Совет ЕС призывает законодательно ограничить наличные платежи. Совет Европейского союза призвал Еврокомиссию улучшить правовую базу финансовых расследований в ЕС для борьбы с организованной преступностью. В принятом в среду постановлении Совет ЕС призывает Еврокомиссию рассмотреть вопрос об усилении правовой базы управления имуществом, замороженным с целью возможной последующей конфискации.
Совет ЕС также предлагает рассмотреть вопрос о совершенствовании нормативно-правовой базы для объединения национальных централизованных реестров банковских счетов, что ускорит доступ к финансовой информации и будет способствовать трансграничному сотрудничеству. Кроме того, Совет ЕС предлагает возобновить обсуждение с государствами ЕС необходимости законодательного ограничения платежей наличными деньгами на уровне Евросоюза; рассмотреть необходимость совершенствования правовой базы для виртуальных активов.
Совет также призывает государства-члены расширять сотрудничество и обеспечивать, чтобы финансовые расследования стали частью всех видов уголовных расследований в отношении организованной преступности. Он призывает Европол в полной мере использовать потенциал недавно созданного Европейского центра финансовой и экономической преступности.
Оценки показывают, что доходы от организованной преступности в ЕС достигли 110 млрд евро в год, а уровень конфискации остается очень низким. Поэтому финансовые расследования имеют первостепенное значение для ЕС в деле предотвращения организованной преступности и терроризма и борьбы с ними.@BlackAudit

Альфа-Банк в Украине помогал в уклонении от уплаты налогов. Схема построена вокруг зарплатного проекта банка. Сотрудникам выдавалось две карты: одна - для официальной минимальной зарплаты, с которой удерживался налог, а вторая - для «серой» зарплаты. Должностные лица Альфы получали комиссионное вознаграждение из перечисленных средств. При этом совершенно открыто клиентам предлагалась подобная схема. Зачисления на вторую карту проводились как пополнение карты физическим лицом с участием сотрудника банка.
Неофициальная з/п является скрытым объектом налогообложения и формируется за счет неучтенных средств.@BlackAudit

История одной пирамиды. Как организаторы PlusToken получили 1% всех биткоинов.
PlusToken был запущен в 2018 году. Разработчики позиционировали проект, как децентрализованный кошелек для цифровых активов с функционалом торговой платформы. Его создателям удалось сразу привлечь внимание участников криптосообщества, которым они пообещали инвестиционный доход от 10% до 30% (от 6% до 18% по другим данным). При этом представители PlusToken не скрывали, что проект построен по классической схеме Понци (пирамиды).
Прибыль обещалась исключительно за хранение цифровых активов в кошельке. Инвесторы получали свои дивиденды за счет средств вновь прибывших участников.
Сказка закончилась в июне 2019 года. Появились первые тревожные звонки в сети о том, что невозможно вывести деньги с площадки.
В начале июля 2019 СМИ пестрили громкими заголовками о том, что организаторы скрылись с 3 млрд долларов инвестиций. На июнь 2019 у PlusToken было 3 млн зарегистрированных участников.
Первые участники скак-команды были задержаны 25 июня на Вантау. Несмотря на факт задержания ключевых подозреваемых, полиция Китая не была уверена, что задержаны все организаторы.
Далее выяснилось, что организаторы пользовались сервисами микширования транзакций, чтобы повысить анонимность операций с криптой. А также использовали возможности технологии Coinjoin для сокрытия данных о транзакциях. Суть технологии заключается в преднамеренном объединении данных о транзакциях, чтобы впоследствии было невозможно определить, кому конкретно принадлежала любая из частей отправленной суммы. Известно, что для переводов по технологии CoinJoin злоумышленники использовали кошелек WasabiWallet.
Вскоре после задержания подозреваемых, средства с кошельков, имеющих отношение к PlusToken, начали поступать на биржи цифровых активов. В том числе, на Bittrex и Huobi. Мошенники переправляли средства на биржи небольшими партиями, по 50-100 BTC. Всего руках мошенников оказалось около 200 тыс биткоинов (1% от эмиссии крипты). По другим данным основатели сумели привлечь более 480 тыс биткоинов.
Как же отмывались деньги? В основе схемы мошенников – сокрытие реальных адресов при помощи сервисов микширования транзакций. Чтобы привлекать меньше внимания, организаторы скама переводят небольшие суммы. У большинства платформ недостаточно ликвидности для единовременной обработки крупного объема средств. Представители компании также могли использовать кошельки со встроенными миксерами. Отмыто как минимум 1,3 млрд долларов. Организаторы экзист-скама также используют альтернативные способы отмывания. PlusToken связывают с недавними Ethereum-транзакциями, в ходе которых отправитель заплатил рекордно высокую комиссию.@BlackAudit

PayPal с августа прекращает внутренние переводы по РФ. А всё из-за изменения бизнес-модели в РФ, которая будет сфокусирована на трансграничных операциях российских пользователей по отправке и получению платежей.@BlackAudit

С 1 июля прекратились послабления для физических и юридических лиц:
- ФНС снова начинает проводить меры налогового контроля, взыскания задолженностей и обеспечительных мер;
- бизнесмены обязаны будут заплатить налоги и взносы в обычном порядке;
- ЦБ РФ возобновляет инспекционные проверки, ждем возобновления отзывов лицензий банков;
- прекращается прием карт с истекшим сроком действия.@BlackAudit

БВО - обновленная система BOSS. Международная налоговая служба БВО (ITA) проинформировала всех зарегистрированных агентов и юридических лиц о том, что обновленный в соответствии с Законом об экономическом присутствии портал BOSS начал свою работу 12 июня. Налоговая служба также напомнила о том, что крайний срок подачи деклараций составляет шесть месяцев после окончания финансового периода для юридических лиц. Этот период для тех юридических лиц, которые были зарегистрированы 1 января 2019 года или после этой даты, начнется с даты регистрации компании и закончится через 1 календарный год. Все уведомления об изменении финансового периода компании должны направляться в ITA. Важно отметить, что к порталу BOSS имеют доступ только регистрационные агенты, и все заявления, сделанные от имени юридического лица, должны быть сделаны через регистрационного агента.@BlackAudit

#Кипр 🇨🇾 все-таки аннулирует паспорта 26 иностранных инвесторов

Поправки, позволяющие пересматривать выданные в последние 10 лет "золотые визы", внесли в закон об инвестиционном гражданстве 24 июня.

Напомню, что до это момента в стране не было соответствующей законодательной базы для отзыва выданных паспортов, теперь же препоны сняты, и власти страны намерены лишить 26 натурализованных инвесторов кипрского гражданства.

Об инвесторах из России, попавших под удар нового законодательства, складывают легенды. В СМИ писали, что в списке - то Дмитрий Ананьев (PSN Group), то Олег Дерипаска ("Главстрой", от которого бизнесмен открещивается, но мы все все понимаем), то немалоизвестные банкиры. Узнаем ли мы вскоре, кто же все-таки попал в немилость, - вопрос открытый.

@novostroyman

Налоговое соглашение с Кипром - Кипр принял условия России. Налог на дивиденды 15%. Разрыв соглашения отменяется.@BlackAudit

Новая платежная система от 16 банков из пяти европейских стран. Банки из Германии, Бельгии, Франции, Испании и Нидерландов приступили к работе над запуском Европейской платежной иициативы (EPI). Система станет новым стандартом платежей для европейских потребителей и коммерсантов по всем типам трансакций, включая платежи в магазинах и снятие наличных, а также международные переводы. Список из 16 банков включает испанские банки BBVA, Santander и CaixaBank, французские BNP Paribas, Credit Agricole, Credit Mutuel, Societe Generale, La Banque Postale и BPCE, германские Commerzbank, Deutsche Bank, DZ Bank и Sparkasse, бельгийский KBC, итальянский Unicredit и нидерландский ING.@BlackAudit

Судьба Wirecard. FCA Великобритании сняла ограничения на работу британского подразделения платежной компании. Наложенные раннее ограничения затронули около 70 платежных компаний. Через эти ограничения оказались замороженными деньги на карточках платежной системы Payoneer. Держатели карт не могли осуществить оплату и вывести деньги со счета в местном банке.
В компании добавили, что пользователи смогут снимать средства в банкоматах или тратить их онлайн. Выводить средства в местные банки, а также пользоваться функциями Make a Payment и Manage Currencies пользователи смогут с 6 июля. К этому времени Payoneer отменит комиссию за снятие денег через банкоматы. В компании подчеркнули, что планируют вернуть 100% средств пользователей, однако точную дату возвращения не уточнили.
Также в компании подчеркнули, что карты Payoneer выпускает компания WIRECARD CARD SOLUTIONS LIMITED в Великобритании, в то время как о банкротстве объявила другое юридическое лицо — Wireсard AG в Германии. Однако, эта ситуация отразилась на всех.@BlackAudit

Комитет ГД поддержал запрет блокировки счетов клиентов без объяснения причины. Депутатам ГД рекомендовали принять в первом чтении законопроект. Его реализация поможет защитить обычных клиентов и бизнес от необоснованной блокировки доступа к деньгам. Рассмотрение законопроекта намечено на 7 июля. В соответствии с содержанием законопроекта, банки не смогут блокировать счета без объяснения причины таких действий даже в случае отсутствия у клиента документов, подтверждающих его добросовестность. Данное новшество будет касаться как обычных граждан, так и бизнеса. Банки могут отказать клиентам в обслуживании только при наличии обоснованных подозрений в отмывании денег и спонсировании терроризма.@BlackAudit

EncroChat - абсолютно защищенный от внешних воздействий мессенджер взломан. Крупнейшая операция против организованной преступности. Полиция Франции, Нидерландов и Великобритании смогли расшифровать секретный чат, задержаны более тысячи человек, изъяты оружие, миллионы фунтов и евро, тонны наркотиков.
Среди задержанных есть сотрудники полиции, которые обвиняются в сотрудничестве с криминалитетом.
Операция длилась с 2016 года и координировалась через Европол.
Эта операция стала возможна благодаря тому, что полицейским удалось взломать мобильное приложение EncroChat. Разработчиком является легальная компания из Нидерландов. Мессенджер был доступен для телефонов на Android и для аппаратов Blackberry. Услуга стоила около 1,5 тыс. евро за полгода. Компания позиционировала его как абсолютно защищенный от любых внешних воздействий, причем сама предустанавливала мессенджер на новые телефоны и продавала их, скачать приложение просто так нельзя. Более того, приложение на телефоне было скрыто: если нажать кнопку включения телефона один раз, загружалась обычная операционная система, а если дважды – аппарат перезагружался и пользователь получал доступ к чату. По данным британской полиции, EncroChat использовали более 60 тыс. человек, в том числе 10 тыс. в Великобритании. В национальном агентстве по борьбе с преступностью подозревают, что мессенджер использовался для отмывания денег и незаконной торговли. В EncroChat до последнего не знали, что за ними ведется слежка. Лишь 13 июня пользователи получили от компании предупреждение о том, что система взломана и что от телефонов с мессенджером надо немедленно избавиться, но было слишком поздно.@BlackAudit

Борьба с клановой преступностью и отмыванием денег в Берлине. Средствами борьбы с клановой преступностью являются непрекращающиеся проверки кальянах, кафе, букмекерских контор, игровых залов, а теперь и барбер-шопов. Эти заведения используются для отмывания денег.
В прошлом году было проведено 382 проверки на 702 объектах. Выявлено 1000 уголовных преступлений и 5900 административных правонарушений. Организации плюют на налоговое законодательство. А полиция конфискует десятки тысяч евро, наркотики, контрабандный табак, автомобили и оружие.@BlackAudit

Задержание криптовалютных внебирживых трейдеров в Китае. Задержания происходят для содействия расследованиям. На днях был задержан Чжао Дун - известный представитель криптовалютной индустрии.
Компания RenrenBit, которую возглавляет Дун, заявила, что сам он не участвовал в ежедневных торгах, вернулся в Китай из Японии в начале июня и теперь активно помогает местной полиции в расследовании случаев мошенничества и отмывания денег.
Однако, подобные задержания не указывают на то, что внебиржевая торговля теперь незаконна в Китае, но действия правоохранительных органов могут ей сильно повредить.@BlackAudit

Новый налог с 2021 года, но еще не точно. С 2021 года планируется ввести гуманитарный сбор - обязательный платеж для помощи физлиц, попавшим в трудную жизненную ситуацию и нуждающимся в лечении. Проект уже внесен в Госдуму.
Плательщиками станут компании и ИП, которые распространяют рекламу (способ значения не имеет). Ставка составит 5% от полученного дохода за квартал, да и считать сбор распространители рекламы будут сами с дохода, который получают за свои услуги.@BlackAudit

Новые правила НДС для компаний-курьеров - планы Швейцарии. С 2019 года иностранные почтовые компании должны регистрироваться в Швейцарском Федеральном налоговом управлении (FTA), если их общий оборот по продажам в Швейцарии превышает 100 000 швейцарских франков от небольших заказов, где сумма НДС не превышает 5 швейцарских франков. По данным Федерального совета, эффект от данной меры был ограничен, и лишь немногие иностранные почтовые фирмы регистрировались в FTA.
Федеральный совет предложил, чтобы операторы торговых платформ заявляли обо всех поставках товаров в Швейцарию, осуществляемых через их платформы. Для обеспечения соответствия требованиям FTA может принять административные меры в отношении торговых платформ или компаний, занимающихся доставкой заказов, которые не регистрируются в качестве налогоплательщиков или не выполняют новые требования. FTA сможет принимать решение о запрете импорта товаров, поставляемых несоответствующими компаниями, или об их уничтожении.
Совет также предложил упрощение процесса создания счетов НДС для мелких и средних предприятий, а также льготы для иностранных компаний, облагаемых швейцарским НДС, в целях расширения применения новых правил.@BlackAudit

Зять экс-президента Армении вновь избежал ареста. Суд в Ереване вновь отказался арестовывая Микаэла Минасяна, отклонив ходатайство следствия об аресте. Еще одно такое же было отклонено в начале июня.
Минасян сейчас за бугром, а на родине он обвиняется в отмывании денег, незаконном обогащении и предоставлении ложных сведений в декларации о доходах.
Выяснилось, что в 2012-2018 гг. он посредством оффшорной компании "Уолтекс Эксперсс Эл Пи", зарегистрированной в Шотландии, незаконно, с помощью разных теневых схем приобрел 49% акций компании "Спайка". Последняя – крупнейший экспортер свежих овощей и фруктов из Армении. По версии следователей, свои дела Минасян проворачивал через некую Розу Степанян. Ей также предъявлено обвинение.@BlackAudit

В Макао и Сингапуре хорошо, а в Гонконге лучше! Гонконг - единственная страна с офшорным статусом, где не ввели и не планируют вводить публичный реестр бенефициаров.
В 2017 году Гонконг принял законодательство о реестрах контролирующих лиц компаний - аналог реестра бенефициаров, которое вступило в силу в 2018 году. При этом реестр не является публичным и не файлируется в государственных органах. Информация о контролирующих лицах хранится по юридическому адресу компании. Информация из реестра доступна только самим этим лица, а также представителям госорганов в рамках проверки. Круг лиц ограничен законом.
Власти не планируют делать реестр публичным, так как считают, что это может оказать негативный эффект на конкурентоспособность юрисдикции. И ведение реестра контролирующих лиц даже в таком виде позволяет юрисдикции соблюсти международные стандарты по борьбе с отмыванием.@BlackAudit

Обязательный аудит могут отменить - для кого? Авторы инициативы предлагают повысить финансовые критерии обязательного аудита по выручке с 400 до 800 млн рублей, а по сумме активов бухгалтерского баланса - с 60 до 400 млн руб. Такая мера позволит освободить от обязательного аудита субъекты малого предпринимательства. А это снизит для них финансовое и административное обременение. Дело в том, что сейчас к субъектам малого бизнеса относятся организации, у которых доход не превышает 800 млн руб.@BlackAudit

Как ФБК легализует бабло от спонсоров через иностранные компании. Фонд борьбы с коррупцией (признан иноагентом) Леши Навального может быть связан (никто в этом не сомневается, на самом деле) с сокрытием огромного количества денег в своих финансовых отчетах. И не исключено, что происходит легализация денег анонимных спонсоров.
Что же имеем на сегодняшний день: глава отдела расследований ФБК Георгий Албуров зарегистрировал в Латвии компанию SIA Dataset. Эта компания специализируется, в том числе, на торговле информацией о фирмах из кипрского офшора. Кстати, эти сведения можно купить и у кипрских властей, только в разы дешевле. Но ФБК закупает информацию именно у компании Албурова. Этот финт очень напоминает попытки легализовать деньги анонимных спонсоров. ПОлучая услуги по завышенной цене, разницу потом распределять можно как угодно.
Но одним Албуровым тут не обошлось. еще у ряда сотрудников есть заграничные и российские фирмы: Любовь Соболь (директор ООО «Медиа-Лайв», глава юротдела Вячеслав Гимади (ООО «Левиафан-Медиа). Вполне возможно назвать эти юрлица взаимозависимыми. А это дает возможность занижать прибыль и завышать расходы.
Вспомним 2019 год: на биткоин-кошелек иноагента перечислили 35,3 млн руб, а в итоговую отчетность попали только 9,7 млн руб.
Естественно, регистрация фирм за границей на своих же сотрудников нужна только ради самого главного - вывода активов.@BlackAudit