Сегодня мы расскажем вам, как облегчить налоговую нагрузку и сохранить свой бюджет.💰

🔹 Выбирайте подходящий режим налогообложения.
Если ваша сфера бизнеса подходит под льготный налоговый режим, то вы можете хорошо сэкономить на учете и налогах.
🔹 Вычитайте страховые взносы из налога.
Это подходит для ИП, работающих на УСН и ПСН. Если ИП без сотрудников, то можно покрыть страховыми выплатами хоть всю сумму. Если ИП с сотрудниками, то только 50%.
🔹 Оформите налоговые каникулы.
Это может позволить не платить налоги целых два года.
Но только если ваше ИП зарегистрировано впервые, и вы используете одну из льготных систем налогообложения.
🔹 Воспользуйтесь пониженными страховыми взносами.
На сайте service.nalog.ru можно ввести свой ИНН и посмотреть какие меры поддержи предусмотрены для вашего бизнеса.

Было полезно?
Ставьте ❤️

#фнс #ифнс #налоги #налоговая #ПервыйОФД #ип #бизнес #предпринимательство

Многие компании все чаще прибегают к услугам самозанятых.
Поэтому сегодня мы ответим на вопрос, обязательно ли организации подписывать акт о выполнении работ с самозанятым?

👉Да. Для ООО и ИП наличие чека - обязательное условие для учета расходов.
Кроме того, для налогового учета необходим акт о выполнении работ.

❓А вы сотрудничаете с самозанятыми?
Как справляетесь с отчетностью?

#самозанятые #фнс #налоги #чек #ПервыйОФД #ип #бизнес #предпринимательство

С января 2022 года предприятия общепита будут освобождены от НДС, а страховые взносы с выплат, превышающих МРОТ, будут платить по сниженным тарифам — 15% вместо 30%. Госдума одобрила законопроект с соответствующими поправками.

Снизить налоговую нагрузку компания сможет, если в предшествующем году ею соблюдались следующие условия:
✔размер доходов за предыдущий год — не более 2 млрд рублей;
✔удельный вес доходов по услугам общепита — не менее 70%;
✔среднемесячный размер выплат работникам в предшествующий налоговый период был не ниже региональной среднемесячной зарплаты по отрасли.

Указанная льгота не распространяется на продукцию общественного питания, которая реализуется отделами кулинарии в розничной торговле, а также организациями и ИП, осуществляющими заготовочную и иную аналогичную деятельность.

Вновь созданные организации и индивидуальные предприниматели имеют право на применение освобождения от уплаты НДС начиная с налогового периода, в котором они созданы (зарегистрированы).

Если регистрация осуществлена в течение 2022 или 2023 годов, то льгота применяется без ограничений.

Ждем обсуждений в комментариях, как вам нововведение❓

#налоги #общепит #кафе #рестораны #бизнес #ип #льготыдлябизнеса #ПервыйОФД #предпринимательство

С 1 апреля МСБ могут применять пониженные ставки по страховым взносам.

✔на ОПС - 10% (как для сумм не превышающих предельную величину базы для исчисления взносов, так и сверх установленных лимитов);
✔на ОСС на случай временной нетрудоспособности сотрудников, в том числе, по беременности и уходу за ребёнком - 0%;
✔на ОМС - 5%.

Таким образом, для малого и среднего бизнеса общая ставка страховых взносов будет снижена в два раза - с 30% до 15%.

Но применять пониженные тарифы можно только в том случае, если зар.плата работника выше установленного размера МРОТ.

Эта мера поддержки будет постоянной, чтобы работодатели увеличивали зарплату своим сотрудникам.

#фсс #налоги #страховыевзносы #ПервыйОФД #бизнес #предприниматель

Первый ОФД подготовил чек-лист по работе с самозанятыми.

✔ Проверьте статуса самозанятого.
Попросите справку о доходах из приложения «Мой налог» по форме КНД 1122036.

✔ Убедитесь, что самозанятый не был работником ваших основных контрагентов последние 2 года.
Попросите у исполнителя скан или фотографию его трудовой книжки и проверьте последние места работы.

✔ Составьте договор
Это может быть договор подряда или оказания услуг.
В нем обязательно нужно осветить статус самозанятого, его обязанность выдавать чеки по оказанию услуг и сообщать об утере или прекращении своего статуса.

✔ Оплатите услуги самозанятого
Сформируйте закрывающие документы через сервис "Мои Самозанятые", это официальный партнёр ФНС.

При работе с самозанятым на постоянной основе, не забывайте контролировать:
- свой статус и лимиты по доходам (особенно важно для ИП);
- актуальность чеков;
- уплату налогов.

#самозанятые #налоги #нпд #ПервыйОФД #бизнес #предприниматель

Правительство перенесло срок оплаты налогов по УСН.
Теперь бизнес на этой системе налогообложения должен заплатить налоги за 2021 год до 30 сентября 2022 года.
Авансовый платеж за первый квартал 2022 года нужно внести до 25 октября 2022 года. Платить можно в рассрочку.
Воспользоваться отсрочкой могут не все. Лишь те, кто входит в перечень ОКВЭД, который установило правительство.

После завершения отсрочки перечислять налог и авансовый платеж нужно будет ежемесячно в течение полугода, по 1/6 от суммы.
Первый платеж нужно внести не позднее последнего числа месяца, следующего за месяцем, в котором наступил перенесенный срок. Далее — не позднее последнего числа каждого месяца рассрочки.

Подавать заявление в налоговую для отсрочки не надо.
Главное требование, чтобы основной ОКВЭД организации, указанный в реестрах ЕГРЮЛ или ЕГРИП на 1 января 2022 года, соответствовал определённым правительством отраслям.

#усн #налоги #ПервыйОФД #бизнес #предприниматель

Первый ОФД расскажет о новых налоговых поправках для бизнеса👇

👉Пени для организаций
До конца 2023 года пени за налоговые просрочки для организаций считаются исходя из 1/300 ставки ЦБ РФ независимо от количества «просроченных» дней.

👉Контролируемые сделки
Порог доходов для признания сделок контролируемыми повысили с 60 млн. руб. до 120 млн. руб.

👉НДС
Введена нулевая ставка НДС для бизнеса, работающего в следующих сферах:
🔹гостиничные услуги — ставка 0 % будет действовать с 01.07.2022 по 30.06.2027 включительно;
🔹услуги по предоставлению в аренду или пользование объектов туриндустрии, введенных в эксплуатацию, после 1 января 2022 и включенных в реестр объектов туриндустрии. В этом случае ставка 0 % действует с 01.07.2022 до истечения 20 последовательных кварталов, идущих за кварталом ввода объекта в эксплуатацию.

👉Налог на прибыль
Налог на прибыль 0 % для IT-компаний с 2022-2024 гг.

👉Транспортный налог
Снижен транспортный налог для автомобилей стоимостью до 10 млн. руб.

👉Налог на имущество и землю
«Заморожена» кадастровая стоимость для налогов на имущество и землю.
Если кадастровая стоимость недвижимости в 2022 году выросла, то при расчете налога на имущество за 2023 год надо брать стоимость из ЕГРН, установленную на 01.01.2022. Но это правило действует, только если кадастровая стоимость объекта возросла из-за изменения экономической ситуации в стране, но не в связи с изменением характеристик объекта.
Аналогичный порядок расчета распространяется на земельный налог.

#налоги #налоговыепоправки #ндс #пени #ПервыйОФД #бизнес #предприниматель

Первый ОФД расскажет, что нужно обязательно сделать бизнесу в июне👇

📆 До 15 июня ИП и ООО с сотрудниками должны сдать за май:
🔹 страховые взносы за работников по пенсионному и медицинскому страхованию, на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в налоговую;
🔹 отчёты о застрахованных лицах СЗВ-М и СЗВ-ТД в отделение Пенсионного фонда.

📆 До 27 июня:
🔹 самозанятые и ИП на НПД уплачивают налог за май.
🔹 ИП и ООО на общей системе налогообложения оплачивают НДС в размере 1/3 от суммы налога за I квартал.

📆 До 28 июня компании:
🔹 выплачивают авансовые платежи по налогу на прибыль;
🔹 представляют по нему декларацию или налоговый расчёт за май.

📆 До 30 июня ИП и ООО с сотрудниками, уплачивают НДФЛ с больничных и отпускных, если такие выплаты были в июне.

#налоги #документы #ПервыйОФД #бизнес #предприниматель

В 2022 году освободят от НДФЛ доходы, полученные по вынужденным сделкам, наложенных на владельцев компаний из-за санкций.

Также вступят в силу следующие изменения👇:
🔹Удержание НДФЛ не будет производится со сделки брокера, попавшего под санкции, который перевел ценные бумаги и денежные средства клиента-налогоплательщика иному брокеру с одновременной передачей всех прав и обязанностей, на указанную «промежуточную» дату исчисления.
🔹Освободить от НДФЛ доходы физлиц от реализации золота в слитках. Эта мера предполагается как временная — на текущий 2022 и следующий 2023 годы.
🔹Установить налоговые льготы для компаний, занимающихся разработкой и производством электронной компонентой базы и электронной продукции.
🔹Дополнить объектами инженерной, транспортной и коммунальной инфраструктуры перечень объектов, расходы, на создание которых учитываются при налогообложении прибыли при их последующей безвозмездной передаче в государственную или муниципальную собственность.
🔹Создадут более комфортные условия для развития радиоэлектронной отрасли.
Так, компаниям установят:
повышающий коэффициент к расходам на приобретение российского радиоэлектронного оборудования и российских программ для ЭВМ (баз данных), если они относятся к сфере искусственного интеллекта;
инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль в отношении затрат на внедрение такого оборудования и программ.

#ндфл #налоги #ПервыйОФД #бизнес #предприниматель

Вступил в силу закон, согласно которому, впервые зарегистрировавшие ИП и малый бизнес в Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане могут использовать экспериментальный налоговый режим — автоматизированную упрощенную систему налогообложения (АУСН). Это позволит им предоставлять меньше отчетности и не платить страховые взносы.

Новый налоговый режим доступен компаниям и ИП с доходом не более 60 млн руб. и остаточной стоимостью основных средств не более 150 млн руб. Средняя численность работников в месяц не должна превышать пять человек, при этом считаются и работающие по трудовому договору внешние совместители, и физлица, с которыми заключены гражданско-правовые договоры. Кроме того, все работники должны быть налоговыми резидентами России и получать зарплату только безналично.

#малый_бизнес #налоги #льготы

💸 Президент отменил штрафы за налоговые нарушения

📝 Президент подписал закон с изменениями в порядок начисления пеней, а также освободил организации и ИП от некоторых действующих штрафов (Федеральный закон от 14.07.2022 № 263-ФЗ).

С 1 января 2023 года большинство налогов и взносов компании и ИП будут платить по-новому. Все платежи придется перечислить одним поручением.

Что же касается расчета пени и штрафов, то закон не изменил действующие ставки пени.
Начислять их будут по-прежнему:
▫️1/300 действующей ключевой ставки ЦБ для ИП и физлиц
▫️1/300 действующей ключевой ставки ЦБ в отношении отрицательного сальдо единого налогового счета, непрерывно существующего до 30 календарных дней включительно
▫️в отношении прочей недоимки — 1/150 ключевой ставки ЦБ для организаций.

С 2023 года появятся правила по пересчету пеней. Это касается ситуаций, когда у налогоплательщика увеличилась или уменьшилась обязанность перед бюджетом.

📝 Например, компания подала уточненку. В таком случае пени пересчитают по-новому. Подробнее можно прочесть в ст. 75 НК.

Что касается начисления штрафов, то в НК предусмотрели освобождение от ответственности. Компания или ИП смогут избежать санкции, если на момент подачи уточненки на едином налоговом счете есть деньги. Причем в размере суммы, не уплаченной в качестве обязанности налогоплательщика, включая начисленные пени (ст. 81 НК).

⚖️ Компании могут отменить или снизить штраф, даже если его выписали до вступления в силу поправок в КоАП, которые смягчили административную ответственность для юрлиц и ИП.

Также налогоплательщика освободят от ответственности по статье 122 НК. Сейчас компании и ИП штрафуют за неуплату или неполную уплату налогов при занижении базы и других нарушениях. С 1 января бизнес освободят от ответственности, если на едином налоговом счете будет положительное сальдо.

#россия #налоги #штрафы