#تراکنش_بانکی
محدودیت های جدید تراکنش بانکی در همه روش ها

بانک‌های بورسی و دولتی مکلف شدند سامانه‌ها اینترنتی را با محدودیت های جدید تراکنش به‌گونه‌ای طراحی کنند که هدف از انتقال یا واریز وجه مشخص باشد.

1️⃣اینترنت بانک و دستگاه کارتخوان سقف تراکنش برای هر کارت حداکثر ۵۰ میلیون تومان و سقف برداشت چند کارت هر نفر ۱۰۰ میلیون تومان در شبانه روز،
2️⃣موبایل بانک و اپلیکیشن‌های پرداخت سقف ۱۵ و ۵ میلیون تومانی،
3️⃣خودپردازها حداکثر برداشت وجه ۲۰۰ هزار تومان و سقف انتقال وجه کارت در روز ۱۰ میلیون تومان،
4️⃣حواله ساتنا حداقل مبلغ قابل انتقال ۱۵ میلیون تومان و شرط انتقال وجه مراجعه حضوری به شعبه،
5️⃣حواله پایا شرط انتقال وجه مراجعه حضوری به شعب بانک و سقف انتقال حداکثر ۱۰۰ میلیون تومان تعیین شده است.

📌همچنین اگر فردی ۱۰۰ میلیون تومان با استفاده از حواله ساتنا انتقال دهد دیگر امکان انتقال با حواله پایا را نخواهد داشت.

اگر ۵۰ میلیون تومان با حواله ساتنا انتقال دهید، امکان ۵۰ میلیون تومان دیگر نیز با حواله پایا یا مجدداً با حواله ساتنا وجود دارد.

https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup

📹 #تراکنش_بانکی

🔹 در دنیا وقتی از یک حدی پول به حساب کسی می‌آید فردا باید بابت آن در سازمان مالیاتی توضیح دهد

🔹 در کشور ما ارقام بزرگ در حساب افراد جا به جا می‌شود ولی وقتی می‌خواهیم رسیدگی کنیم، ما را بازخواست می‌کنند

🗣 محمد برزگری، رئیس مرکز پژوهش سازمان امور مالیاتی

https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup
https://www.instagram.com/hpmmgroup
https://www.linkedin.com/company/hpmm

#تراکنش_بانکی
نظارت بر تراکنش های بانکی تقویت می‌شود

👤معاون فناوری‌های نوین بانک‌مرکزی:

▫️بانک‌ مرکزی به منظور شفاف سازی تراکنش‌های بانکی و مبارزه با پولشویی، علاوه بر شناسایی و نظارت بر مبداء و مقصد تراکنش‌ها، موضوع تراکنش‌های بانکی و گزینه «بابت» در نقل و انتقالات بانکی را مورد توجه قرار داده است.

▫️نظارت بر مبدأ، مقصد و موضوع نقل و انتقالات بانکی از مصادیق حکمرانی ریال است و در همین راستا محدودیت‌هایی برای افرادی که به طرز مشکوکی از گزینه «بابت قرض و تأدیه دیون» در نقل و انتقالات بانکی خود استفاده می‌کند در نظر گرفته شده است و اکنون افراد تا سقف مشخصی امکان استفاده از این گزینه را دارند.

▫️با هماهنگی وزارت صمت و سازمان امور مالیاتی زمینه برای استفاده از فاکتورهای فروش و صورت حساب‌های الکترونیک در گزینه «بابت» فراهم خواهد شد.

▫️به این ترتیب کسبه و فعالین اقتصادی مجبور به ارائه فاکتورهای خود به صورت فیزیکی و دستی به بانک‌ها نخواهند بود و هم اکنون قابلیت استعلام فاکتورهای فروش از داخل شعب بانک‌ها وجود دارد.

https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup
https://www.instagram.com/hpmmgroup

#بانک_مرکزی
#تراکنش_بانکی
بانک ‌مرکزی به منظور شفاف‌سازی تراکنش‌های بانکی و مبارزه با پولشویی علاوه بر شناسایی و نظارت بر مبدا و مقصد تراکنش‌ها موضوع تراکنش‌های بانکی و گزینه «بابت» در نقل و انتقالات بانکی را مورد توجه قرار داده است.

مهران محرمیان، معاون فناوری‌های نوین بانک‌ مرکزی گفت : نظارت بر مبدا، مقصد و موضوع نقل و انتقالات بانکی از مصادیق حکمرانی ریال است و در همین راستا محدودیت‌هایی برای افرادی که به طرز مشکوکی از گزینه «بابت قرض و تأدیه دیون» در نقل و انتقالات بانکی خود استفاده می‌کند در نظر گرفته شده است و اکنون افراد تا سقف مشخصی امکان استفاده از این گزینه را دارند.

https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup
https://www.instagram.com/hpmmgroup
https://www.linkedin.com/company/hpmm

#تراکنش_بانکی
حساب بانکی چه افرادی مشمول مالیات بر سوداگری می‌شود؟

مهدی طغیانی، سخنگوی کمیسیون اقتصادی مجلس:

▪️در اصلاحیه‌ای که جهت مرتفع کردن نظر شورای نگهبان در کمیسیون صورت گرفت، تصریح شد که تنها ۵ دهم درصد از تراکنش‌های مرتبط با حساب‌های غیرتجاری افراد که بالاترین اعداد را داشته باشند مورد بررسی قرار می‌گیرند. بنابراین اینطور نیست که این قانون تمام مردم را شامل شود.

▪️البته یک شائبه درباره این بخش از طرح وجود داشت که این نیم دهم درصد آیا ناظر به اشخاصی است که بالاترین تراکنش‌ها را داشتند یا اینکه ناظر به کل جمعیت کشور است که ما توضیح دادیم ملاک ما در بررسی‌ها، کل جمعیت کشور است. به عبارت دقیق‌تر اگر جمعیت کشور را ۸۵ میلیون نفر در نظر بگیریم، تنها حساب غیرتجاری ۴۲ هزار و ۵۰۰ نفر از اشخاصی که بالاترین تراکنش‌ها را در این دسته از حساب‌های بانکی خود داشته باشند، مورد بررسی قرار  می‌گیرد و سایر مردم از بررسی‌ها معاف هستند.
✍️ تسنیم
https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup
https://www.instagram.com/hpmmgroup
https://www.linkedin.com/company/hpmm

#اینفوگرافی
#تراکنش_بانکی
سقف روزانه تراکنش‌های بانکی در یک نگاه

https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup
https://www.instagram.com/hpmmgroup
https://www.linkedin.com/company/hpmm

#بازنشر
#دیوان_عدالت_اداری
دادنامه شماره 3001603
مورخ 1402/11/17
#تراکنش_بانکی

در خصوص اثبات درآمدی نبودن وجوه واریزی بحساب شاپرک بر عهده مودیان می‌باشد.

https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup
https://www.instagram.com/hpmmgroup
https://www.linkedin.com/company/hpmm

#اطلاعیه_مالیاتی
#تراکنش_بانکی
#مالیات_مشاغل
اطلاعیه مهم سازمان امور مالیاتی

◾️با توجه به قوانین و مقررات موجود، کلیه وجوه واریزی به حساب های بانکی تجاری از کلیه طرق از جمله درگاه های الکترونیکی پرداخت، دستگاه های کارتخوان، کارت به کارت، ساتنا، پایا و ... به عنوان فروش تلقی شده و مبنای محاسبات مالیات قرار می گیرد.

◾️مودیان مالیاتی توجه داشته باشند به گونه ای اقدام نمایند که صرفا مبالغ ناشی از فعالیت های اقتصادی و تجاری به حساب های مذکور واریز شود.

◾️بدیهی است حساب های بانکی غیرتجاری نیز به صورت مستمر پایش شده و چنانچه مبالغی بابت فعالیت های تجاری به آن واریز شود و در اظهارنامه های مالیاتی ابراز نشود درآمد کتمان شده تلقی و مشمول مالیات و جرائم متعلقه خواهد شد.

https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup
https://www.instagram.com/hpmmgroup
https://www.linkedin.com/company/hpmm

#توجه
#تراکنش_بانکی
قابل توجه مودیان مالیاتی 

🔹قرار است بررسی و رسیدگی به تراکنش های بانکی با استفاده از فرآیندهای جدید در سطح سازمان امور مالیاتی پیاده سازی و اجرا شود . به همین منظور در گام نخست اصلاح فرآیندهای سامانه بتیس و ایجاد امکان دریافت اظهارات مودیان مالیاتی به صورت سیستمی و بدون مراجعه آنان به ادارات امور مالیاتی در دستور کار سازمان امور مالیاتی قرار گرفته است.

فلذا مقرر می شود

🔺۱ . بررسی و رسیدگی به تراکنش های بانکی در منابع مالیات بر درآمد، جرایم موضوع ماده ۱۶۹ ق.م.م و ارزش افزوده مربوط به سنوات ۱۳۹۸ و پس از آن و همچنین
🔺۲ . رسیدگی به تراکنش های بانکی ( منبع ارزش افزوده ) مربوط به سنوات ۱۳۹۶ و ماقبل آن که تاکنون مورد رسیدگی قرار نگرفته و یا رسیدگی شده و در هیات های حل اختلاف مالیاتی مطرح است

را ... از دستور کار خارج گردد.

https://t.me/HPMMGroup
https://twitter.com/HPMMGroup
https://www.instagram.com/hpmmgroup
https://www.linkedin.com/company/hpmm