🔼начало выше🔼

В вашем доме должно быть пространство, которое вы используете только для бизнеса. Это может быть:
💠Небольшая рабочая зона в углу вашей спальни
💠Зона хранения для вашего интернет-магазина
💠Домашний тренажерный зал, где вы видите персональные тренировки
💠Художественная или фото- студия
Все, что связано с бизнесом, является честной игрой.

✅Какие домашние расходы вы можете списать?
Вот некоторые общие расходы, которые вы можете вычесть:
💠Аренда
💠Коммунальные услуги
💠Проценты по ипотеке
💠Страхование жилья
💠улучшение дома
💠Домашняя безопасность
💠Оборудование и мебель для домашнего офиса
...и многое другое!

🏢 Аренда
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где его запросить: Приложение C, бокс 20 («Аренда или аренда»)

Вычет домашнего офиса позволяет списать часть вашей личной арендной платы. Если вы фрилансер, который арендует отдельный офис или коворкинг, это тоже списание.

✅Можете ли вы списать аренду оборудования?
Да, вы также можете вычесть любую арендную плату, которую вы платите за бизнес-оборудование. Вот несколько примеров:
💠Фотограф арендует осветительную установку
💠Ландшафтный дизайнер, арендует экскаватор для более крупной работы
💠Кейтерьер, арендующий столы и стулья

💻Ноутбуки и гаджеты
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость‍
Где его запросить: Приложение C, бокс 27a («Другие расходы»)

В наши дни наша жизнь наполнена технологиями. По этой причине даже самому простому фрилансерному бизнесу понадобятся такие вещи, как:
💠ноутбук или настольный компьютер
💠Мобильный телефон или планшет
💠Мониторы
💠Клавиатуры
💠Компьютерные мыши

✅Можете ли вы вычесть всю стоимость компьютера?
Только если вы используете его исключительно для работы. Это относится и к другим технологиям: рабочий телефон или монитор на 100% не облагается налогом.
Если вы используете гаджет по рабочим и личным причинам, спишите процент использования вашего бизнеса.

✅Что произойдет, если вы не уверены, сколько вы используете предмет для работы?
Если вы не уверены в проценте использования вашего бизнеса, вы можете:
💠 оценить «на глаз»
💠Опуститесь немного ниже, чтобы быть в безопасности
Так что, если вы думаете, что у вас около 50%, сделайте это на 40% - просто чтобы оставаться в безопасности. Чем выше ваш процент использования предмета для бизнеса, тем больше вероятность того, что вам поставят «красные флаги» в Налоговом управление.

📱 Интернет и телефонные счета
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где его запросить: Приложение C, бокс 27a («Другие расходы»)

Как и ваше техническое оборудование, вы можете вычесть счета за интернет и телефон из налогового счета, но не полностью.
Одно исключение: телефонный счет за выделенное рабочее устройство полностью не облагается налогом.
Однако по большей части, вы, скорее всего, будете использовать свой Wi-Fi и телефонную связь как в деловых, так и в личных целях. Так что возьмите свой процент использования бизнеса.

📎 Расходные материалы и инструменты
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где получить его: Приложение C, Вставка 22 («Снабы»)

Как подрядчику 1099, вам, вероятно, понадобятся некоторые расходные материалы и инструменты для ведения бизнеса. К счастью, вы можете вычесть сумму, которую вы тратите на них каждый календарный год.
Некоторые канцелярские принадлежности являются обычным явлением, независимо от того, какую работу вы делаете.
💠Ручки
💠Бумага
💠Скрепки
Существуют также отраслевые вычеты:
💠Если вы ремонтник кухни, спишите свой молоток и мультиинструмент
💠Если ты домашний шеф-повар, спиши свои кухонные ножи
💠Если вы консультант по стилю, спишите свой манекен для одежды и набор для аварийного шитья
Итог: если вы используете что-то для своей работы, это вычитается.

🍴 Деловое питание
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где получить: Приложение C, вставка 24b («Еда с франшизой»)

Вы можете списать еду или даже быстрый кофе , если это связано с работой. Некоторые примеры:
💠«Догнать» клиента
💠Schmoozing потенциального клиента
💠Посещение презентации по продажам

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше🔼

💠Встреча со своим наставником в коворкинге
💠Обмен информацией с кем-то, кого вы ссылаетесь на свою рабочую платформу
💠еду в командировке

✅Какие блюда вы не можете списать?
Эмпирическое правило: Если вы едите во время работы над задачей, которую вы можете выполнять из дома в нижнем белье, это, вероятно, не то, что Налоговое управление будет рассматривать как оправданную деловую еду.
Исключение: еда в командировке (законной деловой поездке)
Если вам пришлось уехать из города на работу, не стесняйтесь списать завышенный буррито в аэропорту или еду на вынос, которую вы заказали в отеле.

✅Сколько еды вы можете списать?
Как правило, вы можете вычесть только 50% от стоимости питания. Но бывают исключения на 100% на ресторанные блюда в зависимости от года !

🛫 Путевые расходы
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где получить: Приложение C, Box 24a («Путешествия»)

Если вы путешествуете по делам, есть много списаний, на которые вы можете претендовать.
Возможно, вы устали это слышать, но командировочные расходы должны быть связаны с бизнесом и в пределах разума.
Вы не можете рассчитывать на вычет расходов, которые:
💠В личных целях
💠Необычайно экстравагантны

✅Какие расходы, связанные с поездками, вы можете списать?
Вот списания, на которые вы можете претендовать:
💠Билеты на самолет, поезд или автобус
💠Такси или проезд с Uber
💠Стоимость Airbnb или отеля
💠Еда во время путешествия
💠Телефонные расходы (например, плата за роуминг или международную SIM-карту)
💠Расходы на стирку

📕 Расходы на образование
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где его запросить: Приложение C, бокс 27a («Другие расходы»)

Очень важно инвестировать в улучшение (или поддержание) своих навыков. Вот почему Налоговое управление позволяет самозанятым людям списывать расходы на образование, связанные с работой.

✅Что считается расходом на образование?
Все, что помогает вам учиться на работе, считается образованием, связанным с работой. Вам не нужно получать степень или сертификат.
Некоторые примеры включают в себя:
💠Классы
💠Учебники
💠Обычные книги, которые вы используете в целях, связанных с работой
💠Вебинары
💠Конференции

✅Какие расходы на образование вы не можете вычесть?
Все, что вы списываете, должно быть:
💠Обычный для вашей области
💠Связано с вашим текущим направлением работы
Вы не можете списать какое-либо обучение, предназначенное для подготовки вас к другой работе.
Например, если вы писатель, вы не можете вычитать еженедельные занятия каратэ.
Но если вы писатель-фантаст, вы можете вычесть сборники рассказов - то, что водитель Uber не сможет списать.

📰 Публикации, подписки и членство
💠Используйте это, чтобы снизить: Ваши налоги на самозанятость
Где его запросить: Приложение C, коробка 27a («Другие расходы»)

Подписки, не облагаемые налогом, могут пересекаться с расходами на образование. Но так много фрилансеров упускают эту категорию.

✅Какие подписки вы можете списать?
Если вы подписываетесь на какую-либо публикацию, платформу или программный сервис для работы, это списание! Это довольно широкая категория. Это может включать в себя:
💠Отраслевой журнал, который поможет вам оставаться в курсе событий
💠Платный список для внештатных вакансий в вашей отрасли
💠Премиум-подкаст от того, кто добрался до вершины в вашей области
💠Профессиональные членские взносы и профсоюзные взносы также подлежат вычету.
В зависимости от того, что вы делаете для работы, могут быть некоторые более конкретные подписки, которые вы можете списать, например:
💠Spotify для ваших пассажиров, если вы водитель Убер
💠YouTube Premium для образовательных видео, если вы управляете детским садом
💠Netflix для исследования перед прослушиванием, если вы актер

🏬 РЕКЛАМА
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где его запросить: Приложение C, бокс 27a («Другие расходы»)

Все расходы на рекламу на 100% не облагаются налогом. Что более необходимо для бизнеса, чем продвижение себя, своих услуг и продуктов?

✅Что считается расходом на рекламу
Этот вычет гораздо более гибкий, чем большинство фрилансеров думают.

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше🔼

Объявление - это не единственное, что вы можете списать. Некоторые другие примеры включают в себя:
💠Печатные листовки
💠Визитные карточки
💠Ручки, футболки для гольфа и другие дешевые предметы с напечатанным вашим брендом
💠Реклама в Google и Facebook
💠Стенд на выставке
💠PR-агентство
💠Мероприятие для текущих и потенциальных клиентов
Есть много творческих способов привлечь больше клиентов. Так что не стесняйтесь мыслить нестандартно!

👨‍💼Контрактный труд
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где подать заявку: Приложение C, вставка 11 («работа по контракту»)

Нередко фрилансеры нанимают других фрилансеров. Например, вы можете нанять:
💠Копирайтер
💠Графический дизайнер
💠Разработчик WordPress
💠Виртуальный помощник
Продолжайте и списывайте их сборы!
Просто помните: если вы платите подрядчику 600$ или более в течение года, вам придется подать 1099-NEC за него.
Это если только вы не используете кредитную карту или платежное приложение, такое как venmo или paypal. В этом случае ваш платежный процессор позаботится о выдаче формы, и вам не о чем беспокоиться!

⚖️ Профессиональные и юридические расходы
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где подать заявку: Приложение C, бокс 17 («Юридические и профессиональные услуги»)

Помимо поиска внешней помощи для выполнения работы, владельцы бизнеса могут нанять профессионала, чтобы убедиться, что их утки все в ряд, с юридической точки зрения.
Если вашему бизнесу когда-нибудь понадобится, чтобы вы наняли:
💠Консультант
💠Адвокат
💠Бухгалтер
...идите и спишите их!
Эти типы сборов - особенно судебные издержки, как правило, дорогие. Вот почему ни один самозанятый человек не должен оставлять эти списания на столе.

💼 Страхование бизнеса
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где подать заявку: Приложение C, Коробка 15 («Страховка»)

Защита себя и свои активы стоит денег. Некоторые предприятия берут на себя больше рисков, чем другие. Для них, страховые планы, такие как:
💠Страхование ответственности
💠Материальное страхование
Поможет сохранить нервы и здоровье.
Если это так, ваши ежемесячные взносы на 100% не облагаются налогом.

📉 Проценты по бизнес-кредиту
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где получить: Приложение C, Box 16b («Интересы: Другое»)

Если вы взяли кредит в банке специально для деловых целей, проценты по этому кредиту являются списанием. Это включает в себя:
💠Проценты по бизнес-кредиту
💠Проценты по кредитке, которую вы использовали для покупок, связанных с работой

Многие фрилансеры полагаются на кредит для поддержания и развития своего бизнеса, что может стать дорогостоящим. Приятно положить что-то обратно в карман во время уплаты налогов.

👔 Затраты на запуск бизнеса
💠Используйте, чтобы снизить: налоги на самозанятость
Где подать заявку: Приложение C, вставка 27a («Другие расходы») и форма 4562

Иногда вам нужно потратить деньги на свой бизнес, прежде чем вы получите одного клиента - или заработаете хоть копейку. Хорошо, что Налоговое управление позволяет вам списать эти расходы на запуск.

✅Какие расходы на запуск вы можете вычесть?
Вот некоторые:
💠Исследование рынка
💠Аренда офиса или витрины
💠Путешествия, чтобы найти дистрибьюторов и поставщиков
💠Стоимость открытия LLC

✅Сколько вы можете вычесть?
В первый год, когда вы работаете, вы можете вычесть до 5000$ из этих стартовых расходов в одну единовременную сумму.

✅Что, если вы потратите более 5000 долларов на начало работы?
Не волнуйтесь: вы можете списать остальные расходы на запуск, амортизируя их - в основном, распределяя их на несколько лет.
Списания, прежде всего, идут в ваш график С и снижают налог на самозанятость.

❗️Самозанятые люди также могут претендовать на другие налоговые льготы, которые работают немного по-другому - вместо этого они снизят ваш подоходный налог.
Эти типы налоговых льгот могут быть мощными финансовыми инструментами для фрилансеров:

📊 Платежи по налогу на самозанятость
💠Используйте для снижения: подоходные налоги
Где подать заявку: Приложение SE, строка 13 («Вычет половины налога на самозанятость»)

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше🔼

Знаете ли вы, что можете использовать свой налоговый счет за самозанятость, чтобы снизить общий налоговый счет?
Да, да! Когда придет время подать подоходный налог, вы можете вычесть половину налога на самозанятость, который вы платите.

✅Почему фрилансеры платят дополнительный налог на самозанятость?
Налог на самозанятость - это то, как фрилансеры и работники платят свою долю налогов Medicare и социального обеспечения, также известных как налоги FICA.
Работники W-2 также платят налоги FICA в размере 7,65%. Их работодатели платят еще 7,65% от их имени.
Однако, если вы являетесь самозанятым, ваш работодатель... ну, вы. Таким образом, вы несете ответственность за оплату обеих половин налогов FICA, общая ставка 15,3%. (Эта удвоенная ставка- это то, о чем мы говорим, когда говорим о "налоге на самозанятость").

✅Почему половина вашего налога на самозанятость вычитается?
Вы должны платить в два раза больше налогов FICA, чтобы быть своим собственным боссом. Справедливо, что Налоговое управление позволяет вам вычесть часть "работодателя" при подаче декларации подоходного налога!

💰 Квалифицированный доход от бизнеса
💠Используйте его для снижения: подоходный налог
Где получить: Форма 8995
Введенный в 2018 году вычет квалифицированного дохода от бизнеса (QBI) позволяет самозанятым людям списывать до 20% своих налогов.

Все, что вам нужно сделать, чтобы заявить об этом, это заполнить форму 8995 (или, если ваш доход действительно высок, 8995-А).

🩺 Страхование здоровья
💠Используйте его для снижения: подоходный налог
Где подать заявку: Приложение 1, Строка 17 («Вычет медицинского страхования для самозанятых»)

Расходы на здравоохранение достаточно высоки, чтобы сделать любого человека больным. Даже Налоговое управление сочувствует.
Поскольку самозанятые люди не получают выгоду от плана, спонсируемого работодателем, они могут вычитать взгосы на медицинское страхование для себя и своей семьи, в том числе:
💠Медстраховка
💠Стоматологическая страховка
💠Страхование зрения
💠Страхование долгосрочного ухода

👵 Пенсионные взносы
💠Используйте для снижения: подоходный налог
Где подать заявку: Приложение 1, строка 16 («Самозанятые SEP, SIMPLE и квалифицированные планы»)

Если вы хотите снизить свой налоговый счет сейчас и подготовиться к будущему, вы можете вычесть деньги, которые вы откладываете на пенсию.
Существует несколько типов пенсионных планов для фрилансеров, в том числе:
💠SEP IRA
💠ПРОСТЫЕ IRA
💠Соло 401(k)s
Если вы зарабатываете достаточно на внештатной работе, чтобы отложить немного денег, сделайте это. Ваше будущее я будет благодарить вас - не только через годы, когда вы хотите выйти на пенсию, но и через несколько месяцев, когда вам придется подавать налоговые декларации.

📉 Убытки бизнеса
💠Используйте для снижения: подоходные налоги и (будущие) налоги на самозанятость
Где получить его: Приложение 1, строка 8a («Чистый операционный убыток») и форма 461

Иногда предприятия теряют деньги. Налоговое управление понимает это. Вот почему вы можете вычесть свои бизнес-убытки.

✅Как работают вычеты из убытков бизнеса?
Скажем, вы теряете деньги на своей работе 1099, в то время как вы также работаете на работе W-2. Вы можете компенсировать свои бизнес-убытки доходом W-2, снижая сумму, на которую вы будете облагаться налогом.

✅Снижение подоходного налога
Вот пример.
• У вас была потеря в размере 3000 долларов на стороне бизнеса
• Заработали 45 000$ на своей повседневной работе
Вы вычтете свой убыток в размере 3000 долларов США из своего дохода в 45 000 долларов США. Таким образом, вы будете платить подоходный налог только на 42 000 долларов.

✅Снижение налогов на самозанятость
Вы также можете использовать потери своего бизнеса, чтобы снизить налоги на самозанятость, которые вы платите в следующем году, когда начнете зарабатывать деньги.

Потеря денег - это совершенно нормально, особенно когда вы только начинаете. Вы можете использовать эти потери, чтобы сэкономить на налогах, как только вы получите прибыль.

#полезное
#документы

🔼начало выше🔼

✅Как работает метод фактических расходов
Используя этот метод, вы сложите все фактические расходы, которые вы потратите на свой автомобиль в конце года.
Это расходы, которые вы можете списать, используя метод фактических расходов:
⛽ Газ
🛡️ Страхование
🔧 Техническое обслуживание
🛢️ Замена масла
🙇‍♂️Лизинговые платежи
🏷️ Амортизационный вычет
Затем вы умножите это на процент времени, в течение которого вы водили свой автомобиль на работе (также известный как "процент использования бизнеса").

✅Как потребовать реальные расходы на автомобиль, не отслеживая все вручную
Раньше метод фактических расходов был довольно обременительным для самозанятых налогоплательщиков. Однако в наши дни технологии значительно облегчили отслеживание ваших фактических расходов на транспортное средство.

✅Какой метод дает вам самый большой налоговый вычет?
Нет правильного ответа для всех, но есть правильный ответ для вас. И это зависит от того, как вы едете, а также от того, сколько вы тратите на переменные расходы, такие как бензин и ремонт.
Давайте пройдём через это с двумя примерами: один для того, кто водит типичную ставку для работы, и один для того, кто много ездит.
Как вы увидите, типичный водитель получает больший вычет, используя метод фактических расходов. Но «тяжелый» водитель экономит больше, отслеживая пробег.

✅Для типичных водителей: фактические расходы экономят больше

Скажем так, в 2018 году (возьму 2018, тк у меня картинки такие. Но разница только в цифре налоговой ставки) вы проехали около 10 000 миль в год, с процентом использования бизнеса 50%. В среднем за неделю это около 200 миль езды - в общей сложности около 5-10 часов.
В этом случае мы предположим, что ваши потребности в ремонте автомобиля, топливная экономичность вашего автомобиля и цены на бензин были средними, что означает, что ваши расходы на франшизу не были необычайно тяжелыми или легкими.
Вот как математика выглядит для стандартного метода пробега(фото1)

Теперь посмотрим, как бы все выглядело с реальным методом расходов (фото2)
Фактический метод расходов на автомобиль даст вам гораздо больший вычет. Если вы используете стандартный метод пробега, вы могли бы списать 2725 долларов. Но если вы вычли свои фактические расходы на автомобиль, эта цифра вырастет до 3 380 долларов.
Это дополнительные 655 долларов США в качестве налоговых списаний с вашего автомобиля. Предполагая, что вы облагались налогом по эффективной налоговой ставке 30%, это приведет к дополнительным 200 долларам в вашем кармане во время уплаты налогов за 2018 г. (На текущий можете пересчитать сами, используя ставку за 23-й, которую я писала выше)

✅Для «тяжелых» водителей: отслеживание пробега экономит больше

Скажем, вы много ездили в деловых целях - может быть, в Uber или Lift
В том году вы проехали 20 000 миль с бизнес-пробегом в 15 000.
Вот как будут меняться ваши налоги, используя стандартную ставку (на фото3)
Излишне говорить, что это огромная разница.

✅Какой метод лучше для меня?
Вот итог: если вы много ездите на работу, это хорошая идея, чтобы вести журнал пробега. В противном случае фактический вычет расходов сэкономит вам больше всего.

✅Переключение между стандартным пробегом и фактическими расходами
Для большинства самозанятых людей, которые хотят списать свои авторасходы, экономия на налогах является главным. Но есть еще одно соображение, о котором нужно знать. Это способность переключаться между двумя методами.
Если вы выберете фактический метод расходов в первый год, когда начнете использовать свой автомобиль для работы, вы на самом деле будете привязаны к этому методу до конца жизни автомобиля.
Если вы выберете стандартный метод пробега в первый год, вы можете свободно переключаться между ними в последующие годы!
Это ограничение, скорее всего, будет проблемой только в том случае, если вы в конечном итоге будете ездить гораздо больше на работу в течение многих лет после получения автомобиля.

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше🔼

✅Вот краткий обзор плюсов и минусов каждого метода:

Стандартный метод пробега
➕Вы можете переключаться между методами, если используете это в первый год
➕Вы получите большую налоговую льготу, если будете много ездить
➖Вы получите меньшую налоговую льготу, если будете ездить на обычной сумме
➖Вам придется отслеживать количество миль, которые вы проезжаете

Фактический метод расходов
➕Вы получите большую налоговую льготу, если будете ездить на типичной сумме
➕Вы сможете вычесть амортизацию ТС
➖Вы привязаны к этому методу, если используете его в первый год
➖Вам придется подытожить все свои расходы на автомобиль

#полезное

Вам еще не надоело про налоги?
А то у меня так много инфы, что могу и поделиться;) но будет длинно и подробно. Вдруг оно вам не надо. Или надо что-то другое..
Дайте обратную связь.

А пока расскажу:

😋О приятном

🥸Вы, кстати, знали, что Дане оформили SSN за неделю?) вот они шустрые, аж не нарадуюсь. Респект.
Работу он нашел, даже две. ждет WA, чтобы приступить.

😌 мы в этом году еще 2 машины покупаем (чтобы у каждого взрослого колеса были и для роста рейтинга под ипотеку).

Ну и если с Даней все понятно: берем простенькую б/у за 3-4 т. (Летом поработает и сам купит),

то у нас задумка такая:
-новая из салона
-гибрид
-в пределах 45 тыс.
-красная (тут еще обсуждается)
-паркетник/кроссовер

А посему муж подобрал 3 варианта:
🛻 Тойота
🚗 Хонда
🚙 Вольво

Опытные и знатоки-что скажете? Кто ваш фаворит?
(Я-то понятно, машинку только по цвету выбираю) Ну и мне нравится идея электрической зарядки)

🤠Женя работает вторую неделю. Все нравится. Как рыба в воде, тк для него привычная обстановка (крупная компания, огромный штат сотрудников, кофе рекой, 20-й этаж с видом на залив, пропуск на шее и строчки кода на экране (по мне, так все 3 года один и тот же;)) Вы же помните, что он работал в Яндексе и Сбере.

🧮 Ждем первого чека через несколько дней. По w-2 налоги сразу вычтет работодатель. А все же помнят, какой NJ дорогой в плане налогов штат. Вот и поглядим.

🙇‍♂️в понедельник подали запрос на NTN-репорт (в некоторых таунхаусах его требуют для подачи заявки) Кто знает, долго он делается?
Очень уж хочется успеть апплаиться на тот дом в Принстоне, если он еще не ушел.
(Ребята, вы не представляете, как там хорошо. И школа одна из лучших. И сосны с белочками. И район «люкс», по словам Натальи, которая сам долгое время жила в Принстоне и по совместительству наш риэлтор. И камин газовый. И большое патио с бэкъярдом, и бассейн, и университет Принстона рядом…ну короче..там мы бы точно жили не год, а вполне себе до окончания той самой школы младшими детьми)

🤪ну а если нет-то все ближайшее время мы будем заняты поиском. Критерии у нас четкие (разве что в плане камина я еще могу подвинуться). Рыночную цену мы знаем. Главное-найти нужную локацию (удобно добираться до работы).

😎 а я пока доначу лишние вещи. Таскаю коляски/мебель/автокресла/игрушки/посуду в местные церкви.
Чтобы переезжать налегке.
Еще расспросила о том, как стать самому волонтером.
Короче, готов еще один план в копилку «добрых дел»

✌️ Вчера сходили в кино. Снова со скидкой 100%, уже в третий раз🙃 и снова ясно поняли, что ходить за полную стоимость мы еще не готовы..
Да, мы плакали и утешали себя мыслью, что это просто такой у героев британский акцент, но…факт есть факт. Опять двойка!) надо учить язык.

#прожизнь

Так: серия постов про налоги продолжается. Сами напросились!)

🤠 Очень краткий ликбез по налогообложению в США

✅Какие налоги нужно платить в США
Налоговая система США считается одной из наиболее развитых и образцовых в мире. Однако при этом она достаточно сложна – налоговая сфера регулируется множеством законов и постановлений.
Налоги собирает Internal Revenue Service (Федеральная налоговая служба) или, как его сокращенно называют, IRS. Стандартный налоговый период совпадает с календарным годом (обратите внимание – существует и нестандартный налоговый период).

Поскольку США – федеральное государство, то и ставки налогов и налоговые льготы могут отличаться от штата к штату. Все налоговые резиденты США платят налоги по прогрессивной шкале, т.е. чем больше вы зарабатываете, тем больше платите налогов.

Штаты, в которых нет налога с продаж: Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Хэмпшир, Орегон.
Штаты, в которых нет подоходного налога: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон, Вайоминг.

✅На что идут налоги
Качество жизни в США напрямую зависит от сознательности налогоплательщиков. Все собранные налоги правительство распределяет на необходимые нужды:
💠Налоги из фонда социального страхования (social security tax) идут на социальные выплаты и финансирование пенсионной программы;
💠Государственная программа страхования здоровья Medicare финансирует нужды людей, которые не могут оплатить медицинскую страховку;
💠Налоги с продаж (sales tax). Они идут на муниципальные нужды, например, благоустройство парков, дороги, школы, специальные проекты и т. п.
И да, будьте готовы к тому, цена на ценнике – не та, которую вы заплатите на кассе. Например, в Чикаго товар в $40 обойдется в $43,7 (9,25% sales tax), а в Алабаме за товар в $40 вы заплатите $42 (5% sales tax);
💠Поддержание и развитие местной и федеральной инфраструктуры;
•Поддержание гражданской безопасности;
•Поддержание и модернизация армии;
•Развитие науки, в т.ч. и научные открытия;
•Развитие медицины;
•Выплату внешних долгов.

✅Кто и когда подает налоговые декларации
Налоги в США должны платить:
🔆Граждане США;
🔆Резиденты США (обладатели грин-карт (permanent residents), даже если живут не в США);
🔆Иностранцы, которым присвоен статус налогового резидента.

Статус налогового резидента США возникает при проживании в Америке определенное количество дней. Существует специальный тест, который классифицирует вас в качестве налогового резидента.

Начиная с 1 января можно подавать налоговую декларацию за предыдущий год. Крайний срок подачи декларации – 15 апреля для частных лиц.

Если вы работаете и ваш работодатель платит за вас налоги (форма W-2), вы все равно должны подать налоговую декларацию, т.к. могут возникнуть обстоятельства, которые позволят вам или вернуть часть денег (так называемое налоговое возмещение (tax refund)), или, возможно, вам нужно будет доплатить налоги.

❗️Если у вас возникнет налоговое обязательство, т.е. вы должны заплатить некую сумму налогов, сделать это необходимо до 15 апреля!
Даже, если вы решили сделать отсрочку (extension), это не избавляет вас от уплаты налогов. Если вы точно не знаете, какую сумму оплатить, – оплатите примерную.
Помните, всегда лучше оплатить хотя бы часть денег, чем потом платить штрафы за несвоевременную уплату налогов!

❗️Еще один важный момент, который вновь прибывшие иммигранты часто не знают: подавайте налоговую декларацию в первый год жизни в Америке. Не ждите, когда вы проработаете год. Это неверно.
Если вы, например, приехали в июле, на работу вышли в сентябре, начиная с января следующего года подавайте налоговую декларацию.
Если вы приехали в ноябре и успели заработать свои первые $600 как Uber (Lift) driver – подавайте налоговую декларацию в установленные сроки.
До 31 января вы должны получить от компании соответствующую налоговую форму 1099. Эту форму компания обязана выдать вам как подрядчику (contractor), которого она наняла на работу. Форма 1099 выпускается в трех экземплярах: один компания оставляет у себя, второй получаете вы и третий отправляют в налоговую службу.

🔽 продолжение ниже🔽

#полезное

🔼 начало выше🔼

Супруги могут подавать налоги как вместе, так и по отдельности. Здесь трудно сориентировать, как правильно. Все зависит от ситуации в конкретной семье. Например, если это семья с детьми до 17 лет, то им лучше подавать ее вместе (в декларации указываются все члены семьи), чтобы не потерять так называемый налоговый кредит на ребенка, который предусматривает американская налоговая система (Имейте в виду, что необходимо соответствовать определенным требованиям)

Если вы воспитываете ребенка самостоятельно, у вас есть право платить налоги по более низкой ставке. Необходимо получить так называемый статус главы семьи. Его дают при условии:
•вы не состояли в браке по крайней мере в последний день налогового года – т.е. 31 декабря;
•вы оплачиваете более 50% расходов на домохозяйство;
•ребенок проживает с вами более 6 месяцев в году.

✅Что такое налоговые вычеты и возврат налогов
В налоговой системе, кроме сбора налогов, предусмотрены и налоговые вычеты (tax deduction). Эта сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого будет платиться налог.

Американское государство устанавливает т.н. прожиточный минимум – Standard Deductions, который является «стандартным налоговым вычетом», т.е. суммой, с которой налог не взимается.
Есть Itemized Deductions, т.е. ваши расходы (обязательно подтвержденные документально, в том числе и расходы на благотворительность) будут списываться только, если их размер превышает сумму прожиточного минимума.
Говоря простыми словами, многие расходы американских жителей учитываются при выплате подоходного налога, что позволяет облегчить налоговое бремя.

Сумма, которая не облагается налогом, зависит от многих факторов: семейного положения, наличия детей и их количества, наличия других зависимых от вас иждивенцев (например, неработающий супруг).
Почему это происходит? В течение года может произойти множество событий и жизненных обстоятельств, которые будут влиять на ваши расходы, уменьшая налогооблагаемую базу.
Например, вы поженились, у вас родился ребенок, вы переехали жить в другой штат или работали в другом штате несколько месяцев. Различных вычетов существует огромное количество. Но важно помнить, что не все жизненные обстоятельства повлияют на ваши налоги возвратом денег от государства. Бывает и наоборот, вы будете должны еще и доплатить. Например, если у вас в течении года повысилась зарплата, вам, возможно, нужно будет доплатить.

Согласно IRS, для физических лиц, списываемыми расходами могут быть:
• Ипотека (процентная ставка банка);
• Медицинские расходы;
• Расходы на дантиста;
• Алименты;
• Благотворительность (у вас должны быть подтверждающие документы или чеки);
• Оплата нянь для детей, пока вы работаете волонтером (должны быть подтверждающие документы);
• Студенческий кредит;
• Страховка.

✅Какие доходы указывать (краткий список):
•Зарплата;
•Бонусы;
•Комиссионные и чаевые;
•Дивиденды;
•Проценты по вкладам;
•Алименты;
•Пенсионные выплаты;
•Всевозможные пособия;
•Призы и выигрыши;
•Некоторые виды грантов (в т.ч. студенческие);
•Доходы от сдачи недвижимости в наем.

✅Как подавать налоговую декларацию
В США налоговую декларацию можно подавать несколькими способами:
•В бумажном виде (пока можно), заполняя от руки;
•В электронном виде, используя бухгалтерский сервис;
•В электронном виде, используя сервис налоговой службы;
•Воспользоваться помощью налогового профессионала.

Традиционный бумажный вид мы просто не рассмотрим, т.к. это уже устаревшая форма. К тому же, нужно быть достаточно подкованным в налоговой системе США, чтобы новичку рискнуть делать это.

Проще воспользоваться электронными бухгалтерскими сервисами – их достаточно много. Это разумно, если у вас очень простая ситуация. Сервис поможет разобраться, какие цифры в какие поля вносить, что вычитать. Получится не быстро, но итог система подсчитает сама, правда, не ответит на вопросы, если они у вас возникнут.

Сервис налоговой службы также можно попробовать, если вы уверены в себе и уже разобрались, какие формы и как подавать.

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше🔼

Многие американцы, несмотря на это, все-таки предпочитают пользоваться услугами налогового профессионала. Согласно исследованию Pew Research Center, 43% американцев считают налоговую систему США очень сложной и 40% подозревают, что платят налогов больше, чем должны. Это происходит потому, что большинство людей неверно идентифицирует свои расходы. Многие попросту не знают, какие суммы они могут списывать и какие выгоды получать. На эти все вопросы поможет найти ответы налоговый специалист.

В любом случае, перед принятием решения, как подавать налоговую декларацию, задайте себе два вопроса.
✌️Насколько сложна ваша «налоговая» жизнь?
Если вы одинокий налогоплательщик, который снимает квартиру, работает по налоговой форме W-2 (т. е. наемный сотрудник) и инвестирует только в пенсионный план 401(k), бухгалтерский сервис сработает хорошо.
Но, допустим, вы предприниматель, в этом году у вас родился ребенок, вы успели развестись, поменять страховой план, перепродать акции, купили дом, переехали в другой штат, успели подработать водителем Uber… В этой ситуации получить совет налогового специалиста не будет лишним.
✌️Вы готовы и у вас есть желание и способность иметь дело с налоговой службой лично?
Подписывая налоговую декларацию, вы несете ответственность за всю информацию, предоставленную в ней. Самостоятельно делая налоги, помните, что со всеми вопросами IRS придет к вам. Неважно, сколько лет может пройти – вы можете стать объектом расследования налоговой службы, если когда-то допустили ошибку.
Когда налоговый специалист делает вам налоги, он обязательно подписывает налоговую форму и несет ответственность за свою работу. Кроме того, хороший налоговый специалист всегда подскажет, как оптимизировать налоги, ответит на ваши вопросы и в случае необходимости – возьмет всю коммуникацию с Налоговой службой на себя.

✅Налоговая служба не звонит налогоплательщикам!
И последний момент, который вы должны знать: IRS никогда не звонит налогоплательщикам!
Если вам звонят, представляются сотрудником налоговой службы, пытаются выяснить какую-либо вашу персональную информацию или начинают запугивать, говорить о долгах, знайте – это мошенники!
От налоговой службы вы можете только получить письмо в конверте по обычной почте!

#полезное

❗️Про налоговые кредиты и вычеты

✅ Как они работают
Вы можете требовать кредитов и вычетов при подаче налоговой декларации, чтобы снизить налог. Убедитесь, что вы получили все кредиты и вычеты, на которые вы имеете право.

1️⃣Кредит - это сумма, которую вы вычитаете из налога, который вы должны. Это может снизить вашу налоговую выплату или увеличить ваш возврат.

Некоторые кредиты подлежат возврату - IRS могут вернуть вам деньги, даже если вы не должны никаких налогов.

Чтобы претендовать на кредиты, ответьте на вопросы в вашем программном обеспечении для подачи налоговых деклараций. Если вы подаете бумажную декларацию, вам нужно будет заполнить форму и прикрепить ее.

Вот кредиты, на которые вы можете претендовать:
🔆если вы зарабатываете ниже определенного уровня дохода
🔆если вы родитель или опекун
🔆если вы платите за высшее образование
🔆если вы вкладываете деньги в пенсионные накопления
🔆если вы инвестируете в чистые транспортные средства или чистую энергию
🔆если вы покупаете медстраховку на маркетплейсе
🔆если вы имеете право на другие личные налоговые льготы

2️⃣Вычет - это сумма, которую вы вычитаете из своего дохода при подаче заявления, чтобы не платить с него налог. Снижая ваш доход, вычеты снижают ваш налог.
Вам нужны документы, показывающие расходы или убытки, которые вы хотите вычесть.
Ваше налоговое программное обеспечение рассчитает для вас вычеты и введет их в правильные формы. Если вы подаете бумажную декларацию, ваши вычеты поступят в форму 1040 и могут потребовать дополнительных форм.

✅Стандартные и детализированные вычеты
Большинство людей берут стандартный вычет, который позволяет вычесть определенную сумму из вашего дохода на основе вашего статуса подачи заявки.

Если ваши вычитаемые расходы или убытки больше, чем стандартный вычет, вы можете сэкономить деньги, вычитая их один за другим из своего дохода (детализация).

Налоговое программное обеспечение может провести вас через ваши расходы и убытки, чтобы показать опцию, которая дает вам самый низкий налог.
Некоторые люди, в том числе нерезиденты и неполный год, не могут взять стандартный вычет.

✅Стандартные суммы вычетов
Стандартный вычет на 2023 год (❗️в 23-м был таким, как написано ниже, но в ноябре, для компенсации инфляции, приняли новое распоряжение и поменяли цифры за 24 год, увеличив размер вычета. я позже скину свежие цифры или можете сами на сайте IRS посмотреть)
•13 850 долларов США за отдельное подачу заявки на холостого или замужного
•27 700 долларов США для супружеских пар, подающих совместную подачу или квалифицированного супруга, пережившего в живых
•20 800 долларов США для главы семьи

Стандартный вычет, если вы:
•Старше 65 лет или слепой
•Зависите от чужой налоговой декларации

❗️Если вы состоите в браке, подавая заявление отдельно, вы не можете взять стандартный вычет, если ваш супруг детализирует. Вы оба должны выбрать один и тот же метод.

✅Вычитаемые расходы

✌️Вы можете вычесть эти расходы, независимо от того, принимаете ли вы стандартный вычет или детализируете:
🔆 Алименты
🔆 деловое использование автомобиля (только для 1099)
🔆 деловое использование дома (только для 1099)
🔆деньги, которые вы вкладываете в IRA
🔆деньги, которые вы положили на медицинские сберегательные счета
🔆другие бизнес-расходы (только для 1099)
🔆штрафы за досрочное снятие сбережений
🔆проценты по студенческому кредиту
🔆расходы учителя
🔆Для некоторых военных, правительства, самозанятых и людей с ограниченными возможностями: расходы на образование, связанные с работой
🔆Для военнослужащих: расходы на переезд

✌️Если вы детализируете, вы можете вычесть следующие расходы:
🔆 «плохие» долги
🔆 аннулированный долг по дому
🔆 потери капитала
🔆пожертвования на благотворительность
🔆прибыль от продажи дома
🔆потери от азартных игр
🔆проценты по ипотеке за дом(!)
🔆подоходный налог, налог на недвижимость и личное имущество
🔆Потери от стихийных бедствий и краж
🔆медицинские и стоматологические расходы свыше 7,5% от вашего суороектированного валового дохода
🔆разные детализированные вычеты
🔆инвестиции «в зону возможностей»

#полезное

❗️Снова про налоги;)
Но приятное!)

Если вы еще не получили зарплату в этом году, возможно, вас порадуют сюрпризом: ваш доход может быть немного выше, чем в 2023 году, даже без повышения со стороны работодателя!

Федеральное правительство внесло изменения, учитывающие инфляцию, включая стандартные вычеты и категории доходов. Например, стандартный вычет для супружеских пар увеличится до $29,200, а для одиноких налогоплательщиков - до $14,600.
Эти изменения могут привести к небольшому увеличению зарплаты в 2024 году, но они также компенсируют инфляцию.

Те. В 24-м году стандартные вычеты снова проиндексируются.

Но тк декларации сейчас мы подаем за 23-й, то не перепутайте!

#полезное