Детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області здійснюють досудове розслідування за фактом  заволодіння майном одного з елеваторів, що входить до складу Акціонерного товариства «Державна продовольчо-зернова корпорація України». Загальний розмір нестачі становить майже 3 млн грн.
Слідством встановлено, що під час інвентаризації врожаю 2020–2022 років інвентаризаційна комісія зафіксувала нестачу 650 тонн зерна кукурудзи. З’ясовано, що нестача почала формуватися з середини березня 2023 року. Упродовж чотирьох місяців директор елеватора, зловживаючи службовим становищем, здійснив вивезення зерна кукурудзи 3 класу на суму майже 2,3 мільйона гривень.
Факт завдання матеріальних збитків підтверджено висновками судово-економічної експертизи.
Наразі колишньому директору філії повідомлено про підозру за ч. 5 ст. 191 Кримінального кодексу України (привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем). Судом обрано запобіжний захід у вигляді застави в розмірі майже мільйон гривень. Слідство триває.

У Верховній Раді з'явився новий законопроєкт під номером 10225-д із головним авторством Данила Гетманцева, і вже за першим абзацом пояснювальної записки відразу зрозуміла його суть: «Відсутність чітких норм сприяє використанню віртуальних активів у незаконних операціях, включаючи приховування доходів, відмивання грошей, фінансування тероризму та ухилення від податків».
Ну, тобто всі українці, які володіють криптою, — це лиходії та терористи, тож цей закон потрібен, аби поставити всіх у стійло.
Я вивчив цей законопроєкт щодо податків у крипті та нову редакцію Закону «Про віртуальні активи». Даю основні тези:
1) Хочеш надавати послуги з криптою для українців — подай заявку до Податкової. Тобто всі біржі зобов'яжуть подати заявку — не подав заявку і допускаєш українців до торгівлі — тобі штраф. Після кожного року до 31 січня — подай звіт про всі операції всіх фізосіб та юросіб, причому з датами операцій, до податкової. Форму визначить Мінфін в електронному вигляді. За неподання — штраф 100 мінімальних зарплат — рахуй, незабаром 1 млн грн. За кожен день прострочення штраф +0,5 мінімалки. За кожну недостовірно подану операцію чи неповну — також 0,5 мінімальної зарплати.
2) Податкові перевірки щодо крипти з глибиною 5 років. Тобто всі біржі мають зберігати операції щонайменше 5 років.
3) Ліквідація Дія.City режиму, якщо компанія здійснила хоча б одну операцію із криптою. ФОПи на спрощеній системі не можуть мати операції з криптою, інакше, перехід на загальну систему.
4) Для юридичних осіб — поопераційний облік усіх купівель-продажів-обмінів одних віртуальних активів на інші, витрат на придбання, майнінг та самостійний розрахунок фінрезерву за ставкою 18%. Збитки поточного періоду можна переносити на наступні періоди. Фактично дубляж усіх операцій на криптобіржах у себе в обліку.
5) Для фізосіб обмін одних віртуальних активів на інші — не є об'єктом оподаткування. Тобто лише продаж крипти та вихід у валютні цінності — об'єкт оподаткування. Це великий плюс у законопроєкті. Доки ти тримаєш гроші на біржі, ти не платиш податок. Тому тут, радше, підхід для фізосіб — податок на виведений капітал із крипти.
6) Податок на повітря. Або податок на девальвацію. Купив usdt за курсом 42, продав usdt за курсом 45 — сплати податок на різницю курсу. Кажуть, Мінфін особливо наполягав на цій нормі. Ратуя, мовляв, у акціях таке є. Типу, купив акцію Apple за $180 за курсом 27, продав акцію Apple за $175 за курсом 42 — сплати податок. Замість того, щоб усунути цю дикість з акцій, законодавці її тиражують на крипту.
7) Вирахування з податку — це купівля крипти після набрання чинності законом… Все, що було куплено до, жодним відрахуванням не підлягає.
8) Закон набирає чинності з 1 січня 2026 року.
9) За підсумками 2026 року має бути подана декларація з доходів. У ній лише у 2026 році можна вивести крипту в кеш за пільговою ставкою 5% + військовий збір, та такий обсяг відобразити у декларації у спеціальному рядку. Фактично це такий рекет держави за придбання крипти до введення в дію закону. Лише 1 рік. Інакше, податок із обігу за всіма активами, придбаними до, — ставка податку — 18% базова ставка ПДФО. Думаю, військовий збір також сплачується.
10) Основний регулятор НБУ — той, хто загалом останні 3 роки вбивав ринок крипти. Додатковий регулятор — визначає Кабмін за погодженням з НБУ.
11) Купівля товарів та послуг заборонена у законі про віртуальні активи. Не здивований. У стилі вбивства ринку від НБУ. НБУ захищає гривню та безальтернативність схем із депозитними сертифікатами.
12) Не допускається до обігу крипта, власники якої не розкриті чи перебувають у офшорних зонах. Я не знаю, скільки токенів заблокує наш доблесний регулятор, але, думаю, список буде великим. Не здивуюсь, якщо туди потрапить і Ton телеграма та купа інших токенів. Хоча, яким чином біржі блокуватимуть це, у мене велике питання. Також боюсь за USDT, який заборонили у Європі. Наші «заборонники» цілком можуть мотивувати його заборону походом до ЄС.
13) Податок 18% + військовий збір на всі перекази крипти (USDT) іншим власникам.

Фактично це рівноцінно виведенню, але той, хто подарував іншому крипту, має відняти цю суму від покупок. А у тих, хто прийняв крипту, просто не буде відрахування, і коли він збереться вивести в кеш — сплатить податок із обігу за ставкою 18% + військовий збір. В Україні вже давно точаться розмови, що подібне запровадять за всіма переказами на банківські картки, і лише банківська таємниця заважає цьому. У крипті це відразу «режим за замовчуванням».
14) Поки що під великим питанням операції p2p-заведення грошей у крипту. Чи будуть вони легальним засобом підтвердження купівлі крипти — гадаю, мабуть, ні. Бо фактично зараз це перерахування USDT від одного користувача іншому — вважай, відчуження, і це може бути розцінено законодавцем, як безкоштовна передача активів. А іншого способу заведення чи виведення, крім тіньових схем, зараз із криптою немає. Тому якщо НБУ залишить заборону на можливість придбання крипти зі свого рахунку в банку — то він із самого початку вбиває ринок податком 18% + військовий збір із обігу. Хоча я все ж таки сподіваюся, що можливість купувати безпосередньо крипту або stablecoin із рахунку в банку з'явиться в українців.
15) Фінмоніторингу підлягають будь-які перекази крипти обсягом понад 45 тис. грн. Фактично $1 тис. у 2026-му році.
16) Ще дуже порадували штрафи до 28 млн грн для фізосіб і до 200 млн грн для юросіб…, або 12,5% обігу компаній.
Підсумуємо, бравади Гетьманцева про легалізацію ринку крипти є ніщо інше, як просто спосіб вбивства ринку криптовалют, або встановлення драконівських податків та заборон, які ведуть до податку на повітря, податку на девальвацію та податку з обігу. НБУ, якщо що, допоможе добити ринок. Має в цьому великий досвід.

Не знаем, стоит ли это записывать в заслуги БЭБ .

Как повод заполнить информпространство сойдет.
Реальная история следующая,
В результате отключения света на элеваторе, испортился определенный объем кукурузы.
Это зафиксировала инвентаризация, проведенная самим предприятием.
Каким-то образом эти материалы попали к правоохранителям, которые возбудились и крепят директора филиала.

В результате будет пшик, посмотрите.

ТОВ « Тека петролеум» 37199864 - чуваки имели какой-то левый лимит по НДС за счет экспорта сельхозки, которую купили еще в прошлом веке. Сейчас реализуют битум с такой наценкой, что уши заворачиваются.
В бюджет не платят ни хера.

Обьемы ебанастические.

Руслан. Андреевич, Вы где?

И что-то много их развелось , кто не дорабатывает?

Ще в березні 2022 року з міста Жовті Води Дніпропетровської області на територію Тернопільщини було релоковано виробництво сигарет — ТОВ «Маршалл Файнест Тобакко Юкрейн» (ЄДРПОУ 43264239), яке працює на
підприємстві нардепа Івана Чайківського за адресою: Тернопільська область, село Острів, вул. Промислова, 1, літ. 4, оф. 3–7.
І всі в Тернополі про це знають.

Сама фірма «Маршалл» зареєстрована на Сейшельських Островах. Директор — Ігор Братченко, кінцева бенефіціарна власниця — Рибун Маргарита Павлівна. Це все є в офіційних даних.
Але, як повідомляють джерела у Тернопільській ОВА, реальний контролер — Дмитро Чумаченко, який і є партнером Івана Чайківського.
І, як ви вже, мабуть, помітили — скарг на дільність цієї «фабрики-фенікс» Данило Гетманцев уже не пише, комітети не скликає й закриття не вимагає.
Не виключено, це тому, що його коллега по парламенту нардеп Іван Чайківський знає, як саме забезпечити й такий режим тиші з боку Гетманцева, й тиху, але потужну роботу шести нелегальних ліній.

Так, там БЕБ разом із податковою щось закривали в Тернополі й щось вилучали, але по факту — все працює.

Зараз по всій країні стали фіксувати продаж сигарет Marshall, яка, як кажуть, вироблена в селі Острів на мʼясокомбінаті Чайківського. Виробник вказаний  - фейкова фірма «Бліцтабако», якої просто не існує.

Цілком очікувано))

ДБР спільно з СБУ та департаментом стратегічних розслідувань Нацполіції викрили чинного та двох колишніх львівських податківців, які організували схему ухилення від мобілізації. За хабарі 3-10 тис. доларів вони допомагали оформляти фейкові інвалідності. За даними, організаторами схеми виявилися заступник начальника Яворівської ДПІ ГУ ДПС у Львівській області Анатолій Сисюк, ексначальник відділу Головного управління ДПС у Львівській області Сергій Михальчук та експрацівник податкової Тарас Виздрик.

Як повідомили у середу, 7 травня, у ДБР та департаменті стратегічних розслідувань Нацполіції, організував злочинну схему колишній начальник однієї з районних державних податкових інспекцій Головного управління Державної податкової служби у Львівській області, який наразі обіймає посаду заступника начальника іншої районної податкової інспекції. Він залучив до схеми тепер вже двох колишніх працівників податкової Львівщини.
За даними слідства, фігуранти діяли, змовишись з посадовцями обласного та кількох районних ТЦК, лікарями міжрайонних МСЕК, а також медиками львівських лікарень і поліклінік.


«Один з учасників підшуковував клієнтів, яким через лікарів оформлювали фіктивні діагнози. Документи передавали іншому спільнику, який вирішував питання у МСЕК, а надалі оформлював відстрочку від мобілізації через ТЦК. Організатори залучали до схеми також інших посередників. Вартість своїх послуг ділки оцінювали від 3 до 10 тисяч доларів США, залежно від складності завдання», – йдеться в повідомленні ДБР.
За даними правоохоронців, з 2023 року зловмисники допомогли оформити інвалідність щонайменше 19 чоловікам. Органи досудового розслідування вживають заходів для анулювання цих незаконно виданих документів.

Один з підозрюваних також пропонував клієнтам забезпечити переправлення через державний кордон за окрему плату – 3,5 тис. доларів. Він надавав чоловікам інструкції та іншу необхідну інформацію, допомагав уникнути можливих перешкод для виїзду з України.

Всім трьом фігурантам повідомили про підозру у вимаганні та одержанні неправомірної вигоди (ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 368 ККУ), а ще одному додатково – в незаконному переправленні осіб через державний кордон (ч. 3 ст. 332 ККУ). Санкції статей передбачають позбавлення волі на строк до 10 років.
Суд обрав підозрюваним запобіжні заходи – тримання під вартою з можливістю внесення застави. За клопотанням ДБР, посадовця податкової відсторонено від виконання службових обов’язків.

Правоохоронці не розголошують більше подробиць справи. За даними підозри отримали діючий заступник начальника Яворівської ДПІ ГУ ДПС у Львівській області Анатолій Сисюк (на час скоєння злочину він обіймав посаду начальника іншої ДПІ), ексначальник відділу відділу контролю міжнародної діяльності управління трансфертного ціноутворення Головного управління ДПС у Львівській області Сергій Михальчук (звільнений на початку цього року) та колишній старший інспектор з особливих доручень відділу оперативного реагування ГУ ДФС у Львівській області Тарас Виздрик (звільнений у 2022 році).

Государственная налоговая служба работает над новыми подходами для расчета налоговой нагрузки по регионам, учитывая особенности ведения бизнеса. До конца мая обещают конкретные предложения.

Отлично. Если можно, со ссылками на налоговый кодекс.

ТОВ «ВіЯН» код 44536480 цитрусовые , помидоры, картошку перекрутили в семена, ящики, с/х машины.

Только это предприятие за два месяца перевернуло и выпустило в рынок 30 млн. НДС.

Как так? И никто не увидел? А может, хрюкнули 1-1,5% и молчат.

Пора Гетьманцеву кричать, что при нем скрута не было и пошел откат назад)))

Кабинет Министров Украины нормирует вопрос уплаты налогов на землю сельскохозяйственного назначения, на которой расположены фортификационные сооружения.

Соответствующее поручение на заседании правительства дал премьер-министр Украины Денис Шмыгаль.

Он отметил, что Кабмин также работает над вопросом уплаты налогов релоцированными предприятиями по месту регистрации в прифронтовых областях и недопущением ликвидации индустриальных парков в таких регионах.

В Украине с января по апрель 2025 года открылось почти 82 тысячи новых физических лиц-предпринимателей, а почти 120 тысяч
прекратили свою деятельность. На один вновь созданный бизнес приходится 1,5 закрытых.

По данным аналитиков, 81 928 ФЛП открылось в Украине с начала 2025 года, что на 9% меньше, чем за тот же период прошлого года. В то же время 119 895 предпринимателей прекратили свою деятельность в этом году. Таким образом закрытий стало больше на 44% по сравнению с аналогичным периодом 2024 года.
"В целом в этом году закрылось на 37 967 ФЛП больше, чем открылось. В прошлом году ситуация была другой: за тот же период наоборот открылось на 7 166 ФЛП больше, чем закрылось",

ТОВ «Іскрівське» код 41275998 соя, ячмінь, кукурудза, все появилось из топлива. Традиционно.

Выпустили в рынок почти 15 млн. С/х НДС .

Кто-то хуевничать начал в ГНС? Или продолжил)))

ТОВ «КГ АГРОВАНА ЛТД» 45317910 играет в наценку на подшипниках , валов , прицепах.

15 млн НДС за месяц выпустили в рынок. Говорят, есть в списках ГНС. На контроле.

Старо, как мир, списки, контроли, потом все равно догонят)))

В Украине уже скоро планируется ввести существенные изменения в Налоговый кодекс, которые обяжут интернет-платформы полностью идентифицировать пользователей, продающих товары.

Соответствующий законопроект №13232 уже зарегистрирован в Верховной Раде.

Ранее были споры, потому что налоговая пыталась доначислить налоги там, где не была завершена идентификация личности. Но после внесения изменений все будет урегулировано — платформы будут обязаны проводить полную проверку данных 

Сейчас для продажи на популярных площадках, например OLX, достаточно только имени, телефона и цены товара. После принятия изменений продавцы должны предоставлять полные личные данные: ФИО, дату рождения, адрес, регистрационный номер налогоплательщика, а также подтвержденную банковскую карту.

Это позволит избежать новых налоговых споров и сделает невозможной анонимную торговлю. Банковские карты также будут проходить проверку, вероятно, в сотрудничестве с банками 

Эти изменения являются частью имплементации директивы ЕС по автоматическому обмену информацией между налоговыми органами и онлайн-платформами.
Добавим, суды часто отменяют доначисленные налоги продавцам платформ, в частности из-за отсутствия полной идентификации продавцов на маркетплейсах. Однако, как уверяют в ВР, несовершенство законодательства вскоре будет урегулировано.

Ещё предприятие, которое ГНС рассылает в регионы для “контроля и сопровождения»:

ТОВ «Бренд проперти» код 43479830 торгуют секонд-хенд кредитом. , за месяц выпустили 12 млн. грн.ндс.

И таких лавок сейчас мы видим сотни.

Может пора парламентскую следственную комиссию создать?))

Як ДПС намагається отримати доступ до банківських рахунків українців?
У меморандумі між урядом України та МВФ за березень 2025 року вказано, що МВФ схвалює положення Національної стратегії доходів – зокрема, доступ ДПС до банківських рахунків. Тож скоріш за все незабаром ДПС та Мінфін займуться напрацюванням законопроєкту
 
Уряд схвалив Національну стратегію доходів у грудні 2023 року – у відповідь на вимогу Міжнародного валютного фонду, який хотів бачити українську фіскальну стратегію на тлі збільшення державного боргу країни протягом воєнних років. У меморандумі між урядом України та МВФ за березень нинішнього року вказано, що фонд схвалює положення Національної стратегії доходів – зокрема, доступ ДПС до банківських рахунків.
Тож тепер Мінфін та ДПС можуть відбиватися від критичних аргументів тим, що МВФ уже схвалив таку політику. Проте це буде не зовсім правильно. «МВФ до цього ніякого стосунку не має, – говорить Дмитро Боярчук, виконавчий директор аналітичного центру Case Ukraine. – У них вимога була створити цю програму, а наповнення програми могло бути іншим – і МВФ теж було б окей. Для них основне, щоб була загальна стратегія доходів, певне бачення».
Пресслужба Міністерства фінансів пояснила, що доступ ДПС до банківських рахунків допоможе запровадити нові сервіси для платників податків – зокрема, спрощення процедури декларування та сплати податку на доходи фізичних осіб. Також це дасть можливість «підсилити аналітичний складник у роботі. ДПС зможе порівнювати інформацію про надходження грошових коштів з інформацією про фактично задекларовані платниками податків доходи»
У самій ДПС у відповідь на запит розповіли, що в межах реформи планують отримати доступ до «до банківської таємниці, таємниці надавача платіжних послуг про обсяг та обіг коштів/електронних грошей на рахунках». Пояснюють цю необхідність тим, що в Україні податкові органи не мають доступу до інформації про наявність коштів на рахунках платників податків, що мають податковий борг, а такий доступ потрібен для стягнення боргу.
Крім цього, кажуть у Мінфіні, така реформа дозволить запровадити в Україні прогресивну шкалу податку на доходи фізичних осіб, де менші доходи обкладаються меншими податками, а більші – більшими. Так, зазначають у міністерстві, в Україні запрацює справедливий принцип «багаті підтримують бідних».
Насправді ДПС уже почала отримувати доступ до банківської інформації платників податків. «Наразі ДПС України вже має доступ до обміну інформацією на міжнародному рівні про доходи юридичних і фізичних осіб, який здійснюється без спеціального рішення суду», – пояснює Наталія Артемчук із ЄБА. Так, саме це дозволило податковим органам провести перевірки українських моделей онлайн-сервісу Only Fans, примусивши їх сплатити податки за зароблені доходи.
Окрім цього, ДПС почала встановлювати тих українців, які продають товари через інтернет та отримують як оплату за них грошові перекази на власні рахунки. Так, через наявні електронні системи податківці тепер можуть отримувати дані про громадян, які «систематично отримують кошти на власні рахунки за продані товари, тобто фактично займаються підприємницькою діяльністю без державної реєстрації».
І це ще не все. 10 січня набув чинності закон, який урегульовує опіку над майном людини, що визнана безвісно відсутньою, – він передбачає, що в такому разі до даних із банківських рахунків таких людей може отримати доступ нотаріус. Але це ніби як технічна правка до законодавства, нічого тут страшного немає.
А от лист Національного банку, який він розіслав на початку березня до комерційних банків країни, вже змушує трохи непокоїтися. У листі йдеться про рекомендацію додати до умов договору банківського обслуговування згоду клієнта на розкриття банківської таємниці іншому банку, включаючи відомості про рух коштів за рахунками.
«Як на мене, у податкової загалом достатньо важелів для того, щоб здійснювати відповідні перевірки. Вона не вміє користуватися тими інструментами, які в неї є.

Додаткові інструменти їй не потрібні, тим більше доступ до банківських рахунків українців», – каже Ілля Несходовський, керівник аналітичного напряму мережі «АНТС».
Економіст Дмитро Гриджук, колишній голова правління банку «Хрещатик», вважає, що реформа стосуватиметься насамперед бізнесу, а не окремих громадян. «Вони, напевне, не будуть на маленькі суми звертати уваги, а будуть звертати увагу на більші суми й ті гроші, які надходять на рахунок періодично, тобто це підтверджений заробіток, а не просто переказ коштів з одного рахунку на інший», – коментує він.
На його думку, фіскальний ефект може сягнути десятків мільярдів гривень додаткового податкового доходу, адже аж трети на грошових коштів в Україні нині можуть перебувати в тіні.
«Якщо забезпечити належний технічний і правовий захист, розширення доступу податкової до банківських операцій може дати позитивний ефект: допоможе виявляти системні ризики, краще прогнозувати надходження й зменшити потребу в ручних перевірках», – вважає Богдан Слуцький із ЦЕС.
Є й інші думки. «Ефект буде тільки негативний. Буде збільшення корупції, збільшення зловживань, погіршення інвестиційного та бізнесового клімату. Бізнес буде переходити на альтернативні розрахунки, зокрема за допомогою криптовалют. Це – виключно збільшення корупційних можливостей податківців», – вважає економіст Ілля Несходовський.
Але Міністерство фінансів не зупиняється. Там пояснюють, що для надання ДПС доступу до банківських рахунків знадобиться голосування за законодавчі зміни у Верховній Раді, а до цього ДПС має попрацювати над покращенням захисту власних систем інформації, навести порядок у податкових перевірках, щоб підвищити довіру платників податків до цього відомства.
Данило Гетманцев, очільник фінансового комітету Верховної Ради, так прокоментував цю ідею: «Законодавчу ініціативу готує Мінфін. Від себе можу тільки сказати, що навряд чи ми зможемо ухвалити її в цьому скликанні». Водночас Національна стратегія доходів передбачає, що розкриття банківської таємниці для податківців може статися вже цього року, а найпізніше – 2027-го.