете из дома и используете свой домашний Wi-Fi для бизнеса, вы не можете вычитать эти расходы.

Как сотрудник W-2 может снизить налоги?
Самый простой способ- потребовать списания. Самое простое списание - это стандартный вычет, который также часто является самым большим вычетом. Если у вас много медицинских расходов, вы также можете подумать о том, чтобы потребовать детализированные вычеты.

Что я могу вычесть, если работаю удаленно?
Хотя вы не можете вычесть свой домашний офис или питание, вы все равно можете потребовать стандартный вычет в качестве списания налогов. Вы также можете воспользоваться вычетами, такими как IRA и 401(k), чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход, а также благотворительными пожертвованиями и процентами по ипотеке, если вы решите детализировать свои вычеты.

Следует ли включать возмещение миль в W-2?
Вы не можете требовать вычета миль в вашей личной налоговой декларации.

Можете ли вы подать заявку на интернет-счет для списания по налогам?
Интернет-счет обычно квалифицируется как личные расходы, поэтому вы не можете списать его в своих налогах. Это меняется, если вы являетесь самозанятым и используете интернет для бизнеса, но если вы сотрудник W-2, вы не можете претендовать на интернет, даже если работаете удаленно.

#полезное

Я изучаю теперь еще и местную систему страхования и рынок страховых планов. Тк, сами понимаете, нам сейчас это актуально как никогда.
Страховка Medicaid у нас выключается, Мужу на работе предлагают страховку от фирмы, но она совсем не интересная для семьи сотрудника. А впереди меня ждет много врачебных визитов/исследований/операций.
Поэтому копаю и эту тему.
И в процессе натолкнулась на интересную информацию о HSA. У мужа на работе этот счет идет бенефитом к страховке, и, считаю, надо точно открывать. HSA- классная штука, которая может идти в качестве бенефитов на работе или самостоятельно открывается к медицинскому плану с высокой франшизой (HDHP).

🖌️ Про HSA

HSA означает "Health Savings Account" – это счет для накопления средств на медицинские расходы в США. Он позволяет людям с высоким страховым планом откладывать деньги на медицинские нужды с налоговыми льготами.
Другими словами: это целевой накопительный сберегательный счет (с процентами и возможностью инвестирования!), куда вы можете класть деньги ДО(!) налогообложения (тем самым снижая свою налогооблагаемую базу). Также ваш работодатель (это опционально и зависит от компании) увеличивает ваши взносы (например, +25%). И эти деньги ВАШИ. Вы можете ими распоряжаться на целевые нужды (без налогообложения): оплачивать платежи за медицинские расходы свои и своей семьи, копейменты и даже женские средства гигиены в магазине, например.
Также вы можете вывести эти деньги (но тогда придется заплатить штраф и налоги по ним). Исключение: если вам 65+, то вы можете потратить эти деньги не только на медицину безо всяких штрафов.

Вот некоторые ключевые аспекты HSA:
✅Кто может открыть HSA:
Обычно этот счет доступен тем, у кого есть квалифицированный высокодедактабельный медицинский план (HDHP). Это страхование с высоким дедактабелем означает, что вы платите большую часть медицинских расходов до того, как страховка начнет покрывать.
✅Лимит взносов:
Есть годовые лимиты на взносы, установленные IRS. Взносы в HSA могут осуществляться как работником, так и работодателем. Эти взносы часто налогово вычетаемы.
Лимиты по годовой сумме взносов в 2024-м году - 4150$ на одного, 8300$-на семью.
✅Налоговые льготы:
Внесения в HSA освобождены от налоговых обязательств, а также проценты, которые вы зарабатываете на счете. Если средства используются для медицинских расходов, они также освобождаются от налогов.
✅Инвестирование:
Некоторые HSA предоставляют возможность инвестировать средства в акции, облигации и другие финансовые инструменты, что может увеличить их рост.
✅Использование средств:
Средства на HSA могут использоваться для оплаты квалифицированных медицинских расходов, даже если вы больше не участвуете в HDHP. Вполне возможно также использовать средства после 65 лет для немедицинских расходов без штрафов.
✅кто владелец:
Счет принадлежит вам. Он также передается по наследству. При смене работодателя вы остаетесь владельцем счета, денег и можете им управлять на свое усмотрение: перенести к другому работодателю, закрыть, продолжать пользоваться.

HSA предоставляет гражданам больший контроль над их медицинскими расходами и может быть выгодным финансовым решением для тех, кто хочет активно управлять своим здоровьем и финансами.

Схема выгоды такая:
➕вы не платите налог с этих денег (тк они падают на счет ДО налогообложения)
➕ваш работодатель увеличивает ваш взнос пропорционально (например, накидывает еще 30%, которые тоже налогом не облагаются)
➕вы получаете проценты по вкладу или от инвестирования, которые тоже не облагаются налогом
➕вы тратите на медицину деньги со счета, тем самым сохраняя деньги у себя в кармане

✌️ в комменты выложу выписку из брошюры про HSA, там наглядно показано как работает оно

#полезное

Бесплатные или недорогие сервисы для подготовки налоговой декларации

✌️Помните, что вы всегда можете использовать бесплатные заполняемые формы IRS для уплаты федеральных налогов.
✌️Тем же, кто зарабатывает менее $72 000, предусмотрели бесплатную форму IRS для уплаты налогов штата.

Во многих штатах есть свои собственные порталы для подачи налоговых деклараций, где можно подать налоговую декларацию бесплатно. Основным недостатком является отсутствие указаний и советов, кроме (часто непонятных) инструкций в формах.
На данный момент IRS тестирует новую программу, которая позволит людям подавать налоги напрямую, без использования какого-либо коммерческого программного обеспечения для подготовки налоговых деклараций, но в этом году она доступна только в 12 штатах и еще не полностью запущена.

Большинство крупных компаний по подготовке деклараций предлагают бесплатный уровень для относительно простых налогов:
✅H&R Block предлагает свой бесплатный онлайн-сервис,
✅Intuit TurboTax – бесплатную версию: до 31 марта 2024 года вы можете бесплатно подписаться на их уровень Live Assisted, который обычно стоит $89, если ваша налоговая ситуация соответствует критериям.
❗️Вам следует проверить ограничения этих программ: если ваша налоговая ситуация сложная, они могут вам не подойти.

👍 Другие бесплатные сервисы по подготовке налогов:
✅Приложение CashApp Taxes позволит вам бесплатно подавать как федеральные налоги, так и налоги штата, а услуга включает в себя бесплатную защиту от аудита. Это работает только в том случае, если у вас есть возврат из одного штата. Если вы живете и работаете в разных штатах, то вам не удастся использовать этот сервис. Чтобы воспользоваться услугой, необходимо установить приложение Cash App. Самым большим недостатком сервиса является отсутствие поддержки клиентов: если у вас есть вопросы, будет сложно найти кого-то, кто сможет вам помочь.
✅Volunteer Income Tax Assistance (VITA). Это не автоматизированное программное обеспечение, но если вы заработали менее $64 000, то можете использовать услугу VITA IRS для подготовки налогов. В службе работают добровольцы, прошедшие проверку IRS. Они помогут с уплатой как федеральных налогов, так и налогов штата. Рекомендуется использовать инструмент поиска VITA, чтобы найти ближайшее к вам место.
✅GetYourRefund.org – это онлайн-версия программы VITA, которая предлагает помощь и услуги в подготовке деклараций для людей с доходом менее $66 000.
✅ AARP Tax-Aide находится в ведении AARP, это бесплатная услуга по подготовке налоговой декларации. Она доступна любому человеку в его личном офисе, а также всем, кто зарабатывает менее $79 000.

👍 Платные сервисы по подготовке к уплате налогов:
Все бесплатные услуги по подготовке налоговых деклараций имеют разные ограничения и лучше всего подходят для простых возвратов налогов. Если ваша ситуация немного сложнее или вы просто хотите, чтобы вам помогли оплачиваемые специалисты, есть несколько выгодных сервисов.
✅TaxAct
✅FreeTaxUSA
обе эти платформы предлагают довольно надежные услуги по подготовке налогов почти бесплатно. В обоих случаях подготовка федеральных деклараций бесплатна, но добавление декларации штата будет стоить вам незначительных денег ($34,99 для TaxAct, $15 в FreeTaxUSA).
Уровни бесплатного пользования хороши для простых деклараций. На платных позициях вы можете получить больше услуг. Интерфейс довольно прост в использовании.
✅Jackson-Hewitt — потрясающая платформа. Она позволит вам подать декларацию как по федеральным налогам, так и по налогам штата за фиксированную плату $25. Платформа представляет собой пошаговый процесс подготовки ваших возвратов с поддержкой в чате, если вы застрянете. Вам придется заполнять много информации вручную (в отличие от импорта PDF-форм).
✅TurboTax – самая известная платформа для подготовки налоговых деклараций, одна из самых простых в использовании. Если уровни бесплатного пользования не подходят для вашей ситуации, полная услуга стоит $89 плюс $49 за дополнительную налоговую декларацию штата.

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше🔼

✅H&R Block – это онлайн-сервис.
Не считая бесплатного предложения, он стоит от $35 до $85 плюс $37 за подачу заявки в штат. Помимо этого есть возможность загрузить их программное обеспечение по цене от $25 до $89 (плюс дополнительные сборы, если ваши налоги окажутся более сложными, чем ожидалось). Немного дешевле, чем TurboTax и Liberty Tax, но его программное обеспечение и платформа могут быть немного сложнее в использовании.
✅Liberty Tax не является самой дешевой и комплексной платформой для подготовки налоговых деклараций с учетом того, что цены на подачу федеральных налогов и налогов штата варьируются от $82,90 до $122,90. Но это дешевле, чем нанимать специалиста для подготовки декларации. Liberty Tax предлагает довольно надежный сервис с большой поддержкой, включая возможность посетить торговый центр и получить личную консультацию.

#полезное