#تاپکیش

سهامداران عمده :

داده پردازی بانک پارسیان 57/7%
تجارت الکترونیک پارسیان 16%

پایان سال مالی: 30 آذر ماه

در صورت مالی 3ماه منتهی به 1397/12/29:
رشد درآمد نسبت به دوره ی مشابه قبل 482% ✅
رشد بهای تمام شده نسبت به دوره ی مالی قبل 491% ❌

سهم شرکت از بازار دستگاه کارتخوان در سال 96 6% کل بازار بوده است و در حالیکه بازار رشد 3/2 برابری کرده است سهم شرکت از بازار سال 97 به 0/34% کاهش یافته ❌ اما در بحث کاغذ دستگاه کارتخوان علی رغم عدم تغییر میزان بازار داخلی سهم شرکت از بازار دو برابر شده و از 14% در سال 96 به 28% سهم بازار در سال 97 افزایش یافته است ✅✅✅
به نظر میرسد شرکت در حال تمرکز بر روی تولید رول های کاغذکارتخوان است چراکه در سال 97 اقدام به خرید دستگاه جدید چاپ و برش کاغذ کرده است که در در مرحله ی تست نهایی بوده است (طبق اخرین گزارش تفسیری )

سند انبار اکباتان شرکت هنوز به نام شرکت انتقال نیافته است (گزارش حسابرسی)

شرکت در آذر 97 تعداد 27 میلیون سهم #رتاپ را به جهت تامین نقدینگی به ارزش 70 میلیارد ریال فروخته است

@audiitor

#تاپکیش
مربوط به تاریخ 4/17 هست پس زحمت آپدیتش رو خودتون بکشید
#برداشت_آزاد
@audiitor

#تاپکیش
درآمد 6ماه سال مالی جدید 142% کل درآمد سال قبل بوده است ✅✅که علت اصلی آن قرارداد فروش 75000 کارتخوان در 19 اسفند 97 در کدال شفاف سازی شده و در این تصویر با رنگ زرد مشخص است
موضوع قابل توجه در مورد درآمدها این است که در تاریخ های 23 اردیبهشت 98 و 4 تیر 98 دو افشا ی اطلاعات روی کدال گرفته که اولی مربوط به قرارداد فروش 100 هزار دستگاه کارتخوان و دومی مربوط به قرارداد فروش 30هزار دستگاه کارتخوان است که در افشای انجام شده مبلغ قرارداد درج نشده
#اگر مبنای قیمت را همان قیمت افشا درمورد 75000 دستگاه در اسفند 97 قراردهیم از بابت دو قرارداد مذکور مبلغی در حدود 1508 میلیارد ریال دیگر باید فقط بابت فروش کارتخوان به درآمدهای شرکت تا تیرماه اضافه کنیم و این نشان از رشد عالی درآمد در پایان دوره نسبت به دوره ی مالی قبل دارد ✅✅✅
@audiitor

#تاپکیش
افشا اطلاعات بااهمیت در کدال
قرارداد فروش 100 هزار کارتخوان در 2/23
قرارداد فروش 30 هزار کارتخوان. در 4/4
@audiitor

#تاپکیش
افشا مربوط به سطر زرد رنگ جدول بالا و درآمد شناسایی شده تا پایان خردادبرای فروش کارتخوان
برای محاسبه ی برآوردی درآمد فروش 130هزار دستگاه افشا شده بدون مبلغ ، میتونید بصورت میانگین حسابی
مبلغ رو تقسیم بر تعداد کنید عددی که به دست میاد ضربدر 130 هزار کنید و ده درصد از عدد به دست اومده کم کنید چون فکر میکنم مبلغ درج شده بعنوان مبلغ قرارداد پس از محاسبه و اضافه کردن مالیات ارزش افزوده است
@audiitor

#تاپکیش
جمع بندی
با توجه به قرارداد های افشا شده در کدال که هنوز تاثیر خود را در درامد شرکت نگذاشته اند و در آمد فروش کاغذ که در 6ماه از کل سال مالی قبل پیشی گرفته است #حداقل شرکت بتواند #درآمدی معادل 3برابر کل سال مالی قبل را ایجاد نماید
البته باید در نظر داشت رشد بهای تمام شده و هزینه های اداری و عمومی شرکت نیز نسبت به دوره ی قبل افزایش یافته به نحویکه هزینه اداری در گزارش 3ماه اول سال مالی 98 43% کل هزینه های سال مالی قبل را پوشش داده است

در کل اما

رشد عالی درآمد عملیاتی ناشی از فروش کارتخوان ✅✅✅
رشد عالی درامد از فروش کاغذ ✅✅✅
و پس گرفتن سهم بازار از فروش کارتخوان ✅
کاهش درآمد فروش قطعات ❌
افزایش هزینه های اداری ❌
از مواردیست که می توان در بررسی اطلاعات نماد #تاپکیش مشاهده کرد
@audiitor

#تاپکیش
#سناریوی_احتمالی_میان_مدت
1398/07/10

@audiitor

#تاپکیش
براساس گزارش ۹ ماه حسابرسی نشده

افزایش ۳۷%حقوق صاحبان سهام✅

کاهش جریان نقد عملیاتی ورودی به شرکت ❌

افزایش نسبت بهای تمام شده به درآمدعملیاتی ❌

افزایش ۵۱%هزینه اداری و عمومی نسبت به دوره ی مشابه قبل ❌

عدم وجود بدهی بانکی و تسهیلات و درنتیجه عدم وجود هزینه ی مالی ✅

افزایش ۲/۹برابری درآمد عملیاتی نسبت به دوره ی مشابه و بیش از ۲ برابری نسبت به کل سال مالی قبل که منجر به همین مقدار تغییر در سودخالص و سود هر سهم شده است ✅✅✅

عمده ی افزایش درآمد عملیاتی مربوط به قرارداد فروش ۸۶۹هزار دستگاه کارتخوان به شرکت تجارت الکترونیک پارسیان است
@audiitor

یک هنری که دوستان در نماد #تاپکیش دارند اینه که از محل قراردادی که کل مبلغش ۸۶۹ میلیارد ریال هست تا پایان دوره ۹ ماه نزدیک به ۱۶۵۰ میلیارد ریال درآمد شناسایی کردند
هنر نزد ایرانیان است و بس
یا حال نداشتن سطر اضافه کنند یا مبلغ قرارداد رو اصلاح کنن و گزارش درست تری بفرستند رو کدال که خوب هیچی
یا اینکه ........
@audiitor

#تاپکیش
افزایش ۲۴۲% درآمد عملیاتی ✅✅
افزایش ۱۶۷%EPSهر سهم از ۳۷۷ ریال به ۱۰۰۵ ریال ✅✅
افزایش نسبت بهای تمام شده به فروش از ۷۳%در ۹۷ به ۸۵% در سال ۹۸ 🔴
کاهش مارجین یا نسبت سودخالص به فروش از ۱۳%در ۹۷ به ۱۰% در سال مالی جاری🔴
کاهش وجه نقد ورودی عملیاتی در سال ۹۸ نسبت به سال ۹۷ 🔴

#تاپکیش
قرارداد خرید دستگاه کارت خوان و رول توسط #رتاپ از #تاپکیش

کی برنده ی مناقصه شده؟
وقتی #مرقام در افشا خود #تاپکیش را لو میدهد

قدرت خریدار
#سصفها
#تاپکیش
#ولپارس
#حتوکا
#غصینو
#گدنا

احتمال کد به کد در #تاپکیش

برای بررسی وضعیت شرکت ها بصورت تخصصی و با جزئیات باید تحلیلتون رو به چند بخش تقسیم کنید و هر بخش رو بصورت جداگانه بررسی کنید
وضعیت سرمایه , وضعیت کارکنان, چرخه فروش و .....
که ما سعی می کنیم بخش به بخش بریم جلو و مثال عینی رو انجام بدیم که قابلیت درک موضوع بیشتر بشه
نمونه ی انتخابی من برای این کار نماد #تاپکیش هست که شما می تونید صورت های مالی ۹ ماه رو از کدال دانلود کنید و با ما همراه باشید

۱)بررسی وضعیت کارکنان

۱. تعداد و تغییرات کارکنان
۲. توزیع کارکنان در شرکت و وضعیت هزینه های حقوق (چقدر بهای تمام شده وچقدر هزینه اداری و عمومی)
۳. وضعیت پرداختی به پرسنل
۴. وضعیت بدهی بابت پرسنل به سایر سازمانها
۵. وضعیت پاداش هیات مدیره و حق حضور
۶. ترکیب اعضای هیات مدیره
۷. بحران پرداخت به پرسنل دارد.؟
و....
من از روی صورت مالی ۹ ماه #تاپکیش انجام میدم و شما اگر علاقه مند بودید می تونید دنبال کنید و روی سهم مدنظر خودتون انجام بدید

شروع
ادامه ی بررسی بنیادی
نمونه ی انتخابی من صورت مالی ۹ ماه نماد #تاپکیش

چرخه ی دیگر از بررسی و شناخت بنیادی یک شرکت چرخه ی فروش و درامد و روابط‌ شرکت با مشتریان:
۱.فروش بیشتر به افراد وابسته یا مستقل؟
۲.بازار رقابتی یا انحصاری؟
۳.تعامل شرکت با مشتریان
۴. بازار داخل با خارج؟
۵ . حجم درامدهای عملیاتی و غیرعملیاتی شرکت
۶ .درامدهای شرکت چقدر از نوسانات ارزی تاثیر می پذیرد؟
۷ . ایا شرکت مشتری. خاص و عمده دارد ؟
۸. شرکت چقدر توانمندی در وصول مطالبات دارد
۹. شرکت چقدر پیش دریافت درامد دارد و ایا مکانیزم به نفع شرکت است یا خیر؟
و.....
نمونه ی ما
صورت مالی سالانه #تاپکیش که تازه منتشر شده