نگاهی اجمالی به آئین‌نامه جدید بیمه‌های زندگی
( قسمت ۳ از ۳)

با این وجود، کاستی‌ها و موارد اصلاح‌پذیر آئین‌نامه ۶۸ را می‌توان در ۸ محور زیر دسته‌بندی کرده و انتظار می‌رفت که اصلاحیه در راستای رفع آنها باشد که در مورد ۱ و ۳ تا حدودی چنین شده است:
۱ - ظرفیت‌سازی برای توسعه پایدار بیمه‌های عمر در کشور
۲ - بهبودهای مرتبط با مزایای مالیاتی بیمه عمر هم از نظر بیمه‌گذاران و هم از نظر شرکتهای بیمه
۳ - حذف تعارضات بین مفاد آئین‌نامه ۶۸ با دیگر آئین‌نامه‌های از جمله کارمزد، ذخایر فنی، اشخاص کلیدی
۴ - بهبود مبحث تفکیک حسابها و مشارکت در منافع بیمه‌گذاران
۵ - بهبودهای مرتبط با آرای داوری، دادگاهی، بازرسی و نظارت بیرونی و حسابرسان مستقل
۶ - باز کردن امکان واگذاری به موسسات بیمه اتکایی داخلی در راستای کاهش/حذف اتکایی اجباری
۷ - بهبودهای مرتبط با نظم‌دهی به سیستمهای نرم‌افزاری
۸ - ادغام برخی از بخشنامه‌های صادره بیمه مرکزی به خاطر نواقص آئین‌نامه

شواهد موجود گویای آن است که تصویب این آئین‌نامه، راه پر فراز و نشیبی را گذرانده است و زمان و حوصله زیادی از سوی کارشناسان صنعت در فعالیت سندیکایی در کنار کوشش‌های بیمه مرکزی قرار گرفته تا این نتیجه حاصل گردد. درست است که بسیاری از اصلاحات مورد انتظار در آئین‌نامه جدید دیده نمی‌شود و آئین‌نامه ۱۰۷ برای بیشتر این ابهامات و مشکلات راهکار ارائه نکرده است اما ناگفته نباید گذاشت که این آئین‌نامه نه تنها فضای کاری تجربه شده با آئین‌نامه ۶۸ را هم سلب و محدود نمی‌کند، بلکه می‌تواند فضا را برای استانداردگذاری‌های سندیکایی در مورد جزییات مورد نیاز بازتر نماید.


BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/514

مقاله: معرفي اجمالی انواع بيمه عمر (زندگی)
ویراست :‌ دی ۱۴۰۳

در گذر زمان و بنا به نیاز جوامع مختلف بشری، انواعی از بیمه‌های عمر به وجود آمده‌ است. در این مقاله، به معرفی اجمالی این انواع پرداخته می‌شود. برخی از این بیمه‌ها، هنوز، در ایران به وجود نیامده و برخی دیگر هم شاید هیچگاه شرایط وجود نیایند؛ اما با این حال و به خاطر ارتباط زنجیره‌وار آن‌ها با همدیگر از موضوع صحبت حذف نشده است.
انطباق هر کدام از این انواع بیمه با بازار ایران هم در لابلای توضیحات مد نظر بوده و انجام شده است.

طبقه‌بندی و دسته‌بندی انواع و اقسام بیمه‌های عمر، بر اساس معیارهای مختلفی صورت می‌گیرد که اگر به معیار طبقه‌بندی توجه نکنیم، به احتمال زیاد بین آن‌ها سردرگم خواهیم شد. در این مقاله سعی داریم تا انواع و اقسام بیمه‌های عمر (زندگی) را از جهات مختلف مورد بررسی و تشریح قرار دهیم.

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــ
در ویراست دی ۱۴۰۳ این نوشته، اطلاعات کوتاهی از نظام‌های تامین اجتماعی جهان به مبحث بیمه‌های بازنشستگی اضافه و پاورقی مربوط به بیمه تامین اجتماعی امریکا نیز اصلاح شد.

BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/515

گفتگوی افق بیمه از جنس بیمه عمر و دغدغه‌های توسعه آن

این گفتگو از سوی ماهنامه افق بیمه در سال ۱۳۹۷ انجام شده بود و متن آن هم در شماره ۳۰ ماهنامه افق بیمه، با عنوان «اهداف بلندمدت فدای اهداف کوتاه‌مدت نشود» به چاپ رسید.

پس از این گفتگو و به دلیل مواجهه مکرر با طرح چنین پرسش‌هایی، تصمیم گرفته شد تا با انجام پاره‌ای تغییرات و بهبودها، از این پرسش‌ها و پاسخ‌ها، استفاده آموزشی به عمل آید که این کار در این سالها به تکرار انجام شده است و آخرین استفاده‌های از این متن، به دانشجویان موسسه آموزش عالی آتیه ایرانیان و دانشجویان دانشگاه علم و فرهنگ اختصاص یافته است.

BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/517

روز بیمه مبارک

بیمه یعنی بیم‌زدایی از جامعه برپایه اعتماد اجتماعی
و روز بیمه هم فرصتی است برای بازنگری در اعتمادهای ترک‌برداشته و بیم‌زدایی‌های واخورده

روز حسابدار مبارک

به افتخار کسانی که عددها را با دقت و تعهد به زبان شفافیت ترجمه می‌کنند.

دارایی محسوب شدن وجوه مسدودی

به مناسبت روز حسابدار (۱۵ آذر)، از آنجا که برخی از بانک‌ها و صندوق‌های قرض‌الحسنه، وجوهی که متعلق به آنها نیست را نزد خود مسدود می‌کنند، در این مطلب، شمول یا عدم شمول اینگونه وجوه در تعریف «دارایی» از نگاه حسابداری و گزارشگری مالی، بررسی می‌شود.

حسابداران هر نوعی از داشته را به عنوان دارایی (Asset) نمی‌پذیرند.
استانداردهای حسابداری در تعریف دارایی (Asset) تاکید بر ویژگی‌هایی به شرح زیر دارند:
۱ - چیزی دارایی محسوب می‌شود که وجودش دارای منافع اقتصادی آتی برای دارنده آن باشد.
۲ - چیزی دارایی محسوب می‌شود که از نتیجه انجام رویدادی در گذشته حاصل شده باشد.
۳ - چیزی دارایی شمرده می‌شود که بنگاه بتواند بر آن اعمال کنترل نماید.

برخی از تسهیلات داده شده از سوی برخی از بانک‌ها و صندوق‌های قرض‌الحسنه، توام با مسدودسازی بخشی از مبلغ تسهیلات نزد خود است؛ به نحوی که شرط ۱ و شرط ۳ بالا در مورد این گونه وجوه برقرار نبوده و به همین دلیل، شناخت آنها به عنوان دارایی، از نظر حسابداری و گزارشگری مالی محل اشکال است.

BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/520

نگاهی به تعریف شرکت فناور بیمه‌ای در آیین‌نامه ۱۰۵ شورای عالی بیمه
قسمت ۱ از ۳


کاستی تعاریف اصطلاحات و ترمینولوژی نامشخص هر موضوع، یکی از چالش‌های آئین‌نامه‌های موجود است.
آئین‌نامه ۱۰۵ مصوب دیماه ۱۴۰۲ شورای عالی بیمه حاوی موضوعی نوپدید در صنعت بیمه است و تعریف اصطلاح «شرکت فناور بیمه‌ای» در آئین‌نامه یاد شده، مهمترین اصطلاح تعریف شده در آن و به شرح زیر است که این تعریف دارای مواردی ابهام و اشکال به شرح زیر (با درج شماره توضیح برای هر مورد) به نظر می‌رسد:

شرکت فناور بیمه‌ای (اینشور تک): شرکتی است که با استفاده از فناوری و نوآوری در راستای اهدافی مانند بهبود بهره‌وری، کاهش هزینه(۱)، کشف و پیشگیری از تقلب‌ها، افزایش شفافیت، سهولت دسترسی و افزایش(۲) منفعت بیمه‌گر، مطلوبیت(۳) بیمه‌شده، بیمه‌گذار و ذی‌نفع از طریق بهبود در فرآیندهای عملیات بیمه‌گری و زنجیره ارزش آن (از قبیل مدیریت محصول، ارزیابی و قبول ریسک، بازاریابی و فروش، ارزیابی و مدیریت خسارت، امور مالی و حسابرسی) و با استفاده از طیف متنوعی(۴) از فناوری‌ها(۵) از قبیل هوش مصنوعی، اینترنت اشیا، زنجیره بلوکی یا کلان‌داده اقدام به ارائه خدمت نموده یا اقدام به پوشش ریسک(۶) در قالب مدلهای جدید(۷) کسب‌وکار مانند بیمه همتا‌به‌همتا(۸) و بیمه مبتنی بر عملکرد(۹) می‌نماید. سکوهای (پلتفرم‌های) بیمه‌ای(۱۰) در شمول این تعریف می‌باشد.

قسمت ۱ از ۳
قسمت ۲ از ۳
قسمت ۳ از ۳

BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/521

نگاهی به تعریف شرکت فناور بیمه‌ای در آیین‌نامه ۱۰۵ شورای عالی بیمه
قسمت ۲ از ۳


(۱) - با بودن عبارت «بهبود بهره‌وری» در این جمله، آوردن عبارت «کاهش هزینه» دیگر معنی پیدا نمی‌کند مگر اینکه علامت کاما اشتباه گذاشته شده و منظور «کاهش هزینه کشف و پیگیری از تقلب‌ها» باشد.

(۲) - با توجه به وجود حرف «و» پس از عبارت «سهولت دسترسی» و وجود کاما پس از عبارت «افزایش شفافیت» به نظر می‌رسد که منظور این قسمت از جمله، «افزایش شفافیت، سهولت دسترسی و منفعت بیمه‌گر» باید باشد که در این صورت با حذف کلمه «افزایش» در عبارت «افزایش منفعت بیمه‌گر»، جمله خواناتر می‌گردد.

(۳) - به نظر می‌رسد که جای درست کلمه «افزایش» حذف شده از فراز قبلی، اینجا باشد و عبارت «افزایش مطلوبیت بیمه‌‌شده ...» بهتر از عبارت «مطلوبیت بیمه‌شده ...» به موضوع اشاره داشته باشد.

(۴) - با توجه به اینکه یک به یک فناوری‌های قابل استفاده، در جمله، مورد اشاره قرار گرفته است، عبارت «طیف متنوعی» معنای مشخصی ندارد و باعت افزایش درک‌ناپذیری تعریف می‌شود.

(۵) - تأکید بر استفاده از فناوری هم در فراز پایانی تعریف هست و هم در جمله نخست آن. این تکرار در اشاره، موجب سخت شده فهم و درک موضوع می‌شود که مغایر با فلسفه تعریف اصطلاحات و روشن‌سازی مفاهیم و واژگان کلیدی است.

(۶) - اجازه پوشش ریسک بیمه‌ای به معنای دادن مجوز فعالیت بیمه‌گری محسوب می‌شود. رابطه شرکت فناور بیمه‌ای با شرکت بیمه در این تعریف، تاریک است و این عدم صراحت در تعریف، آیا نمی‌تواند موجب کج‌روی در بازار بیمه باشد؟ هر چند که ماده ۳ نشان می‌دهد که این شرکتها در‌واقع یک شرکت بیمه نوپا و کوچک (در حال شکل‌گیری یا StartUp) باید باشند.
علاوه بر این، تعریف نباید به نحوی باشد که هر موسسه‌ای بدون کسب اجازه از مراجع لازم و بدون بررسی صلاحیت و شایستگی‌های لازم، مدعی شود که شرکت فناور بیمه‌ای است.

(۷) - جدید بودن کسب و کار باید در فراز قبلی و از طریق بهبود فرآیندها، دیده شود. نه اینکه با کلمه کسب‌کار جدید، شرایطی فراهم شود که هر چیزی بدون در نظر گرفتن اصول و چارچوب‌های لازم کار، به عنوان کسب‌وکار جدید نامگذاری شود.

(۸) - بیمه همتا به همتا اصطلاح مبهمی است و نیاز به تعریف دارد. به نظر با توجه به اشاره به زنجیره بلوکی، نیازی به ایجاد ابهام بیشتر با اشاره به آن نیست.

(۹) - بیمه مبتنی بر عملکرد، با توجه به وجود سازوکارهایی چون تخفیف عدم خسارت، مشارکت در منافع و نظایر اینها، اصطلاح مبهم دیگری است که نیاز به تعریف دارد تا مشخص شود که کجای آن نوآوری محسوب می‌شود.

(۱۰) - چیستی منظور از سکوی بیمه‌ای، نیازمند تعریف دیگری است. چه فرقی بین سکوهای بیمه‌ای با بسترهای اینترنتی فراهم شده توسط مؤسسات بیمه و همچنین دفاتر نمایندگی و کارگزاری‌ها برای ارائه خدمات غیرحضوری با این سکوها وجود دارد؟

قسمت ۱ از ۳
قسمت ۲ از ۳
قسمت ۳ از ۳

BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/522

نگاهی به تعریف شرکت فناور بیمه‌ای در آیین‌نامه ۱۰۵ شورای عالی بیمه
قسمت ۳ از ۳


با توجه به اهمیت این تعریف و به منظور ساده‌سازی نوشتار و افزایش درک‌پذیری آن، تعریف بالا به شکل زیر می‌تواند بازنویسی شود:

شرکتی است که با استفاده از فناوری‌های دیجیتالی و اطلاعاتی مانند هوش مصنوعی، اینترنت اشیا، زنجیره بلوکی یا کلان‌داده و در راستای اهداف زیر براساس توافق مکتوبی که بین هر مؤسسه بیمه و شرکت فناور بیمه‌ای بسته شده و مورد تأیید بیمه مرکزی هم قرار گرفته است، اقدام به ارائه خدمت می‌نمایند:
- بهبود بهره‌وری،
- کاهش هزینه کشف و پیشگیری از تقلب‌ها،
- افزایش شفافیت، سهولت دسترسی و منفعت بیمه‌گر،
- افزایش مطلوبیت بیمه‌شده، بیمه‌گذار و ذی‌نفع از طریق بهبود در فرآیندهای عملیات بیمه‌گری و زنجیره ارزش آن (از قبیل مدیریت محصول، ارزیابی و قبول ریسک، بازاریابی و فروش، ارزیابی و مدیریت خسارت، امور مالی و حسابرسی)

و البته که باید توجه داشت، موضوع این آئین‌نامه، قواعد بیمه‌گری نبوده و بیشتر قواعد آن باید حاوی چارچوب‌های همکاری و استفاده صنعت از فناوری‌های اطلاعات باشد که از یک طرف موضوعی فرابیمه‌ای بوده و به نظر می‌رسد که مراجع اجازه و کنترل آن خارج از صنعت بیمه است و از طرف دیگر هم این سئوال را می‌تواند ایجاد کند که در صورت ضرورت قواعدگذاری برای ارائه و استفاده از خدمات فناورانه، شرکتهای مشغول به ارائه خدمات نرم‌افزاری در صنعت بیمه، کجای داستان قرار می‌گیرند.

قسمت ۱ از ۳
قسمت ۲ از ۳
قسمت ۳ از ۳

BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/523

پاسخی به یک پرسش از چیستی بیمه تکافل

در یک کلاس آموزشی، یکی از دانشجویان پرسشی از چیستی بیمه تکافل مطرح کرد که فرصت دوباره‌ای را برای مرور این مطلب فراهم ساخت و بد نیست تا لینک و موضوع قسمتهای ده‌گانه فرسته‌های پیشین در این زمینه هم به شرح زیر یادآوری شود:
قسمت یکم - جان کلام
قسمت دوم - تحریم بیمه‌های مرسوم
قسمت سوم - چاره‌اندیشی برای تعامل با جهان
قسمت چهارم - شکل‌گیری بیمه تکافل
قسمت پنجم - انواع بیمه‌های تکافلی
قسمت ششم - بیمه تکافل براساس عقد وکالت
قسمت هفتم - بیمه تکافل براساس عقد مضاربه
قسمت هشتم - بیمه تکافل براساس عقود وقف و هبه
قسمت نهم - بیمه تکافل براساس عقود ترکیبی
قسمت دهم - مقایسه بیمه تکافل با بیمه تعاونی

یادآوری می‌شود که بیمه تکافل موضوع نسخه‌پیچی‌های توسعه‌ای و حل مشکلات صنعت بیمه در چند سال اخیر قرار گرفته بود که این امر مورد نقد بیشتر کارشناسان صنعت بیمه هم قرار داشت.
موضوع دوره‌ای که پرسش بالا در آن مطرح شده بود، بیمه تکافل نبوده و چیز دیگری (تامین مالی بنگاه‌های اقتصادی) بوده است و محتوای کامل دوره یاد شده در این لینک هست.

@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/525

یک سخنرانی TEDx دیگر
درباره بیمه و افزارک‌های بیمه‌ای (InsurTechs)

خانم لورا درابیک (Laura Drabik) در سال ۲۰۱۸ با یک سخنرانی تدکسی به بیان تجربه متمایز و هیجانات خود از سوابق کارش در بیمه می‌پردازد و به جنبه‌ها و مواردی از ترکیب فناوری و بیمه اشاره می‌کند که جالب و آموزنده است.

گویا که مسیر شغلی سخنران، توام با اتفاقاتی شده است که تجربه او را از بیمه بسیار متمایز و جذاب می‌کند. و چون که خودش آگاهانه این مسیر را شروع نمی‌کند، شاید بتوان گفت او از یک فرصت، شانس و چیزی شبیه به توفیق در پیمودن این مسیر و دستیابی به جذابیت‌هایی که توصیف می‌کند، برخوردار شده است تا بیمه را از زیباترین چهره‌ای که می‌تواند داشته باشد، بشناسد.
او تا سال ۲۰۱۸ که این سخنرانی را ایراد می‌کند، صاحب ۲۶ سال تجربه در صنعت بیمه می‌گردد. با دیدن و شنیدن این سخنرانی می‌توان او را فردی امیدوار، علاقه‌مند، پرهیجان و آینده‌نگر در صنعت بیمه سراغ گرفت و به خوبی لمس کرد که شروع شناخت بیمه از سمت خسارت دادن بیمه‌ها، فرصتهای بیشتری در خلق بهترین جذابیت‌های بیمه دارد.

@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/526

بازخوانی آیین‌نامه ۱۹ و احیای مفهوم ‹ذخیره فنی احتیاطی› در پاسخ به کاستی ذخایر فنی بیمه‌های سرمایه‌پیوند


▪️ (( مقدمه ))
با نگاهی به لیست آیین‌نامه‌های قدیمی مصوب شورای عالی بیمه، به آیین‌نامه شماره ۱۹ با عنوان نحوه استفاده از ذخیره فنی احتیاطی برمی‌خوریم؛ آیین‌نامه‌ای که اگرچه منسوخ شده است، اما از یک منظر مهم، برای شرایط امروزین صنعت بیمه قابل‌توجه به نظر می‌رسد.
تنظیم این آیین‌نامه در پی اصلاحاتی بود که قانون مالیات‌های مستقیم در اسفند ۱۳۵۲ درباره نحوهٔ تعیین مالیات مؤسسات بیمه انجام داده بود. آیین‌نامه شماره ۱۹ در تیرماه ۱۳۵۷ به تصویب شورای عالی بیمه می‌رسد و در سال ۱۳۶۶ با تصویب و جایگزینی قانون جدید مالیاتهای مستقیم، دچار نسخ ضمنی می‌گردد.


▪️(( نگاهی به آیین‌نامه ۱۹ ))
۱ - در آیین‌نامه ۱۹ از عنوان «ذخیره فنی» استفاده شده است. اما در میان ذخایر فنی مقرر در آیین‌نامه ۱۰ (که در زمان تصویب معتبر بوده) نامی از «ذخیره فنیِ احتیاطی» به میان نیامده است. اصطلاح «ذخیره فنی احتیاطی» در تبصره ۷ ماده ۸۲ قانون مالیاتهای مستقیم ۱۳۴۵ تعریف شده و تدبیری برای جلوگیری از آزادسازی ذخایر فنی بیمه‌های غیرزندگی مربوط به خسارتهای ۱۳۵۲ و سالهای گذشته آن و عدم تقسیم سود از محل آزادسازی ذخایر فنی بوده است.

۲ - محتوای آیین‌نامه از یک سو نشان می‌دهد که موضوع آن به اندوخته‌های مالکانه نزدیک است، و از سوی دیگر، تبصره ۷ ماده ۸۲ قانون مالیات‌های مستقیم ۱۳۴۵ بیان می‌کرد که منابع این وجوه از ذخایر فنی بیمه‌های غیرزندگی مربوط به خسارت‌های سال ۱۳۵۲ و قبل از آن (سال ۵۲ سال اصلاح قانون مالیاتها بوده) تأمین شده است. احتیاط قانونگذار و توجه او به ماهیت خاص صنعت بیمه ـ به ویژه تفاوت ماهیت سود آن ـ سبب شد این وجوه آزاد نشده و به همان شکل ذخیره فنی نگاهداری شوند. تا هم وارد چرخه تقسیم سود نگردند و هم مشمول مالیات بر درآمد موسسه بیمه نشوند. این تدبیر، گویا به همت و درایت شادروان جواد اتکال معاون وقت مالی و اداری بیمه مرکزی صورت گرفته و موجب شده است که حقوق بیمه‌گذاران برای بیمه‌گذاران صیانت شده و جلوی مشمول مالیات شدن آن، با تبدیل شدنش به اندوخته مالکانه و حتی تقسیم سود از محل آن گرفته شود.

۳ - و باید در نظر داشت که ماده ۲۳۹ اصلاحیه ۱۳۴۷ قانون تجارت هم به اصطلاح اندوخته احتیاطی اشاره می‌کند که این اندوخته، در کنار اندوخته قانونی و اندوخته سرمایه‌ای در زمره اندوخته‌های متعلق به مالکان در شرکت محسوب می‌شود.

۴ - تصویر آیین‌نامه ۱۹ و همچنین ماده ۸۲ قانون سابق مالیاتهای مستقیم را در زیر همین فرسته - جهت مطالعه راحت‌تر - می‌توان دید.


▪️(( جایی برای احیای مفهومی جدید ))
امروز با رواج بیمه‌های سرمایه‌پیوند (Unit-Linked) در کشور ما ـ که گاه برخلاف فلسفه شکل‌گیری‌شان، به نظر می‌رسد که با پذیرش تعهدات مالیِ افزون‌تر توسط موسسه بیمه ترویج می‌شوند ـ به نظر می‌رسد که ایجاد یک ذخیره فنی جدید در موسسات بیمه ضروری است. این ذخیره باید بیانگر تعهدات اضافی موسسه بیمه و فراتر از تعهدات پذیرفته شده از موسسه سرمایه‌پذیر باشد. پیش‌تر و در یک سخنرانی (یعنی در دقیقه ۴۱:۱۵ ثانیه سخنرانی موجود در این لینک) ضرورت ایجاد چنین ماهیتی - با عنوان «ذخیره فنی احتیاطی» - مطرح گردیده بود.

در پایان، لازم است مراتب سپاسگزاری از استاد ارجمند، دکتر غلامحسین جباری که با راهنمایی‌های خود، امکان شناخت شرایط حاکم بر تنظیم و تصویب این آیین‌نامه قدیمی را فراهم ساختند، ابراز نموده و برایشان آرزوی تندرستی و دلشادی گردد.

شنبه ۲۴ آبان ۱۴۰۴


@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/527

آیین‌نامه ۱۹ - نحوه استفاده از ذخیره فنی احتیاطی

@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/528

ماده ۸۲ قانون مالیاتهای مستقیم ۱۳۴۵ با اصلاحیه بعدی آن در سال ۱۳۵۲

@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/529

روایت سفره کوچک و عائله زیاد
(روایتی در حوزه کارمزد، دوام بیمه‌نامه‌ها و اقتصاد نمایندگی/کارگزاری در بیمه‌های بلندمدت عمر)

سال‌ها پیش و در جریان تعاملات کاری دهه ۱۳۹۰، گفت‌وگوهایی با یک نماینده/کارگزار مطرح بیمه داشتم که بعدها برایم به خاطره‌ای شایان توجه تبدیل شد؛ خاطره‌ای که به‌خوبی می‌توان آن را «مشتی نمونه خروار» دانست.
این روایت، در ظاهر یک تجربه شخصی است، اما در باطن، تصویری فشرده درباره یکی از مسائل ساختاری صنعت بیمه، به‌ویژه در حوزه کارمزد، دوام بیمه‌نامه‌ها و اقتصاد نمایندگی/کارگزاری را پیش چشم می‌گذارد.

@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/530

مختصری از
تمایز «وجه سرمایه‌گذاری» با «حق‌بیمه تولیدی»
در آمار بیمه‌های زندگی ۱۴۰۴

https://t.me/beemlab/531
و مربوط به فرسته زیر 👇👇

مختصری از
تمایز «وجه سرمایه‌گذاری» با «حق‌بیمه تولیدی»
در آمار بیمه‌های زندگی ۱۴۰۴

(( قسمت ۱ از ۴ ))

با وجود آنکه به شخصه برای آمدن بیمه‌های عمر نسل چهارم در ایران کوشش سندیکایی و شرکتی زیادی کرده و مشتاق افزوده شدن این نوع از بیمه‌های عمر به بازار بیمه بوده‌ام، اما آنچه امروز در ایران به نام بیمه یونیت‌لینک معرفی می‌شود و آمارهایی که با این عنوان در بازار ایران ارائه می‌گردد، برایم قابل هضم نیست. می‌پذیرم که به حکم عقب‌ماندگی و جهان‌سوم بودن، واردات چنین پدیده‌های پیچیده‌ای در مرحله بومی‌سازی ممکن است به کلی تغییر هدف و کارکرد بدهند، ولی این همه شکاف با چیزی که باید می‌بود را هم هر جور که نگاه می‌کنم، قابل پذیرش نمی‌توان دید.

به لحاظ منطقی و فنی، بیمه یونیت‌لینک (به‌عنوان نسل چهارم بیمه‌های عمر که معادل فارسی بیمه سرمایه‌پیوند برای آن پیشنهاد می‌شود) تولید حق‌بیمه کمتری نسبت به نسل سوم باید داشته باشد. ولی ما در ایران شاهد رفتاری برعکس دنیا بوده و می‌بینیم که آمار تولید حق‌بیمه در این نوع خیلی بیشتر از نسل قبلی عنوان می‌شود.

همچنین به لحاظ منطق این نوع از بیمه‌های عمر، در بیمه‌های یونیت‌لینک، درصد سود فنی و درصد سود تضمین بسیار کمتر از بیمه‌های نسل قبل است و حتی به صفر هم میل می‌کند، ولی ما در ایران روی این بیمه‌ها سودهای به مراتب بالاتر از درصد سودهای نسل سوم وعده می‌دهیم.

کاری که اکنون به نام بیمه انجام می‌شود را نمی‌توان در مقوله‌های بیمه، تامین، بیم‌زدایی و مدیریت ریسک بیمه‌پذیر گنجاند که با منطق معاملات بیمه همخوانی داشته باشد. روشن است که سرمایه‌گذاری کردن و سود گرفتن در یک معامله سرمایه‌گذاری و در زمانی کوتاه، هدف بارز اینگونه معاملات است. اما نمی‌توان پذیرفت که تنها عنوان معامله سرمایه‌گذاری را به معامله بیمه‌ای تغییر داده و تصور شود که محتوای چنین معامله‌ای هم تبدیل به بیمه‌گری شده است.

@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/532
.

مختصری از
تمایز «وجه سرمایه‌گذاری» با «حق‌بیمه تولیدی»
در آمار بیمه‌های زندگی ۱۴۰۴

(( قسمت ۲ از ۴ ))

البته بنده اشتباه را ناشی از خود این شرکت‌ها نمی‌بینم؛ چرا که Investment Bankهای زیادی مانند آنها در جهان و ایران وجود دارند که زیر نظر بازار سرمایه به خوبی فعالیت می‌کنند.

به نظر این حقیر، اشکال کار در شیوه مجوز گرفتن این شرکت‌هاست و زمین بازی آنها جای درستی انتخاب نشده است. کاری که انجام می‌شود، مستعد بسیاری از خطرها برای سرمایه‌گذاران و حتی صنعت بیمه است که اگر زمین بازی آنها در منطقه قابل رؤیت و کنترل مقررات بورس باشد، نظارت و کنترل مناسب‌تری بر آنها حاکم می‌شود. می‌دانیم که بازار بیمه فاقد کنترل‌ها و چارچوب‌های لازم برای این فعالیت‌هاست و بازار بیمه هم باید از وجود همان‌ها که در بازار سرمایه وجود دارد بهره ببرد و نخواهد که موازی‌کاری کند و به دنبال ایجاد شرکت‌های تأمین سرمایه در درون صنعت بیمه برود. واقعیت آن است که صنعت بیمه تنها یک آیین‌نامه به نام آیین‌نامه ۱۰۷ را تصویب کرده که میزان ابهام آن در مقایسه با آیین‌نامه‌های قبلی بسیار بسیار بیشتر است و با این حال، هیچگونه چارچوب نظارتی برای فعالیت تامین سرمایه‌ای که در این شرکتها انجام می‌شود، گذاشته نشده است. حتی شاهد وجود هیچ‌گونه تفاهم‌نامه‌ای مابین بیمه مرکزی و سازمان بورس برای این ترکیب و تلفیق ابزارهای بیمه با ابزارهای سرمایه‌ای هم نیستیم و با چنین بستری وارد این حوزه بدون چارچوب شده‌ایم که طبیعی است از عاقبت آن احساس خطر و نگرانی شود.

@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/533
.

مختصری از
تمایز «وجه سرمایه‌گذاری» با «حق‌بیمه تولیدی»
در آمار بیمه‌های زندگی ۱۴۰۴

(( قسمت ۳ از ۴ ))

نخستین نگرانی‌های خود در این زمینه را در شهریورماه ۱۴۰۳ در همین کانال تگرامی (یعنی در این لینک) اعلام کرده بودم که حاوی ظرفیت‌های خوب و بد آیین‌نامه ۱۰۷ بود و مشاهده می‌شود که آنچه به بحث و نقد در امروز گذاشته شده است، یکی از همان مواردی می‌باشد که نوشته یاد شده حاوی تذکر درباره آن است.

اینجانب به سهم خود و خیلی بیشتر از احساس نگرانی که دارم، به این می‌اندیشم که چگونه می‌شود این پدیده را به شکل مقبولی بازتعریف و اصلاح کرد که این همه با آنچه در دیگر کشورها تجربه شده است، شکاف رفتاری نداشته و در قالب معاملات بیمه‌ای بگنجد.


@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/534
.

مختصری از
تمایز «وجه سرمایه‌گذاری» با «حق‌بیمه تولیدی»
در آمار بیمه‌های زندگی ۱۴۰۴

(( قسمت ۴ از ۴ ))

در مجموع معتقدم، عددی که از سوی برخی از شرکت‌های بیمه در ایران به عنوان حق‌بیمه تولیدی از طریق اینگونه محصولات ایجاد و گزارش می‌شود، در واقع حق‌بیمه نیست و اینها باید با نام «وجه سرمایه‌گذاری» و مجزای از «حق‌بیمه تولیدی» در آمارها، گزارشها و صورتهای مالی ارائه و افشاء شوند. در هیچ سندی به اندازه IFRS17 در مورد این نوع از قراردادها به روشنی و به خوبی صحبت نشده و جالب آنکه شورای عالی بیمه هم در سال ۱۳۹۹ بخشی از آنچه IFRS17 می‌گوید را در نمونه صورت‌های مالی مؤسسات بیمه تصویب کرده بود.

اگر این اعداد به عنوان حق‌بیمه در آمارهای رسمی صنعت برای سال ۱۴۰۴ بیاید، مرگ بیمه‌های عمر در ایران نزدیک خواهد شد و بازگرداندن مسیر در آینده بعید است که ممکن شود. علاوه‌بر این، به خاطر این بخش، خواهیم دید که بخش درست بیمه‌های عمر که سال‌ها زحمت و تجربه پشت آن قرار دارد هم قربانی این یکسان‌پنداری از سوی مراجع حصر وراثت، مقررات مالیاتی و ... در داخل کشور خواهد شد. در حالیکه راه درست‌تر که آسیب نداشته و توسعه از آن حاصل شود، وجود داشت.


@BeemLab || بیمه‌کاوی
https://telegram.me/beemlab/535
.