Заключение займа между физическими лицами: подводные камни
Люди испокон веков одалживают друг другу деньги. Заемные отношения между физическими лицами довольно широко применяются в повседневной жизни. И не только берут деньги в долг для закрытия своих первичных потребностей, будь то оплата жилья, еды или учебы. В условиях растущей финансовой грамотности среди простого населения, люди используют заемные средства для инвестиций, и, предпочитают занимать деньги у обывателя, а не банка или микрофинансовой организации, поскольку это позволяет взять деньги под меньший процент и с меньшими хлопотами. И займодавцы в свою очередь рассматривают передачу денег в долг как способ «оборачивания» своих средств по более выгодному предложению, чем вложение во вклад в банке. В результате все довольны: и заемщик, и займодавец.
🪨
📍Во-первых, не все в курсе, что валютным законодательством РФ валютные операции между резидентами запрещены, т.е. обмениваться валютой под процент физическим лицам запрещено.
Однако, иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 Гражданского кодекса РФ (п. 2 ст. 807 ГК РФ). Но статьей 140 ГК РФ установлено, что законным платежным средством на территории Российской Федерации является рубль, следовательно, в порядке ст. 317 ГК РФ денежные обязательства необходимо выражать в рублях.
Люди испокон веков одалживают друг другу деньги. Заемные отношения между физическими лицами довольно широко применяются в повседневной жизни. И не только берут деньги в долг для закрытия своих первичных потребностей, будь то оплата жилья, еды или учебы. В условиях растущей финансовой грамотности среди простого населения, люди используют заемные средства для инвестиций, и, предпочитают занимать деньги у обывателя, а не банка или микрофинансовой организации, поскольку это позволяет взять деньги под меньший процент и с меньшими хлопотами. И займодавцы в свою очередь рассматривают передачу денег в долг как способ «оборачивания» своих средств по более выгодному предложению, чем вложение во вклад в банке. В результате все довольны: и заемщик, и займодавец.
🪨
Но есть свои подводные камни при заключении договоров займа между физическими лицами. 📍Во-первых, не все в курсе, что валютным законодательством РФ валютные операции между резидентами запрещены, т.е. обмениваться валютой под процент физическим лицам запрещено.
Однако, иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 Гражданского кодекса РФ (п. 2 ст. 807 ГК РФ). Но статьей 140 ГК РФ установлено, что законным платежным средством на территории Российской Федерации является рубль, следовательно, в порядке ст. 317 ГК РФ денежные обязательства необходимо выражать в рублях.
Продолжение поста:
Таким образом, «давать» и «брать» в долг иностранную валюту можно, но с обязательной привязкой к российскому рублю, т.е. возврат займа осуществлять в рублях, но в сумме с пересчетом на иностранную валюту. Такова правильная конструкции договора займа в валюте.
В договоре займа может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.
📍Во-вторых, следует учитывать, что займ является реальной сделкой. Что это означает на практике? Договор займа считается заключенным с момента передачи денежных средств. Это важное отличие займа между физическими лицами. Обязательства по возврату денежных средств у заемщика возникают только тогда, когда ему (или по его просьбе иному третьему лицу) были переданы денежные средства. В расписке и/или договоре займа необходимо указать именно фактически переданную сумму займа, если указать сумму большую, чем фактически переданную сумму денежных средств, либо включить в сумму долга проценты, то имеется риск признания договора в указанной части незаключенным. Соответственно, проценты по договору займа указываются и учитываются отдельно.
Таким образом, «давать» и «брать» в долг иностранную валюту можно, но с обязательной привязкой к российскому рублю, т.е. возврат займа осуществлять в рублях, но в сумме с пересчетом на иностранную валюту. Такова правильная конструкции договора займа в валюте.
В договоре займа может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.
📍Во-вторых, следует учитывать, что займ является реальной сделкой. Что это означает на практике? Договор займа считается заключенным с момента передачи денежных средств. Это важное отличие займа между физическими лицами. Обязательства по возврату денежных средств у заемщика возникают только тогда, когда ему (или по его просьбе иному третьему лицу) были переданы денежные средства. В расписке и/или договоре займа необходимо указать именно фактически переданную сумму займа, если указать сумму большую, чем фактически переданную сумму денежных средств, либо включить в сумму долга проценты, то имеется риск признания договора в указанной части незаключенным. Соответственно, проценты по договору займа указываются и учитываются отдельно.
📍В-третьих, займодавцу необходимо иметь ввиду, что в случае возникновения спорной ситуации с заемщиком, возможно, придется отстаивать свои права по возврату долга в судебном порядке.
И есть свои особенности при рассмотрении данной категории спора в общегражданском процессе в суде общей юрисдикции или в арбитражном процессе. По общему правилу все споры между физическими лицами рассматриваются в общегражданском процессе (суде общей юрисдикции). Тем не менее, в настоящих реалиях вполне возможна ситуация, когда должник признается банкротом. Институт банкротства физических лиц сейчас используется достаточно широко. И, если должник признан банкротом, то придется обращаться с соответствующим заявлением в арбитражный суд, и спор будет рассматриваться в рамках банкротного дела.
В банкротном деле к займодавцу применяется повышенный стандарт доказывания, что отсутствует в общегражданском процессе. При рассмотрении спора в общегражданском процессе займодавцу нет необходимости доказывать источник происхождения у него суммы займа, в то время как в деле о банкротстве займодавцу придется доказать, что у него были денежные средства достаточные для выдачи займа, более того, будет обращено внимание на то, чтобы весь доход займодавца позволял ему не только «дать» денег в долг, но и обеспечивать себя и свою семью (при наличии), т.е. сумма займа не является для должника столь существенной, что после дачи займа займодавец остался без «средств нормального существования». Кроме того, будет рассматриваться экономическая целесообразность заключения договора займа, цель и воля сторон для заключения именно договора займа, реальность намерений сторон в заключении данного договора, а не создании искусственной задолженности.
🗣️ 🗣️
Третий пункт очень важен, на моей практике было дело, когда займодавец реально передал физическому лицу денежные средства порядка 9 млн. руб., с заемщика была взята расписка. При наступлении даты возврата долга заемщик пропал, займодавец стал готовиться к подаче иска в суд, и тут выяснилось, что заемщик признан банкротом. При обращении в суд ему было отказано во включении суммы долга в реестр требований кредиторов, т.к. суд посчитал займ безденежным, займодавец использовал денежные средства для займа из своей банковской ячейки, в которой не отражается поступление/снятие денежных средств.
📍В-четвертых, если стороны договора займа решили увеличить срок возврата долга, то при выдаче новых расписок отражайте в них предыдущие расписки, особенно, если в новой расписке учитывается сумма процентов по долгу, выданному по предыдущей расписке, отдельно указывайте на сумму займа и на сумму процентов по займу. То же самое необходимо сделать, если стороны решили вместо подписания расписки заключить договор займа: в договоре займа следует указать на предыдущие расписки и сохранить копии этих расписок перед их уничтожением.
И есть свои особенности при рассмотрении данной категории спора в общегражданском процессе в суде общей юрисдикции или в арбитражном процессе. По общему правилу все споры между физическими лицами рассматриваются в общегражданском процессе (суде общей юрисдикции). Тем не менее, в настоящих реалиях вполне возможна ситуация, когда должник признается банкротом. Институт банкротства физических лиц сейчас используется достаточно широко. И, если должник признан банкротом, то придется обращаться с соответствующим заявлением в арбитражный суд, и спор будет рассматриваться в рамках банкротного дела.
В банкротном деле к займодавцу применяется повышенный стандарт доказывания, что отсутствует в общегражданском процессе. При рассмотрении спора в общегражданском процессе займодавцу нет необходимости доказывать источник происхождения у него суммы займа, в то время как в деле о банкротстве займодавцу придется доказать, что у него были денежные средства достаточные для выдачи займа, более того, будет обращено внимание на то, чтобы весь доход займодавца позволял ему не только «дать» денег в долг, но и обеспечивать себя и свою семью (при наличии), т.е. сумма займа не является для должника столь существенной, что после дачи займа займодавец остался без «средств нормального существования». Кроме того, будет рассматриваться экономическая целесообразность заключения договора займа, цель и воля сторон для заключения именно договора займа, реальность намерений сторон в заключении данного договора, а не создании искусственной задолженности.
Следовательно, займодавцу желательно заранее «запастись» нужными доказательствами: позаботиться о том, как он может доказать происхождение денежных средств достаточных для выдачи займа (совершение сделки купли-продажи недвижимости, автомобиля; снятие наличных с расчетного счета, банковской ячейки и т.д., сделать фото–видео-фиксацию передачи денежных средств, особенно, если деньги снимаются из банковской ячейки, т.к. операции по снятию денежных средств из банковской ячейки не фиксируются; учесть свои доходы (при необходимости подать декларации о доходах в налоговый орган), заключать и сохранять договоры, по которым поступают денежные средства и т.д.).Третий пункт очень важен, на моей практике было дело, когда займодавец реально передал физическому лицу денежные средства порядка 9 млн. руб., с заемщика была взята расписка. При наступлении даты возврата долга заемщик пропал, займодавец стал готовиться к подаче иска в суд, и тут выяснилось, что заемщик признан банкротом. При обращении в суд ему было отказано во включении суммы долга в реестр требований кредиторов, т.к. суд посчитал займ безденежным, займодавец использовал денежные средства для займа из своей банковской ячейки, в которой не отражается поступление/снятие денежных средств.
📍В-четвертых, если стороны договора займа решили увеличить срок возврата долга, то при выдаче новых расписок отражайте в них предыдущие расписки, особенно, если в новой расписке учитывается сумма процентов по долгу, выданному по предыдущей расписке, отдельно указывайте на сумму займа и на сумму процентов по займу. То же самое необходимо сделать, если стороны решили вместо подписания расписки заключить договор займа: в договоре займа следует указать на предыдущие расписки и сохранить копии этих расписок перед их уничтожением.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥1
Подряд и субсидиарная ответственность: какая связь?
#субсидиарная ответственность #банкротство
Строительство, отделочные работы – это те сферы бизнеса, которые всегда востребованы, поскольку жилье необходимо не только для непосредственного проживания, но и для деловой и иной активности (офисная работа, производство, оказание услуг).
Стройка идет всегда и повсюду, этот процесс, порою кажется, бесконечным, как ремонт в квартире. И это одна из причин, почему некоторые предприниматели начинают заниматься строительством.
Особенностью строительного бизнеса является то, что он сопровождается «обильным кэшем». Без наличных очень трудно обойтись, т.к. специфика работы требует решения некоторых вопросов на месте (закупка мелкого оборудования, материалов, одежды и обуви для рабочих, и других вопросов, которые нежелательно озвучивать вслух).
Строительство может принести как и весьма хорошую прибыль, так и привести к убыткам - рисков в этом деле предостаточно. Теперь уже прошлые (хотя в этом не уверена ) «ковидные» времена весьма сильно «ударили» по строительному бизнесу, многие компании разорились или потерпели серьезные убытки. Переживая такие сложности, предприниматели либо начинают заниматься новым делом, параллельно расплачиваясь со старыми долгами, либо пытаются «перестроить» бизнес «на новый лад», но за всеми этими проблемами они порою опускают очень важные детали (а это уже к теме статьи – «причем здесь субсидиарная ответственность?»).
#субсидиарная ответственность #банкротство
Строительство, отделочные работы – это те сферы бизнеса, которые всегда востребованы, поскольку жилье необходимо не только для непосредственного проживания, но и для деловой и иной активности (офисная работа, производство, оказание услуг).
Стройка идет всегда и повсюду, этот процесс, порою кажется, бесконечным, как ремонт в квартире. И это одна из причин, почему некоторые предприниматели начинают заниматься строительством.
Особенностью строительного бизнеса является то, что он сопровождается «обильным кэшем». Без наличных очень трудно обойтись, т.к. специфика работы требует решения некоторых вопросов на месте (закупка мелкого оборудования, материалов, одежды и обуви для рабочих, и других вопросов, которые нежелательно озвучивать вслух).
Строительство может принести как и весьма хорошую прибыль, так и привести к убыткам - рисков в этом деле предостаточно. Теперь уже прошлые (хотя в этом не уверена ) «ковидные» времена весьма сильно «ударили» по строительному бизнесу, многие компании разорились или потерпели серьезные убытки. Переживая такие сложности, предприниматели либо начинают заниматься новым делом, параллельно расплачиваясь со старыми долгами, либо пытаются «перестроить» бизнес «на новый лад», но за всеми этими проблемами они порою опускают очень важные детали (а это уже к теме статьи – «причем здесь субсидиарная ответственность?»).
👍2
Продолжение поста.
Отсутствие возможности своевременно или вообще расплатиться с долгами зачастую приводит к банкротству строительной компании. И в деле о банкротстве бывших и действующих участников и директоров «ожидают» такие «радости» как оспаривание сделок и привлечение к субсидиарной ответственности по долгам фирмы. И нередко к этому приводит именно бывшее «увлечение» кэшом. Дело в том, что для быстрого внесения денежных средств в оборот компании, чтобы расплатиться с поставщиками, подрядчиками и т.д., предприниматели часто вносят наличные денежные средства, оформляя все это займами между компанией и участниками фирмы (один из популярнейших способов). Однако, внося деньги наличными, возврат займа участнику, как правило, уже проводится по счету компании.
Казалось бы, для контрдовода надо предоставить только договоры займа и приходно-кассовые ордеры, либо иную, подтверждающую бухгалтерскую документацию. И здесь большая проблема: многие участники и директора не всегда относятся к документации должным образом, не следят за ее сохранением, не следят за должным и правильным оформлением документов со стороны бухгалтерии и иного ответственного персонала. После распада фирмы или ухода с поста директора (или продажи своей доли участником) предприниматели не интересуются документами фирмы, полагая, что «отход» от дел неминуемо ведет к снятию с себя ответственности за дела фирмы. И вот в деле о банкротстве надвигается опасность в виде субсидиарной ответственности и надо защищаться, а защищаться «нечем» - документы, которые могли бы подтвердить добросовестность участников и директоров «канули в лето».
Другим излюбленным способом использования наличных денежных средств является взятие денежных средств у фирмы «под отчет». Чаще всего цели использования денежных средств те же, что и в способе, указанном выше. И проблема схожая: не сохраняются либо сохраняются не в полном объеме чеки, подтверждающие покупку. И основание для оспаривания выдачи денежных средств «под отчет» то же – вывод денежных средств.
▪Итак, руководителям и участникам строительных компаний (и не только) для избежания неприятных последствий в будущем необходимо тщательно относиться к обороту наличных денежных средств: подтверждать все передвижения денежных средств документально, организовать работу документооборота, следить за оформлением договоров, обеспечить сохранность документов (как электронных, так и бумажных). При уходе из фирмы делать копии документов, которые касаются вас (либо сохранять на флеш-носителях, если был электронный документооборот). Все это поможет избежать рисков в виде привлечения к субсидиарной ответственности или обязания вернуть денежные средства по сделке, признанной недействительной;
▪В работе использовать разные механизмы для оформления отношений по привлечению денежных средств и их обороту. Займы между участником и обществом не запрещены, но они не единственные способы оформления поступления денежных средств, но это уже другая тема, требующая отдельного разбора.
#субсидиарная ответственность #банкротство
Отсутствие возможности своевременно или вообще расплатиться с долгами зачастую приводит к банкротству строительной компании. И в деле о банкротстве бывших и действующих участников и директоров «ожидают» такие «радости» как оспаривание сделок и привлечение к субсидиарной ответственности по долгам фирмы. И нередко к этому приводит именно бывшее «увлечение» кэшом. Дело в том, что для быстрого внесения денежных средств в оборот компании, чтобы расплатиться с поставщиками, подрядчиками и т.д., предприниматели часто вносят наличные денежные средства, оформляя все это займами между компанией и участниками фирмы (один из популярнейших способов). Однако, внося деньги наличными, возврат займа участнику, как правило, уже проводится по счету компании.
Но в деле о банкротстве арбитражный управляющий и кредиторы, анализируя банковские выписки компании, видят только «уход» денежных средств со счетов компании на счета участников, и полагают, что имел место быть обычный «вывод» денежных средств на счета руководителей, тем самым нарушая права кредиторов. Казалось бы, для контрдовода надо предоставить только договоры займа и приходно-кассовые ордеры, либо иную, подтверждающую бухгалтерскую документацию. И здесь большая проблема: многие участники и директора не всегда относятся к документации должным образом, не следят за ее сохранением, не следят за должным и правильным оформлением документов со стороны бухгалтерии и иного ответственного персонала. После распада фирмы или ухода с поста директора (или продажи своей доли участником) предприниматели не интересуются документами фирмы, полагая, что «отход» от дел неминуемо ведет к снятию с себя ответственности за дела фирмы. И вот в деле о банкротстве надвигается опасность в виде субсидиарной ответственности и надо защищаться, а защищаться «нечем» - документы, которые могли бы подтвердить добросовестность участников и директоров «канули в лето».
Другим излюбленным способом использования наличных денежных средств является взятие денежных средств у фирмы «под отчет». Чаще всего цели использования денежных средств те же, что и в способе, указанном выше. И проблема схожая: не сохраняются либо сохраняются не в полном объеме чеки, подтверждающие покупку. И основание для оспаривания выдачи денежных средств «под отчет» то же – вывод денежных средств.
▪Итак, руководителям и участникам строительных компаний (и не только) для избежания неприятных последствий в будущем необходимо тщательно относиться к обороту наличных денежных средств: подтверждать все передвижения денежных средств документально, организовать работу документооборота, следить за оформлением договоров, обеспечить сохранность документов (как электронных, так и бумажных). При уходе из фирмы делать копии документов, которые касаются вас (либо сохранять на флеш-носителях, если был электронный документооборот). Все это поможет избежать рисков в виде привлечения к субсидиарной ответственности или обязания вернуть денежные средства по сделке, признанной недействительной;
▪В работе использовать разные механизмы для оформления отношений по привлечению денежных средств и их обороту. Займы между участником и обществом не запрещены, но они не единственные способы оформления поступления денежных средств, но это уже другая тема, требующая отдельного разбора.
#субсидиарная ответственность #банкротство
Дайджест: посты о субсидиарной ответственности на канале:
#субсидиарная ответственность #банкротство юридических лиц
💬 1. Субсидиарная ответственность. Ключевые позиции Верховного суда РФ за 2022 год (https://t.me/arbitrationprocess/18).
💬 2. Расширение процессуальных полномочий КДЛ для защиты своих прав (https://t.me/arbitrationprocess/52).
💬 3. Подряд и субсидиарная ответственность: какая связь? (https://t.me/arbitrationprocess/82).
#субсидиарная ответственность #банкротство юридических лиц
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Telegram
Арбитражный юрист. Банкротство. Защита от субсидиарной ответственности. Оформление партнерских отношений. Russian business lawye
‼️🛂Субсидиарная ответственность. Ключевые позиции Верховного суда РФ за 2022 год
#субсидиарная ответственность #ответственность директора #банкротство
Ниже представлены основные позиции Верховного Суда РФ, касающиеся практики рассмотрения споров о привлечении…
#субсидиарная ответственность #ответственность директора #банкротство
Ниже представлены основные позиции Верховного Суда РФ, касающиеся практики рассмотрения споров о привлечении…
📜Посты на канале, посвященные корпоративному праву:
📍1. Преимущественное право покупки доли совладельца в ООО под отменой? Обсуждение законопроекта об отмене преимущественного права приобретения доли участниками ООО при ее продаже другими совладельцами.
📍2. Пережившему супругу автоматически не переходит право собственности на долю компании, которая принадлежала умершему супругу - разъяснения ВС РФ.
📍3. Инвестиционный договор: как инвестору можно обезопасить себя при предоставлении инвестиций (на примере получения доли в компании).
📍4. Юридическое оформление партнерских отношений.
📍5. Альтернативный способ закрытия фирмы, так ли все прекрасно? Обсуждение рисков "закрытия" фирмы через исключение из ЕГРЮЛ.
📍6. Регистрация фирмы на «третье лицо», возможные риски и негативные последствия.
📍1. Преимущественное право покупки доли совладельца в ООО под отменой? Обсуждение законопроекта об отмене преимущественного права приобретения доли участниками ООО при ее продаже другими совладельцами.
📍2. Пережившему супругу автоматически не переходит право собственности на долю компании, которая принадлежала умершему супругу - разъяснения ВС РФ.
📍3. Инвестиционный договор: как инвестору можно обезопасить себя при предоставлении инвестиций (на примере получения доли в компании).
📍4. Юридическое оформление партнерских отношений.
📍5. Альтернативный способ закрытия фирмы, так ли все прекрасно? Обсуждение рисков "закрытия" фирмы через исключение из ЕГРЮЛ.
📍6. Регистрация фирмы на «третье лицо», возможные риски и негативные последствия.
Telegram
Арбитражный юрист. Банкротство. Защита от субсидиарной ответственности. Оформление партнерских отношений. Russian business lawye
❓ Преимущественное право покупки доли совладельца в ООО под отменой?
✅Минэкономразвития разработало проект поправок в статью 21 закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» и в первую часть Гражданского кодекса — они позволят не применять преимущественное…
✅Минэкономразвития разработало проект поправок в статью 21 закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» и в первую часть Гражданского кодекса — они позволят не применять преимущественное…
Процесс был непростым, как морально, так и процессуально.
Доверитель находился с должником в дружеских отношениях, предоставил ему в долг значительную сумму, затем "по-дружески" продлевал срок возврата до тех пор пока должник не "свалился" в банкротство.
В суде арбитражный управляющий и супруга должника были против включения требования в реестр, должник занял пассивную позицию - долг не отрицал, но и не признавал. Рассмотрение требования затянулось на полгода.
И всё это осложнялось проблемами оформления заёмных отношений - должник и кредитор не прибегали к помощи юристов, оформляли расписки и договор сами, что привело к массе ошибок, несоответствию заключенным договорам требованиям закона. Именно это дело стало основой поста "Заключение займа между физическими лицами: подводные камни" - там указаны все ошибки, которые ими были совершены.
#банкротство #арбитражный процесс #арбитражный юрист
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Telegram
Юрист по арбитражным спорам. Банкротство. Субсидиарная ответственность, убытки. Бизнес юрист. Russian Business lawyer
Заключение займа между физическими лицами: подводные камни
Люди испокон веков одалживают друг другу деньги. Заемные отношения между физическими лицами довольно широко применяются в повседневной жизни. И не только берут деньги в долг для закрытия своих первичных…
Люди испокон веков одалживают друг другу деньги. Заемные отношения между физическими лицами довольно широко применяются в повседневной жизни. И не только берут деньги в долг для закрытия своих первичных…
Приятная рубрика: отзывы клиентов🤝
Полезная статья для предпринимателей: "Топ-6 налоговых схем, от которых стоит отказаться"
В статье указаны схемы оптимизации налогообложения, которые сейчас не актуальны, их применение с большой вероятностью привлечёт внимание налоговых органов. В свою очередь выявление налоговым органом приведённых в статье схем является основанием для доначисления налоговых сборов и наложения штрафа.
Итак, к схемам, от которых стоит отказаться, относятся:
1️⃣ Дробление бизнеса;
2️⃣ Фирмы-однодневки;
3️⃣ Искусственные посредники;
4️⃣ Необоснованное применение налоговых льгот;
5️⃣ «Миграция» налогоплательщика;
6️⃣ Оформление ИП как гендиректора.
Источник: https://pravo.ru/story/248479/
#налоги
В статье указаны схемы оптимизации налогообложения, которые сейчас не актуальны, их применение с большой вероятностью привлечёт внимание налоговых органов. В свою очередь выявление налоговым органом приведённых в статье схем является основанием для доначисления налоговых сборов и наложения штрафа.
Итак, к схемам, от которых стоит отказаться, относятся:
Источник: https://pravo.ru/story/248479/
#налоги
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Следствия Закона Мерфи:
1. Всё не так легко, как кажется.
2. Всякая работа требует больше времени, чем кажется.
3. Из всех неприятностей произойдёт именно та, ущерб от которой больше.
4. Если четыре причины возможных неприятностей заранее устранены, то всегда найдётся пятая.
5. Предоставленные самим себе, события имеют тенденцию развиваться от плохого к худшему.
6. Как только вы принимаетесь делать какую-то работу, находится другая, которую надо сделать ещё раньше.
7. Всякое решение плодит новые проблемы.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🏙Череповец, Вологодская область
Среди постов, касающихся исключительно юридической тематики, захотелось опубликовать видео «околоюридического» содержания. Работа судебного юриста порою подразумевает командировки. И вот делюсь короткими видео, сделанными в сентябре в поездке в Череповец.
🏭Сам город находится на севере в Вологодской области. Примечателен он тем, что является крупнейшим промышленным городом северо-запада России. Здесь расположены основные производственные предприятия холдинга ПАО «Северсталь» (самое знаменитое - Череповецкий металлургический комбинат), а так же группы «ФосАгро» (в Череповце непосредственно находится химический кластер - крупнейший в Европе производитель фосфорсодержащих удобрений). Помимо промышленных предприятий имеется собственный пивоваренный завод.
Город расположился на берегах двух рек – Ягорбы и Шексны, и недалеко от Рыбинского водохранилища.
На видео показаны исторический центр города и вид на реку Ягорба.⤵
Среди постов, касающихся исключительно юридической тематики, захотелось опубликовать видео «околоюридического» содержания. Работа судебного юриста порою подразумевает командировки. И вот делюсь короткими видео, сделанными в сентябре в поездке в Череповец.
🏭Сам город находится на севере в Вологодской области. Примечателен он тем, что является крупнейшим промышленным городом северо-запада России. Здесь расположены основные производственные предприятия холдинга ПАО «Северсталь» (самое знаменитое - Череповецкий металлургический комбинат), а так же группы «ФосАгро» (в Череповце непосредственно находится химический кластер - крупнейший в Европе производитель фосфорсодержащих удобрений). Помимо промышленных предприятий имеется собственный пивоваренный завод.
Город расположился на берегах двух рек – Ягорбы и Шексны, и недалеко от Рыбинского водохранилища.
На видео показаны исторический центр города и вид на реку Ягорба.⤵
#ВЭД #экспорт #импорт
Экспортёры получают поддержку от государства
В конце сентября посещала Евро-Азиатский Бизнес-Форум 2023, на котором обсуждались вопросы внешней торговли РФ. Спикеры выступали с докладами об экспорте в целом, так и об особенностях торговли в отдельных регионах и странах; представляли «фишки» по работе с ВЭД и обсуждали вопросы ведения переговоров с людьми иной ментальности. На форуме узнала, какие меры поддержки предоставляет государство российским экспортёрам, этим и собираюсь поделиться в данном посте.
Экспортёры получают поддержку от государства
В конце сентября посещала Евро-Азиатский Бизнес-Форум 2023, на котором обсуждались вопросы внешней торговли РФ. Спикеры выступали с докладами об экспорте в целом, так и об особенностях торговли в отдельных регионах и странах; представляли «фишки» по работе с ВЭД и обсуждали вопросы ведения переговоров с людьми иной ментальности. На форуме узнала, какие меры поддержки предоставляет государство российским экспортёрам, этим и собираюсь поделиться в данном посте.
Продолжение поста.
Санкции внесли существенные изменения в торговлю РФ с иностранными государствами: рухнули прежние логистические цепочки, сотрудничество с рядом стран стало практически невозможным. Всё это вынудило российских экспортёров выстраивать новые маршруты поставок, искать новые рынки сбыта своей продукции. Государственная поддержка в нынешних условиях особенно необходима экспортёрам.
🔤 Одной из организаций поддержки экспортёров является АО «РЭЦ» - государственный институт поддержки несырьевого экспорта (входит в Группу ВЭБ.РФ), консолидирующий группу компаний, предоставляющих российским экспортерам широкий спектр финансовых и нефинансовых мер поддержки.
Финансовыми мерами поддержки являются такие, как:
• компенсация на покрытие до 80 % (в зависимости от категории товара) фактических понесённых затрат организаций, при транспортировке своей продукции до конечного покупателя;
• компенсация по экспортным кредитам коммерческих банков;
• компенсация на сертификацию продукции;
• создание (управление и содержание) постоянно действующих дегустационно-демонстрационных павильонов российских продуктов питания в иностранных государствах;
• возмещение части затрат на участие в зарубежных выставках и ярмарках и др.
Нефинансовые меры поддержки:
• продвижение на внешние рынки (консультационные услуги, поиск зарубежного поставщика и покупателя, помощь в переговорном процессе, консультация по стране, консультация по организации экспортной интернет-торговли, подбор зарубежного маркетплейса и др.);
• обучение ВЭД;
• сертификация и лицензирование (экспертиза по сертификации, экспортные лицензии);
• сопровождение поставок (содействие экспортерам в получении разрешения на переработку на таможенной территории, в целях освобождения от уплаты ввозных таможенных пошлин и НДС в отношении иностранных товаров, которые используются при производстве экспортируемой продукции);
• юридические услуги (предоставление проекта экспортного контракта) и др.
➕ Несмотря на то, что деятельность АО «РЭЦ» направлена, прежде всего, на поддержку экспорта несырьевой продукции, так же оказывается поддержка компаниям агропромышленного комплекса (как нефинансовая, так и финансовая) для содействия развитию сельского хозяйства.
💯 Кроме этого для московских экспортёров помощь предлагает Московский экспортный центр.
🔤 Помимо нефинасовых услуг, что оказывает АО «РЭЦ» Московский экспортный центр предлагает такие услуги, как «импортный калькулятор» и «калькулятор рентабельности выхода на экспорт», благодаря которым экспортёр будет понимать перспективы выхода на определённый рынок, сможет просчитать риски.
🔤 МЭЦ предоставляет контакты потенциальных партнёров, подбирает «тёплых» покупателей. Среди прочего в МЭЦ есть возможность воспользоваться услугами акселераторов, которые помогут вывести экспортный бизнес на новый уровень, увеличить прибыль и сократить расходы.
🔤 МЭЦ является оператором по получению субсидий и грантов для московских экспортёров.
В частности, можно получить субсидии на:
• транспортировку товаров за рубеж;
• получение патентов и сертификатов;
• на адаптацию продуктов и услуг;
• сертификацию продукции.
На мой взгляд, экспортный бизнес сейчас является одним из экстремальных направлений предпринимательства в РФ. Изменения в данной сфере происходят каждый день, стабильность практически отсутствует, экспортёру необходимо обладать стальными нервами, сверхгибкостью и крупными материальными запасами. Несомненно, что основная тяжесть по осуществлению экспорта ложится на самого экспортёра, тем не менее поддержка, оказываемая АО "РЭЦ", МЭЦ, по моему мнению, особенно полезна начинающему экспортёру, так как у него будет база в виде оценки рисков бизнеса, юридических услуг, и другой сопутствующей помощи. Для экспортёров "со стажем" данные организации будут полезны в поиске новых партнёров, в выходе на другие страны. Финансовая поддержка, даже небольшая, всё-таки приятна и помогает в частичном сокращении расходов экспортёров.
#ВЭД #экспорт
Санкции внесли существенные изменения в торговлю РФ с иностранными государствами: рухнули прежние логистические цепочки, сотрудничество с рядом стран стало практически невозможным. Всё это вынудило российских экспортёров выстраивать новые маршруты поставок, искать новые рынки сбыта своей продукции. Государственная поддержка в нынешних условиях особенно необходима экспортёрам.
Финансовыми мерами поддержки являются такие, как:
• компенсация на покрытие до 80 % (в зависимости от категории товара) фактических понесённых затрат организаций, при транспортировке своей продукции до конечного покупателя;
• компенсация по экспортным кредитам коммерческих банков;
• компенсация на сертификацию продукции;
• создание (управление и содержание) постоянно действующих дегустационно-демонстрационных павильонов российских продуктов питания в иностранных государствах;
• возмещение части затрат на участие в зарубежных выставках и ярмарках и др.
Нефинансовые меры поддержки:
• продвижение на внешние рынки (консультационные услуги, поиск зарубежного поставщика и покупателя, помощь в переговорном процессе, консультация по стране, консультация по организации экспортной интернет-торговли, подбор зарубежного маркетплейса и др.);
• обучение ВЭД;
• сертификация и лицензирование (экспертиза по сертификации, экспортные лицензии);
• сопровождение поставок (содействие экспортерам в получении разрешения на переработку на таможенной территории, в целях освобождения от уплаты ввозных таможенных пошлин и НДС в отношении иностранных товаров, которые используются при производстве экспортируемой продукции);
• юридические услуги (предоставление проекта экспортного контракта) и др.
В частности, можно получить субсидии на:
• транспортировку товаров за рубеж;
• получение патентов и сертификатов;
• на адаптацию продуктов и услуг;
• сертификацию продукции.
На мой взгляд, экспортный бизнес сейчас является одним из экстремальных направлений предпринимательства в РФ. Изменения в данной сфере происходят каждый день, стабильность практически отсутствует, экспортёру необходимо обладать стальными нервами, сверхгибкостью и крупными материальными запасами. Несомненно, что основная тяжесть по осуществлению экспорта ложится на самого экспортёра, тем не менее поддержка, оказываемая АО "РЭЦ", МЭЦ, по моему мнению, особенно полезна начинающему экспортёру, так как у него будет база в виде оценки рисков бизнеса, юридических услуг, и другой сопутствующей помощи. Для экспортёров "со стажем" данные организации будут полезны в поиске новых партнёров, в выходе на другие страны. Финансовая поддержка, даже небольшая, всё-таки приятна и помогает в частичном сокращении расходов экспортёров.
#ВЭД #экспорт
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Moscow-Export
Московский экспортный центр
Московский экспортный центр содействует выстраиванию для Вас каналов сбыта, используя маркетинговые, финансовые и консалтинговые инструменты: от выставок до электронной коммерции, от отражения Вашей продукции в нашем экспортном каталоге до сопровождения Ваших…
Теперь физическое лицо может «обанкротиться» без арбитражного управляющего
11 октября этого года вышел Обзор судебной практики по вопросам участия арбитражного управляющего в деле о банкротстве, утверждённый Президиумом Верховного Суда РФ.
В Обзоре Верховный Суд РФ отметил, что если дело о банкротстве гражданина возбуждено по его заявлению, но кандидатура финансового управляющего не представлена, то арбитражный суд может завершить процедуры банкротства должника.
Краткая ремарка для тех, кто не является юристом или не практикуется в банкротных делах – завершение банкротства и прекращение дела о банкротстве существенно разные понятия, влекущие различные последствия: в первом случае (при завершении) с гражданина-должника списываются долги, во втором – дело о банкротстве прекращается без его разрешения по существу, соответственно, основная для должника цель: списание долгов – не реализуется.
Продолжение поста ниже ⤵
11 октября этого года вышел Обзор судебной практики по вопросам участия арбитражного управляющего в деле о банкротстве, утверждённый Президиумом Верховного Суда РФ.
В Обзоре Верховный Суд РФ отметил, что если дело о банкротстве гражданина возбуждено по его заявлению, но кандидатура финансового управляющего не представлена, то арбитражный суд может завершить процедуры банкротства должника.
Краткая ремарка для тех, кто не является юристом или не практикуется в банкротных делах – завершение банкротства и прекращение дела о банкротстве существенно разные понятия, влекущие различные последствия: в первом случае (при завершении) с гражданина-должника списываются долги, во втором – дело о банкротстве прекращается без его разрешения по существу, соответственно, основная для должника цель: списание долгов – не реализуется.
Продолжение поста ниже ⤵
Продолжение:
Суд указал, исходя из положения п. 1 ст. 213.9 Закона о банкротстве, указал, что право гражданина на финансовую реабилитацию через потребительское банкротство закреплено в законе, и пришёл к выводу, что гражданин, обратившись в суд с заявлением о собственном банкротстве, не может быть лишён этого права из-за организационных проблем, к коим относятся поиск и утверждение финансового управляющего.
Верховный Суд РФ разъяснил, каким образом должны рассматриваться дела о банкротстве, если в суд не представлена кандидатура финансового управляющего. Так, если гражданин настаивает на собственном банкротстве, то прекращение производства по такому делу на основании п. 9 ст. 45 Закона о банкротстве недопустимо.
Если предусмотренный Законом о банкротстве способ предложения кандидатуры арбитражного управляющего не дал результата, то суд должен направить запросы в прочие СРО с их максимальным охватом. В случае, если ни одно из СРО не предоставит кандидатуры финансового управляющего, то арбитражный суд рассматривает заявление о банкротстве.
И далее весьма интересный способ решения проблемы с арбитражным управляющим предложил Верховный Суд РФ: в случае, если заявление гражданина о признании его банкротом суд признает обоснованным, то суд вводит процедуру реструктуризации долгов гражданина, назначает дату судебного заседания по рассмотрению дела о банкротстве гражданина и извещает об этом его кредиторов с уведомлением о том, что производство по делу подлежит завершению с освобождением должника от исполнения обязательств, если не будет представлена кандидатура арбитражного управляющего.
Таким образом, теперь поиск финансового управляющего – головная (или иная, но во всяком случае ещё и материальная) боль самих кредиторов. Именно на кредиторов ложится груз ответственности по представлению кандидатуры финансового управляющего, иначе банкротство может завершиться списанием с должника всех долгов перед кредиторами.
В кругах арбитражных управляющих и Минэкономразвития уже долгое время обсуждается вопрос увеличения размера вознаграждения арбитражного управляющего в делах о банкротстве физических лиц, возможности обращения в Государственную Думу РФ для внесения правок в Закон о банкротстве в соответствующей части. Сумма фиксированного вознаграждения с момента введения Закона о банкротстве физических лиц (2015 год) и до сих пор не претерпевала изменений и составляет 25 000 рублей за всю процедуру, что несопоставимо с затратами финансового управляющего (как трудовыми, так и материальными) при ведении процедуры. На законодательном уровне внести изменения в части размера фиксированного вознаграждения пока не удалось, и Верховный Суд РФ предложил свой подход в решении этого вопроса.
В Обзоре от 11.10.2023 г. суд указал, что кредиторы вправе предложить суду варианты решения вопроса по поиску кандидатуры финансового управляющего, например, посредством увеличения суммы фиксированного вознаграждения. По сути, Верховный Суд РФ переложил проблему финансирования арбитражного управляющего физического лица на кредиторов.
Верховный Суд РФ в Обзоре поясняет, что если кредиторы не решат вопрос с финансовым управляющим, то суд имеет право признать гражданина банкротом и завершить реструктуризацию долгов гражданина и перейти к реализации его имущества с наступлением последствий, указанных в п. 3 ст. 213.28 Закона о банкротстве (освобождение гражданина от обязательств).
Итак, судебная практика продолжает «идти навстречу» должникам, облегчая им возможность «обанкротиться», но для кредиторов ситуация, напротив, усложняется, помимо проблемы получения своего долга, к ним прибавилась проблема в организации процедуры банкротства их должников.
Суд указал, исходя из положения п. 1 ст. 213.9 Закона о банкротстве, указал, что право гражданина на финансовую реабилитацию через потребительское банкротство закреплено в законе, и пришёл к выводу, что гражданин, обратившись в суд с заявлением о собственном банкротстве, не может быть лишён этого права из-за организационных проблем, к коим относятся поиск и утверждение финансового управляющего.
Верховный Суд РФ разъяснил, каким образом должны рассматриваться дела о банкротстве, если в суд не представлена кандидатура финансового управляющего. Так, если гражданин настаивает на собственном банкротстве, то прекращение производства по такому делу на основании п. 9 ст. 45 Закона о банкротстве недопустимо.
Если предусмотренный Законом о банкротстве способ предложения кандидатуры арбитражного управляющего не дал результата, то суд должен направить запросы в прочие СРО с их максимальным охватом. В случае, если ни одно из СРО не предоставит кандидатуры финансового управляющего, то арбитражный суд рассматривает заявление о банкротстве.
И далее весьма интересный способ решения проблемы с арбитражным управляющим предложил Верховный Суд РФ: в случае, если заявление гражданина о признании его банкротом суд признает обоснованным, то суд вводит процедуру реструктуризации долгов гражданина, назначает дату судебного заседания по рассмотрению дела о банкротстве гражданина и извещает об этом его кредиторов с уведомлением о том, что производство по делу подлежит завершению с освобождением должника от исполнения обязательств, если не будет представлена кандидатура арбитражного управляющего.
Таким образом, теперь поиск финансового управляющего – головная (или иная, но во всяком случае ещё и материальная) боль самих кредиторов. Именно на кредиторов ложится груз ответственности по представлению кандидатуры финансового управляющего, иначе банкротство может завершиться списанием с должника всех долгов перед кредиторами.
В кругах арбитражных управляющих и Минэкономразвития уже долгое время обсуждается вопрос увеличения размера вознаграждения арбитражного управляющего в делах о банкротстве физических лиц, возможности обращения в Государственную Думу РФ для внесения правок в Закон о банкротстве в соответствующей части. Сумма фиксированного вознаграждения с момента введения Закона о банкротстве физических лиц (2015 год) и до сих пор не претерпевала изменений и составляет 25 000 рублей за всю процедуру, что несопоставимо с затратами финансового управляющего (как трудовыми, так и материальными) при ведении процедуры. На законодательном уровне внести изменения в части размера фиксированного вознаграждения пока не удалось, и Верховный Суд РФ предложил свой подход в решении этого вопроса.
В Обзоре от 11.10.2023 г. суд указал, что кредиторы вправе предложить суду варианты решения вопроса по поиску кандидатуры финансового управляющего, например, посредством увеличения суммы фиксированного вознаграждения. По сути, Верховный Суд РФ переложил проблему финансирования арбитражного управляющего физического лица на кредиторов.
Верховный Суд РФ в Обзоре поясняет, что если кредиторы не решат вопрос с финансовым управляющим, то суд имеет право признать гражданина банкротом и завершить реструктуризацию долгов гражданина и перейти к реализации его имущества с наступлением последствий, указанных в п. 3 ст. 213.28 Закона о банкротстве (освобождение гражданина от обязательств).
Итак, судебная практика продолжает «идти навстречу» должникам, облегчая им возможность «обанкротиться», но для кредиторов ситуация, напротив, усложняется, помимо проблемы получения своего долга, к ним прибавилась проблема в организации процедуры банкротства их должников.
👍2🤔2
Как лучше поступить компании, которая получила претензию контрагента? Стоит ли отвечать? Если да, то что указать в претензии, чтобы в дальнейшем это помогло в суде.
В большинстве случаев закон обязывает перед обращением в суд с иском направлять претензию. Иначе иск может быть оставлен без движения или без рассмотрения, либо возвращён заявителю. При этом законом не закреплена обязанность отвечать на претензию. Следовательно, негативного воздействия в виде «законного наказания» не будет, но стоит обратить внимание на детали.
Во-первых, если требования претензии обоснованы, и получатель согласен с ними, то ответ на претензию поможет урегулировать сроки выполнения требований заявителя и форму их исполнения. Кроме того, не стоит забывать, что на время срока для предоставления ответа на претензию, срок исковой давности приостанавливается, так что, если заявитель обратился с претензией на момент, когда срок исковой давности заканчивается, не стоит надеяться, что «затягивание» с ответом приведёт к истечению сроков исковой давности.
Отсутствие ответа на претензию в срок, установленный договором или законом (в зависимости от наличия условий договора), даёт право заявителю пойти в суд, и, если дело будет выиграно заявителем, то все судебные расходы лягут на получателя претензии, т.е. ответчика, а именно: оплата госпошлины, отправка корреспонденции, оплата экспертизы (при её проведении в рамках рассмотрения спора), расходы на юриста. Стоит отметить, что урегулирование спора мирным путём во время судебного процесса не освобождает ответчика от возмещения расходов истца по оплате госпошлины (влияет только на размер госпошлины – он может быть уменьшен). В случае заключения мирового соглашения порядок погашения расходов по оплате госпошлины должны быть указан в самом соглашении.
Более того, отсутствие ответа на претензию косвенно свидетельствует о наличии нарушения прав истца со стороны ответчика и обоснованности заявленного иска.
С осторожностью стоит подходить при ответе на претензию, в котором указано на согласие с претензией полностью или в части – если дело дойдёт до суда, то указанное согласие с требованиями будет сложно опровергнуть в суде, поэтому необходимо обдуманно составлять ответ на претензию.
Во-вторых, ответ на претензию поможет сохранить разрешение спора в рамках претензионного порядка, не допустить заявителю перейти в судебный порядок разрешения спора со всеми вытекающими судебными издержками и затратами.
Итак, в претензии надо указать:
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
❤4
Как родственники и третьи лица собственника и/или руководителя компании-должника могут быть привлечены к субсидиарной ответственности в деле о банкротстве компании?
В юридическом сообществе уже давно бурно обсуждалось Определение Верховного Суда РФ 2019 года, в котором дано указание судам нижестоящих инстанций пересмотреть вопрос отказа в привлечении к субсидиарной ответственности по долгам компании сыновей руководителя и мажоритарного участника общества-банкрота.
На момент рассмотрения спора о привлечении к субсидиарной ответственности сыновьям было по 15 и 20 лет соответственно. Поводом для привлечения детей бенефициара к субсидиарной ответственности явилось то, что вследствие недобросовестных действий бенефициара его супругой было получено имущество, которое по договорам дарения было передано их детям.
Так какие же всё-таки были правовые основания для привлечения к субсидиарной ответственности детей собственника компании, которые в силу своего юридического и фактического статуса, а так же возраста не могли принимать каких-либо решений и совершать действия в отношении компании их отца?
Начнём с того, что Законом о банкротстве установлена презумпция, что контролирующими должника лицами являются:
▪ руководитель должника или управляющей организации должника; член исполнительного органа должника; ликвидатор должника; член ликвидационной комиссии;
▪ лицо, которое имело право самостоятельно либо совместно с заинтересованными лицами распоряжаться 50% и более процентами голосующих акций акционерного общества, или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, или более чем половиной голосов в общем собрании участников юридического лица либо имело право назначать (избирать) руководителя должника;
▪ лицо, которое извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения лица, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени (т.е. те же генеральный директор, участник, управляющая компания).
И вот к этой категории лиц выгодоприобретателей зачастую относят родственников, сотрудников реального бенефициара фирмы. Данный механизм позволяет привлекать к ответственности лиц, которые могут быть формально и юридически никак не связаны с фирмой, но к которым перешло имущество, доходы или иные выгоды вследствие незаконного и недобросовестного поведения лица, имеющего полномочия по управлению фирмой. Если излагать проще, то перевод на родителей, супругов, детей, сотрудников квартир, домов, помещений, денежных средств для вывода активов потенциального общества-банкрота, чтобы на это имущество не было обращено взыскание, не освобождает получателей имущества от субсидиарной ответственности. Благодаря данной правовой конструкции кредиторы могут получить пополнение конкурсной массы для удовлетворения своих требований.
Позже Верховным Судом РФ в определении от 22.06.2020 № 307-ЭС19-18723(2,3) была изложена позиция, из которой следует, что при установлении того, повлекло ли поведение ответчиков банкротство должника, необходимо принимать во внимание, является ли ответчик инициатором такого поведения и (или) потенциальным выгодоприобретателем возникших в связи с этим негативных последствий. По смыслу абзаца 3 пункта 16 Постановления Пленума № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности» от 21.12.2017 при банкротстве к ответственности подлежит привлечению то лицо, которое инициировало совершение подобной сделки и (или) получило (потенциальную) выгоду от ее совершения.
Но впоследствии к выгодоприобретателям стали относить не только тех, кто являлся инициатором сделки, ставшей причиной получения необоснованной выгоды.
Согласно правовой позиции высшей судебной инстанции, изложенной в определении Верховного Ссуда Российской Федерации от 25.09.2020 № 310-ЭС20-6760, такое основание для привлечения к субсидиарной ответственности как признание должника несостоятельным вследствие поведения контролирующих лиц по существу мало чем отличается
В юридическом сообществе уже давно бурно обсуждалось Определение Верховного Суда РФ 2019 года, в котором дано указание судам нижестоящих инстанций пересмотреть вопрос отказа в привлечении к субсидиарной ответственности по долгам компании сыновей руководителя и мажоритарного участника общества-банкрота.
На момент рассмотрения спора о привлечении к субсидиарной ответственности сыновьям было по 15 и 20 лет соответственно. Поводом для привлечения детей бенефициара к субсидиарной ответственности явилось то, что вследствие недобросовестных действий бенефициара его супругой было получено имущество, которое по договорам дарения было передано их детям.
Так какие же всё-таки были правовые основания для привлечения к субсидиарной ответственности детей собственника компании, которые в силу своего юридического и фактического статуса, а так же возраста не могли принимать каких-либо решений и совершать действия в отношении компании их отца?
Начнём с того, что Законом о банкротстве установлена презумпция, что контролирующими должника лицами являются:
▪ руководитель должника или управляющей организации должника; член исполнительного органа должника; ликвидатор должника; член ликвидационной комиссии;
▪ лицо, которое имело право самостоятельно либо совместно с заинтересованными лицами распоряжаться 50% и более процентами голосующих акций акционерного общества, или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, или более чем половиной голосов в общем собрании участников юридического лица либо имело право назначать (избирать) руководителя должника;
▪ лицо, которое извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения лица, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени (т.е. те же генеральный директор, участник, управляющая компания).
И вот к этой категории лиц выгодоприобретателей зачастую относят родственников, сотрудников реального бенефициара фирмы. Данный механизм позволяет привлекать к ответственности лиц, которые могут быть формально и юридически никак не связаны с фирмой, но к которым перешло имущество, доходы или иные выгоды вследствие незаконного и недобросовестного поведения лица, имеющего полномочия по управлению фирмой. Если излагать проще, то перевод на родителей, супругов, детей, сотрудников квартир, домов, помещений, денежных средств для вывода активов потенциального общества-банкрота, чтобы на это имущество не было обращено взыскание, не освобождает получателей имущества от субсидиарной ответственности. Благодаря данной правовой конструкции кредиторы могут получить пополнение конкурсной массы для удовлетворения своих требований.
Позже Верховным Судом РФ в определении от 22.06.2020 № 307-ЭС19-18723(2,3) была изложена позиция, из которой следует, что при установлении того, повлекло ли поведение ответчиков банкротство должника, необходимо принимать во внимание, является ли ответчик инициатором такого поведения и (или) потенциальным выгодоприобретателем возникших в связи с этим негативных последствий. По смыслу абзаца 3 пункта 16 Постановления Пленума № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности» от 21.12.2017 при банкротстве к ответственности подлежит привлечению то лицо, которое инициировало совершение подобной сделки и (или) получило (потенциальную) выгоду от ее совершения.
Но впоследствии к выгодоприобретателям стали относить не только тех, кто являлся инициатором сделки, ставшей причиной получения необоснованной выгоды.
Согласно правовой позиции высшей судебной инстанции, изложенной в определении Верховного Ссуда Российской Федерации от 25.09.2020 № 310-ЭС20-6760, такое основание для привлечения к субсидиарной ответственности как признание должника несостоятельным вследствие поведения контролирующих лиц по существу мало чем отличается
🤔2👍1