📁 Справа свідомого ігнорування БЕБ та поліції Волинської області корупційних схем, які проводить компанія "Вікторія лідер груп".

Йдеться про масове використання підроблених сертифікатів EUR.1 під час імпорту автомобілів.

Фірма зареєстровану на Волині у селі Сокиричі у листопаді 2021-го. В судовому реєстрі — десятки штрафів на мільйони гривень для ексдиректора компанії — фунта з цього села Людмили Андріївни Горкавчук (27.09.1975).

Йдеться про імпорт з країни ЄС (переважно Польща) вживаних авто.

⚖️ У липні Любомльський районний суд Волинської області визнав "фунта" Горкавчук у порушенні митних правил і наклав на неї штраф у розмірі понад 186 млн гривень.

За матеріалами справи, упродовж 2022–2023 років директорка компанії подавала до Волинської митниці митні декларації на ввезення товарів загальною митною вартістю 186 млн гривень. Серед товарів — легкові та вантажні автомобілі, сідельні тягачі, напівпричепи, а також харчові продукти і засоби гігієни.

Як підставу для переміщення товарів через митний кордон вона надавала контракт № CV-09/2022 від 21 вересня 2022 року та рахунки-фактури, у яких продавцем (відправником) була зазначена мальтійська компанія CARS UNLIMITED.

Митні органи Республіки Мальта у відповідь на запит української сторони повідомили, що структура не є юрособою, а лише торговою маркою.

Реальний експорт від імені цієї марки мав би оформлюватися іншими компаніями. Особа, яка фігурувала як директор CARS UNLIMITED, не має жодного стосунку до компаній, пов’язаних із цією торговою маркою.

Суд встановив, що відомості про відправника в контракті та інвойсах не відповідали дійсності, а документи були отримані незаконним шляхом. Директорка компанії, як посадова особа, була обізнана про відсутність реальних зовнішньоекономічних відносин із зазначеним продавцем.

Суддя визнав жінку винною у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 Митного кодексу (переміщення товарів через митний кордон з приховуванням від митного контролю шляхом подання документів, що містять неправдиві відомості). На неї накладено штраф у розмірі 100 відсотків вартості товарів.

Це не перший штраф. Наприкінці квітня Любомильський райсуд оштрафував жінку на 16,7 млн гривень за імпорт люксових (Bentley Bentayga, Range Rover Vogue, Range Rover Sport. І таких справ на директора — десятки.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

📖 Заступник начальника митного поста Устилуг Волинської митниці Віктор Ковальський збагатився під час війни

Дружина — Руслана Ковальська. Нерухомість сім’ї складається з кількох об’єктів у Володимирі та Луцьку.

Ковальському належить у Луцьку належить
✔️ділянка 960 кв.м, набута 2011-го за 50,7 тис. гривень
✔️квартира71,6 кв.м придбана 2005 за 109,5 тис. гривень

У жовтні 2023 року він оформив на себе ділянку 79 кв.м вартістю 20 тис. гривень і магазин промислових товарів площею 47,7 кв.м вартістю 40 тис. гривень. Крім того, у нього є незавершений гараж площею 74,5 кв.м.

Дружині належать у Володимирі
✔️дві ділянки (1000 і 499 кв.м вартість не вказана),
✔️будинок площею 250,3 кв.м, набутий 008 року за 643 тис. гривень,
✔️гараж в 25 кв.м,
✔️магазин промислових товарів площею 121,3 кв.м вартістю 225 тис. гривень,
✔️літня кухня-гараж-сауна площею 139,5 кв.м.

У жовтні 2024 року дружина придбала квартиру площею 65,7 кв.м у Володимирі за 1,26 млн гривень.

Серед транспортних засобів
✔️Volkswagen Caddy (2008), вартість не вказана, власник Ковальський),
✔️Mercedes-Benz GLC 300 (2019) вартістю 1,44 млн на момент набуття у серпні 2021 (власниця дружина), ✔️сільськогосподарська техніка Massey Ferguson MF 7282 (2009)
✔️причіп Respo (2005) вартістю 10 тис. гривень.

Доходи за 2025 рік: заробітна плата Ковальського у Волинській митниці — 782 тис. гривень. Дружина отримала пенсію 159 тис. гривень і дохід від підприємницької діяльності 1,34 млн гривень. В неї з 2020-го року є ФОП (Діяльність
01.61 Допоміжна діяльність у рослинництві).

Грошові активи: на рахунку Ковальського в Укргазбанку — 447 тис. гривень, у дружини в ПриватБанку — 267,6 тис. гривень. Також у дружини задекларовано 1,2 млн гривень готівкою.

У декларації відсутні відомості про вартість частини земельних ділянок, гаража та деяких будівель.

🔍 Але що слід досліджувати НАЗК — у 2023-му 75-ти річна теща Віктора Ковальського придбала собі квартиру у елітному ЖК «Щасливий Платинум» у Львові. Продажі квартир стартували від 130 тис. доларів. За дивним збігом обставин в квартирі проживає дочка-студентка подружжя.

У 2024 році та ж теща придбала собі ще одну квартиру у столичному ЖК «LIKO-GRAD Perfect Town» по вулиці М.Максимовича. Ціна квартири біля 150 тис. доларів. ЖК знаходиться за 500 м від Національної Академії СБУ, в якій також за дивним збігом обставин навчаються сини подружжя.

У місті Володимир подружжя Ковальських володіє майновим комплексом площею 3,5 га, на якому розташовані складські та виробничі приміщення. І також за дивних обставин на території комплексу розташований цілий парк міжнародних перевезень, пасажирські автобуси, які курсують до Польщі через той таки митний пост «Устилуг», де заступником начальника працює Віктор Ковальський.

«Дивні дива» подружжя Ковальських вже давно відомі ДБР, які навіть днями провели обшуки на об’єктах нерухомості у Ковальських, але чомусь про це не розповідають. Мабуть поки таємниця слідства…

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

☑️ Ще цікава історія про митника Віктора Ковальського — як він приховав 9,2 млн гривень у Польщі

Ковальський Віктор Степанович з 1999 працював інспектором митного поста Устилуг, а в серпні 2017-го пішов на підвищення до інспектора відділу митного оформлення №2 поста Володимир-Волинський (на той час через цей пост йшов основний потік експортної контрабанди сигарет)

Ковальським зацікавилась прокуратура. В рамках слідства, у митника відшукали рахунки в польському Alior Bank SA. Виявилося, що на початку 2016-го Ковальский в'їхав до Польщі наNissan Murano. Того ж дня, у Люблінському відділенні банку Alior Bank SA відкрив на своє ім’я рахунок та вніс на нього 180 тис. доларів, а ввечорі повернувся в Україну.

У вересні того ж року вже за кермом Infiniti QX56 Ковальський знову у тому ж банку оформив депозит та здійснив перерахування 30 тис. доларів з одного рахунку на інший. Слідчі виявили в нього два рахунки в банку на 229,3 тис. доларів! В 2017-му Ковальський за кермом автомобіля Nissan Murano в'їхав на територію Республіки Польща. Знову оформив строковий депозит у Alior Bank SA і перерахував 100 тис. доларів з одного рахунку на інший.

В декларації за цей період немає ні машин якими в’їжджав до Польщі, ні рахунків.

У суді було доведено до десятка поїздок до Польщі і сам факт як Ковальський приховав у декларації за 2016 рік 6,23 млн гривень гривень, а у декларації за 2017 рік – 3,06 млн гривень.

Сам митник у суді сказав, що гроші не його, а друга-поляка, який дав Ковальському кошти для зберігання, оскільки був держслужбовцем та самостійно цього зробити не міг.

А в декларації немає інформації про польські рахунки, бо заповнював не сам, а довірив це спеціалісту з заповнення декларацій. У липні минулого року йому вручили підозру, а 20 вересня 2019 Ковальський був звільнений з роботи.

Ковальського було визнано винним у поданні завідомо недостовірних відомостей у декларації у справі № 52018000000000144. Посадовцю призначили штраф у 51 тис. гривень та заборонили працювати у митниці, але скасували арешт майна...

🚫Далі прокуратура подала скаргу та просила скасувати вирок і закрити справу!

⚖️ Але вже Волинський апеляційний суд скасував вирок. Підставою стало рішення Конституційного Суду України від 27 жовтня 2020 року, яким ст. 366-1 ККУ визнано неконституційною. Суд розцінив це як скасування кримінальної відповідальності за відповідне діяння і закрив провадження на підставі п. 4 ч. 1 ст. 284 КПК.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

☑️ Журналісти проаналізували інші компанії, які просили долучити матеріали їхніх справ до кримінального провадження БЕБ. Лідером за сумою штрафу (випередивши "Вікторія Лідер Груп", яку оформили на Єлісеєнка) стала ТОВ "Глобалмаркет" (близько 28 млн). Однак виявилось, що ці компанії мають тісні зв'язки:

✔️"Глобалмаркет" та "Вікторія Лідер Груп" були зареєстровані за однією адресою: Луцьк, вул. Шопена, буд. 22-а;
✔️"Глобалмаркет", "Вікторія Лідер Груп", а також "Пакур Транс", згідно з даними АСМО "Інспектор", подавали документи або реєструвалися, вказуючи одну й ту саму електронну адресу (про це йдеться у справі 463/5363/24);
✔️печатки цих (і не тільки) компаній зберігались в одному місці.

Нацполіція наприкінці 2022-го провела обшуки в с. Струмівка на вул. Рівненській, 80А. Там знайшли печатки двох десятків компаній, зокрема "Глобалмаркет", "Вікторія Лідер Груп" та "Пакур Транс" (ця ТОВка теж просила суд доєднати її справу до кримінального провадження БЕБ). Обшук проводився в межах кримінального провадження №12022000000000801 (відкрито за ст. 212 ККУ – ухилення від сплати податків, зборів).

Компанія "Глобалмаркет" також фігурує у матеріалах кримінальної справи 757/2321/25-к. Печерський райсуд Києва вже оголосив вирок у цій справі.

Обвинувачений (якого суд визнав винним у шахрайстві) використав рахунок "Глобалмаркет" для того, щоб вивести гроші. Його засудили на 5 років позбавлення волі.

📁 Загалом згадані ТОВфігурують у десятках кримінальних проваджень, вони ввезли в Україну десятки тисяч авто і, за версією правоохоронців, недоплатили в бюджет мільярди гривень. Лише в матеріалах справи 463/5363/24 йдеться про те, що "Глобалмаркет", ймовірно, ухилилась від сплати ПДВ в розмірі 145,5 млн, "Вікторія Лідер Груп" – 49,6 млн грн. При тому кримінальні провадження тягнуться роками, а компанії продовжують працювати.


💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

🧩 В Україні через цілу низку схем щорічно завозять тисячі автівок, за які не платять податки (або ж платять лише частину з них). Бюджет втрачає сотні мільйонів гривень, при тому більшість схем зосереджена навколо всього кількох бенефіціарів.

Найчастіше організатори схем контролюють одразу кілька десятків ТОВок, всі вони створені кілька років тому та оформлені на 20-25-річних мешканців сіл. Лише одна група компаній ввезла в Україну більше трьох тисяч автівок.

Митники під час перевірки сертифіката на пільгове ввезення авто виявляють порушення і оформлюють протокол, в якому вказують недоплачену в бюджет суму. Якщо митники вирішили, що не лише порушено статтю Митного кодексу, але є ознака кримінального правопорушення, вони направляють матеріали в прокуратуру.

Адвокати в суді просять доєднати матеріали справи до провадження БЕБ, у якому розслідується схема ввезення авто без сплати мита. Поки кримінальне провадження не закрито, стягувати штраф не мають права. При тому терміни, впродовж яких можна вимагати сплатити штраф – до двох років з моменту оформлення протоколу.

Коли проходить два роки, а кримінальне провадження все ще розслідується, митниця взагалі втрачає право стягнути штраф; справу щодо порушення митного кодексу закривають. Бюджет через цю схему втрачає сотні мільйонів гривень.

Раніше на Волинській митниці НАБУ знайшли "чорну касу" в 850 тис. доларів. Йдеться про суму, яку, ймовірно, митники отримували за продаж євросертифікатів на автівки (EUR.1). Якщо машина виготовлена в ЄС, то розмір ввізного мита може знизитись з 10% до, наприклад, 0% (залежно від типу авто). При цьому митниця начебто працює ефективно: знаходить фальшиві сертифікати та оформлює протоколи на сотні мільйонів гривень. Однак насправді ТОВки у левовій частці випадків нічого не платитимуть.

Наприклад, як йдеться в матеріалах справи 163/2475/24, директор ПП "Голдкар" показав сертифікати на автівки (EUR.1), за рахунок чого зменшив митні платежі майже на 9,5 млн грн. Але коли митники вирішили перевірити сертифікати, виявилось, що вони фальшиві (це підтвердили в Угорщині). Адвокат Олександр Давидюк попросив доєднати матеріали згаданого порушення до провадження №42024030000000033 БЕБ.

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Сергій Шеремета з адвокатом погодився та вирішив, що зобов'язати "Голдкар" заплатити в бюджет 9,5 млн грн він не може, адже виявлені на Волинській митниці обставини стали предметом кримінального провадження.

"У суду відсутні підстави для розгляду протоколу по суті, оскільки з огляду на повідомлення Волинської митниці про протиправне діяння, що містить ознаки злочину, зазначені в протоколі обставини є предметом доказування в межах кримінального провадження №42024030000000033 та підлягають встановленню в ході здійснення досудового розслідування та проведення відповідних слідчих (процесуальних) дій", – йдеться в рішенні.

А далі: з моменту виявлення порушення у митників є два роки для притягнення компанії до відповідальності. Якщо кримінальне провадження триватиме довше, то ПП "Голдкар" 9,5 млн грн платити не доведеться. Саме тому в абсолютній більшості справ, які вивчив OBOZ.UA і які стосуються провадження №42024030000000033, адвокати самі просили замість сплати штрафу внести матеріали до кримінального провадження.

Наприклад, ще 29 листопада 2024-го інспектор Волинської митниці склав протокол щодо директора "Роял Делонікс", яка під час оформлення автівок надала сертифікат EUR.1, який виявився фальшивим. Компанія змогла "заощадити" майже 2,5 млн грн. За клопотанням адвокатки Олександри Бортнік вже згаданий суддя Сергій Шеремета 10 червня 2025-го вирішив передати матеріали в БЕБ Волинської області.

Що цікаво, адвокатка Олександра Бортнік за місяць до цього представляла інтереси директора ТОВ "Глобал Автотрейд Плюс", у якого також сертифікати на автівки не підтвердили в країні походження. Йому також донарахували 2,5 млн грн додаткових платежів. Бортнік знову попросила долучити матеріали до провадження БЕБ у Волинській області, однак суддя Любомльського районного суду Волинської області Олег Павлусь, на відміну від свого колеги Сергія Шеремети, не дозволив цього зробити.

"Стосовно розслідуваного кримінального провадження №42024030000000033, то з огляду на отриману від ТУ БЕБ у Волинській області відповідь від 26.05.2025 № 2/23.2/3.1/17/2838-25 та фактичні обставини цієї справи суд не вбачає достатніх підстав для застосування положень ч.2 ст.458 МК України, ст.253 КУпАП і передання матеріалів органу досудового розслідування для приєднання до указаного кримінального провадження", – йдеться в постанові судді у справі 163/2434/24.

Тож, як показав досвід, подібна схему ухилення від сплати штрафу неможлива без згоди судді.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

⚖️ Найбільша сума штрафу за одне порушення в описаній вище схемі – 16,2 млн грн (компанія "Тракброк"). Суддя Любомльського районного суду Алла Гайдук матеріали передала БЕБ у Волинській області, тож штраф знову опинився на паузі.

Офіційна власниця компанії – мешканка села Ставище Рівненської області. На неї також оформлена компанія "Рон Авто" (існує менше двох років). Попередній власник – 22-річний мешканець Луцька Ілля Гаврось. Компанія "Тракбок" фігурує в низці кримінальних проваджень (крім справи щодо ухилення від сплати ввізного мита).

Наприклад, у матеріалах справи 463/5363/24 йдеться про те, що підозрюваний, який фактично контролює ТОВ "Паркур", через низку підставних компаній, у тому числі "Тракброк", організував схему ввезення вживаних авто в Україну без сплати податків. Йому, за версією слідства, підконтрольні також "Вікторія Лідер Груп", "Глобалмаркет", "Корд Авто", "Картраст+", "Пакур Транс".

"Службовими особами ТОВ "Глобалмаркет" за період з 01.01.2021 року по 19.08.2024 року не зареєстровано податкові накладні на реалізацію 3071 транспортного засобу, які відповідно до відомостей, отриманих з ГСЦ МВС України, були реалізовані та, незважаючи на це, не задекларовано обсяг постачання в сумі 535,5 млн грн та податкове зобов'язання з податку на додану вартість в сумі 10,7 млн грн", – йдеться в матеріалах справи.

Насправді діє ціла низка пов'язаних між собою компаній, яка без сплати різних податків та мита ввозить на територію України тисячі автомобілів. І схема з "включенням в справу БЕБ" – лише одна з десятка. Пов'язані між собою компанії, якими контролює одна людина, через схему з "включенням в справу БЕБ" має всі шанси не заплатити такі суми штрафів:

✔️ "Глобалмаркет" – 28,37 млн грн
✔️ "Вікторія Лідер Груп" – 26,14 млн грн
✔️ "Роял Делонікс" – 17,5 млн грн
✔️ "Тракброк" – 16,33 млн грн
✔️ "Корд Авто" – 15,28 млн грн
✔️ "Картраст+" – 4,53 млн грн
✔️ "Пакур Транс" – 687 тис. грн
✔️"Олл Вест Кар" – 413 тис. грн

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

🧩 АТ "Укрзалізниця" та тарифи

Вантажний сегмент довгі роки фактично фінансував збиткові пасажирські перевезення, але після початку повномасштабної війни така модель більше не працює.

За підсумками 2025 вантажообіг "Укрзалізниці" скоротився майже на 50% порівняно з довоєнним рівнем, через що можливості покривати збитки за рахунок вантажних перевезень практично вичерпалися.

"Стара модель, за якою компанія працювала до війни, сьогодні вже не працює. Її потрібно змінювати, інакше ми отримаємо колапс не лише в Укрзалізниці, а й в економіці загалом", — наголосив співзасновник УІМ Анатолій Амелін.

В центрі також зазначили, що за останні роки тарифи на вантажні перевезення суттєво зросли: якщо порівнювати 2026 рік із 2021-м, їхній рівень у доларовому еквіваленті збільшився у 1,5-1,7 раза, а в гривні - більш ніж удвічі.

При цьому пасажирські перевезення залишаються глибоко збитковими: за розрахунками експертів, на кожну гривню доходу від продажу квитків припадає близько 2,5 грн витрат, тобто чистий збиток становить приблизно 1,5 грн. Саме цю різницю, за їхніми словами, сьогодні покриває промисловість через систему перехресного субсидіювання.

"Фактично залізниця стала механізмом квазіфіскального навантаження на промисловість. Але після різкого скорочення вантажообігу ця модель більше не може забезпечувати фінансування пасажирських перевезень. Це має стати предметом державної політики, а не перекладатися на бізнес", - зазначили автори дослідження. Ризики нового підвищення вантажних тарифів Подальша індексація або різке підвищення вантажних тарифів може остаточно підірвати конкурентоспроможність українських виробників. Насамперед це стосується металургії, гірничодобувної галузі, аграрного сектору та інших підприємств, для яких залізнична логістика є критично важливою, каже експерт УІМ Євгеній Астахов.

Окремо в дослідженні звертається увага на фінансовий стан самої "Укрзалізниці": прогнозний збиток компанії протягом 2025 року зріс із понад 4 млрд грн на початку року майже до 13 млрд грн наприкінці року. Серед причин називають руйнування інфраструктури внаслідок російських атак, подорожчання енергоресурсів, хронічне недофінансування та збереження системи перехресного субсидіювання. Що пропонують експерти УІМ В Українському інституті майбутнього наголосили, що підтримка залізничної інфраструктури має здійснюватися за рахунок державної політики та міжнародної допомоги, а не шляхом постійного підвищення вантажних тарифів, адже це створює ризики для роботи базових галузей української економіки.

Нагадаємо, у Верховній Раді закликали уряд відмовитися від підвищення вантажних тарифів "Укрзалізниці". Оскільки без системної реформи компанії це призведе до погіршення інвестиційної репутації та лише поглибить кризові явища в економіці. Варто зауважити, "Укрзалізниця" планує підвищити тарифи на вантажні перевезення на 30% із серпня 2026 та ще на 15% із січня 2027.


💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

🔈 Всьо, кіно скінчилося. Розходимося, бо лавка з відмивання коштів зачиняється. Костянтин Ткач десь подівся...

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись