За что Кипр сможет забрать «золотой паспорт». Ужесточение закона продолжается. Особое внимание уделяется разделу о лишении гражданства. В течение 10 лет после его получения паспорт смогут отозвать:
- в случае совершения уголовного преступления в любой стране и приговора к 5 годам и более лишения свободы;
- объявление в розыск Интерполом и Европолом;
- попадание в санкционный список.
А еще депутаты планируют добавить в этот список: общественный интерес, признание оккупационного режима Северного Кипра, незаконное использование недвижимости и участие в компании на северной части острова. А также причину моральная низость позорное поведение, что может означать мошенничество, обман, кражу и др.
Есть вероятность, что уберут возможность получения паспортов членами семьи заявителя автоматически. Но вопрос пока на обсуждении.
Что касается посредников предоставляющих услуги получения инвестиционного гражданства, им будут выдавать лицензию на один год и в дальнейшем они смогут ее продлять. А проверка благонадежности будет проводиться с момента, когда происходит выбор посредника.@BlackAudit
- в случае совершения уголовного преступления в любой стране и приговора к 5 годам и более лишения свободы;
- объявление в розыск Интерполом и Европолом;
- попадание в санкционный список.
А еще депутаты планируют добавить в этот список: общественный интерес, признание оккупационного режима Северного Кипра, незаконное использование недвижимости и участие в компании на северной части острова. А также причину моральная низость позорное поведение, что может означать мошенничество, обман, кражу и др.
Есть вероятность, что уберут возможность получения паспортов членами семьи заявителя автоматически. Но вопрос пока на обсуждении.
Что касается посредников предоставляющих услуги получения инвестиционного гражданства, им будут выдавать лицензию на один год и в дальнейшем они смогут ее продлять. А проверка благонадежности будет проводиться с момента, когда происходит выбор посредника.@BlackAudit
Налоговики поделились новой схемой дробления недвижимости. Собственник имущества – здания в центре Москвы через субаренду передавал в нем помещения третьим лицам в пользование, при этом выручка оседала на взаимозависимых компаниях, применяющих УСН.
Налогоплательщик пытался оспорить выводы ИФНС по существу и по методике начисления, однако суды всех инстанций поддержали налоговый орган. Было установлено, что всем управлял учредитель компаний (собственника недвижимости и операционных звеньев), директора субарендодателей были номинальными (не в курсе всей деятельности своих организаций), а взаимозависимость означала полную подконтрольность и согласованность действий всех участников схемы. Судами также было учтено, что все общества между собой на регулярной основе использовали/предоставляли беспроцентные займы. Указанные обстоятельства послужили основанием для вывода о распределении выручки на низконалоговые звенья путем реализации схемы дробления бизнеса с целью получения необоснованной налоговой выгоды.
Относительно расчета доначисленных налога на прибыль и НДС суды согласились с методикой ИФНС. Инспекция определила недоимку исходя из разницы между выручкой подконтрольных арендаторов (субарендодателей) от сдачи помещений в субаренду и доходами собственника недвижимости от аренды. Налоговым органом были также учтены расходы подконтрольных компаний и основного общества (зарплата, налог на имущество организаций, НДС, эксплуатационные и коммунальные расходы).
Суды отклонили контррасчет налогоплательщика по тем основаниям, что он не был документально подтвержден, несмотря на то что ИФНС неоднократно предлагала ему представить документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности. Определение Верховного Суда РФ от 26.06.2020 № 305-ЭС20-8962 по делу № А40-36415/2019.@BlackAudit
Налогоплательщик пытался оспорить выводы ИФНС по существу и по методике начисления, однако суды всех инстанций поддержали налоговый орган. Было установлено, что всем управлял учредитель компаний (собственника недвижимости и операционных звеньев), директора субарендодателей были номинальными (не в курсе всей деятельности своих организаций), а взаимозависимость означала полную подконтрольность и согласованность действий всех участников схемы. Судами также было учтено, что все общества между собой на регулярной основе использовали/предоставляли беспроцентные займы. Указанные обстоятельства послужили основанием для вывода о распределении выручки на низконалоговые звенья путем реализации схемы дробления бизнеса с целью получения необоснованной налоговой выгоды.
Относительно расчета доначисленных налога на прибыль и НДС суды согласились с методикой ИФНС. Инспекция определила недоимку исходя из разницы между выручкой подконтрольных арендаторов (субарендодателей) от сдачи помещений в субаренду и доходами собственника недвижимости от аренды. Налоговым органом были также учтены расходы подконтрольных компаний и основного общества (зарплата, налог на имущество организаций, НДС, эксплуатационные и коммунальные расходы).
Суды отклонили контррасчет налогоплательщика по тем основаниям, что он не был документально подтвержден, несмотря на то что ИФНС неоднократно предлагала ему представить документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности. Определение Верховного Суда РФ от 26.06.2020 № 305-ЭС20-8962 по делу № А40-36415/2019.@BlackAudit
ЕС подает в суд на Австрию, Бельгию и Нидерланды за невнимательность к AML. В частности, Австрия не адаптировала свое законодательство в сфере азартных игр, Бельгия не привела в соответствие механизм обмена информацией между финансовыми разведками, а Нидерланды своевременно не внедрили сбор и хранение информации о бенефициарах компаний. В свою очередь, Министерство финансов Нидерландов сообщило, что все необходимые законы были приняты Сенатом страны 23 июня и скоро будут приведены в действие. Остальные страны пока ситуацию не прокомментировали.@BlackAudit
ФНС разрешила признавать вычет по сделке с однодневкой!!! У компании появилась возможность учесть расходы и вычеты НДС, даже если поставщика признали однодневкой. Текст письма еще не окончательный. Ожидается, что новое разъяснение заменит постановление Пленума ВАС от 12.10.2006 № 53 о необоснованной налоговой выгоде, которым налоговики и компании пользовались более десяти лет. Основной благоприятный для компаний вывод ФНС: налоговики должны признать ваши расходы, если поставщик — однодневка, но сделка реальная. Более того, в некоторых случаях разрешат принять часть вычетов НДС по операциям с участием фиктивных компаний.@BlackAudit
Италия ужесточает меры. Совет министров во вторник расширил ответственность компаний, включив в нее преступления, связанные с мошеннической налоговой декларацией, упущением декларации и незаконным возмещением ущерба со стороны физических лиц. Эти меры являются частью декрета о введении в действие директивы ЕС 2017/1371, которая регулирует уголовные санкции за борьбу с финансовым мошенничеством.
Италия намерена привлечь компании к ответственности за мошенничество, совершенное физическими лицами, которое связано с уклонением от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 10 миллионов евро или более. Эти положения вступят в силу, как только указ будет опубликован в Официальном вестнике, но закон все еще может быть изменен парламентом.@BlackAudit
Италия намерена привлечь компании к ответственности за мошенничество, совершенное физическими лицами, которое связано с уклонением от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 10 миллионов евро или более. Эти положения вступят в силу, как только указ будет опубликован в Официальном вестнике, но закон все еще может быть изменен парламентом.@BlackAudit
«Мафиозные» ценные бумаги на миллиард. Самой крупной финансовой организацией, купившей «мафиозные» бонды, является один из крупнейших в Европе частных банков - Banca Generali. Консалтинговые услуги по сделке предоставляла аудиторская группа EY, которая входит в «большую четверку» аудиторских компаний. Всего международные инвесторы с 2015 по 2019 года потратили примерно миллиард евро на покупку облигаций, часть из них связана с преступной организацией Ндрангета.
Другие сделки совершали пенсионные фонды, хедж-фонды и семейные офисы, которые искали экзотические способы получения высокой доходности при рекордно низких процентных ставках.
Большинство сделок были вполне законными, но есть сделки, которые проводились компаниями, находившимися под контролем Ндрангеты. В Banca Generali, естественно, заявили, что ничего не знали о проблемах с активами, обеспечивавшими бонды, которые банкиры купили для своих клиентов. Банк также утверждает, что все сделки проверялись посредниками на предмет нарушения запрета на отмывание преступных денег. В CFE тоже не знали, что покупают активы, связанные с преступными организациями. К тому же, добавили в банке, общее количество счетов, которые, как со временем выяснилось, связаны с организованной преступностью, составляют очень маленькую часть активов итальянской системы здравоохранения, с которыми работал банк.@BlackAudit
Другие сделки совершали пенсионные фонды, хедж-фонды и семейные офисы, которые искали экзотические способы получения высокой доходности при рекордно низких процентных ставках.
Большинство сделок были вполне законными, но есть сделки, которые проводились компаниями, находившимися под контролем Ндрангеты. В Banca Generali, естественно, заявили, что ничего не знали о проблемах с активами, обеспечивавшими бонды, которые банкиры купили для своих клиентов. Банк также утверждает, что все сделки проверялись посредниками на предмет нарушения запрета на отмывание преступных денег. В CFE тоже не знали, что покупают активы, связанные с преступными организациями. К тому же, добавили в банке, общее количество счетов, которые, как со временем выяснилось, связаны с организованной преступностью, составляют очень маленькую часть активов итальянской системы здравоохранения, с которыми работал банк.@BlackAudit
Штаты обвиняют сыновей экс-президента Панамы в отмывании денег и взяточничестве. Луис Энрике и Рикардо Альберто Мартинелли накануне были задержаны в Гватемале. Они планировали сесть на рейс в Панаму. Теперь они будут экстрадированы в Соединенные Штаты. Представители семьи сообщили, что в настоящее время работают над предоставлением юридической помощи сыновьям Мартинелли и будут добиваться передачи дела правоохранительным органам Панамы.
Согласно заявлению американского Министерства юстиции, обвиняемые были посредниками при передаче взяток на сумму 28 миллионов долларов от Odebrecht к высокопоставленным лицам Панамы. Наряду с этим они управляли банковскими счетами, с помощью которых перемещались денежные средства. Отмечается, что многие из задействованных банков имеют юридические адреса в США. Бразильская Odebrecht попала в центр масштабного коррупционного скандала, раскрытого в 2014 году. В частности, компания призналась, что в период с 2001 по 2016 год выплатила более 700 миллионов долларов в качестве взяток различным государственным служащим во многих странах.@BlackAudit
Согласно заявлению американского Министерства юстиции, обвиняемые были посредниками при передаче взяток на сумму 28 миллионов долларов от Odebrecht к высокопоставленным лицам Панамы. Наряду с этим они управляли банковскими счетами, с помощью которых перемещались денежные средства. Отмечается, что многие из задействованных банков имеют юридические адреса в США. Бразильская Odebrecht попала в центр масштабного коррупционного скандала, раскрытого в 2014 году. В частности, компания призналась, что в период с 2001 по 2016 год выплатила более 700 миллионов долларов в качестве взяток различным государственным служащим во многих странах.@BlackAudit
Правительство США снова попросило суд отложить приговор организатору OneCoin. 7 июля правительство США в лице прокурора Одри Струс попросило суд Южного округа Нью-Йорка отложить вынесение приговора Константину Игнатову, брату и телохранителю основательницы криптовалютной пирамиды OneCoin Руджи Игнатовой. Его сотрудничество со стороной обвинения еще не завершено. Вынесение приговора было назначено на 10:00, 8 июля, однако теперь в графике суда на это время запланировано рассмотрение другого дела.
Струс попросила отсрочку в четыре месяца. Это может быть связано с процессом против еще одного организатора OneCoin Себастьяна Гринвуда, экстрадиции которого из Таиланда американские власти добились в конце 2018 года. Судебные документы против Гринвуда обнародовали только несколько месяцев назад. Игнатов был арестован в аэропорту Лос-Анджелеса 6 марта 2019 года. Позже он признал свою вину по нескольким пунктам обвинения, включая отмывание денег. Ему грозит до 90 лет заключения, но он сотрудничает со стороной обвинения. Игнатов уже свидетельствовал против американского юриста OneCoin Марка Скотта, которого признали виновным в отмывании $400 млн. Главный фигурант дела OneCoin — Руджи Игнатова — пропала без вести в 2017 году. В США ее ждет арест и суд.@BlackAudit
Струс попросила отсрочку в четыре месяца. Это может быть связано с процессом против еще одного организатора OneCoin Себастьяна Гринвуда, экстрадиции которого из Таиланда американские власти добились в конце 2018 года. Судебные документы против Гринвуда обнародовали только несколько месяцев назад. Игнатов был арестован в аэропорту Лос-Анджелеса 6 марта 2019 года. Позже он признал свою вину по нескольким пунктам обвинения, включая отмывание денег. Ему грозит до 90 лет заключения, но он сотрудничает со стороной обвинения. Игнатов уже свидетельствовал против американского юриста OneCoin Марка Скотта, которого признали виновным в отмывании $400 млн. Главный фигурант дела OneCoin — Руджи Игнатова — пропала без вести в 2017 году. В США ее ждет арест и суд.@BlackAudit
Comepay прекратил свое существование. Его ключевая структура - ООО «Кампэй» - признана банкротом по иску Альфа-банка, который хочет взыскать с компании или ее учредителей 327 млн руб. В материалах дела говорится, что Comepay в 2016 году получил от банка гарантии с лимитом до 400 млн руб., однако перестал выполнять обязательства по ним перед сотовыми операторами, в пользу которых принимал платежи через терминалы: «МегаФоном» (218 млн руб.), «Вымпелкомом» (146 млн руб.) и МТС (30 млн руб.). Конкурсный управляющий уже пришел к выводу, что у должника отсутствует имущество, достаточное для погашения требований кредиторов.
Собственник компании Дмитрий Цацхин покинул страну и не собирается отвечать по обязательствам. В 2017 году был ликвидирован Финарс-банк, где Цацхин был председателем совета директоров.@BlackAudit
Собственник компании Дмитрий Цацхин покинул страну и не собирается отвечать по обязательствам. В 2017 году был ликвидирован Финарс-банк, где Цацхин был председателем совета директоров.@BlackAudit
Сейчас на инвестиционном рынке очень много инструментов. Как выбрать оптимальный с точки зрения доходности и риска? Ведь те, кто инвестирует вдолгую, стремятся именно к такому балансу.
Если тема для вас актуальна, присмотритесь к инвестициям в реальные активы, такие как недвижимость: с точки зрения риска они считаются консервативными.
И похоже, есть интересный инструмент. Он успешно используется на Западе, но частным российским инвесторам пока малоизвестен.
Итак, обратите внимание на инвестиционный фонд индустриальной недвижимости с доходом от арендных платежей – PNK rental.
Инвестировать предлагают в индустриальную недвижимость, и это логично. Именно индустриальная недвижимость сейчас чувствует себя лучше всех остальных. Почему? Потому что в связи с известными событиями мы стали гораздо больше покупать онлайн. Все магазины уже давно находятся у нас с вами в кармане. А откуда вам привозят йогурт и новые кроссовки? Правильно – со склада. Склад – это и есть индустриальная недвижимость. Да, инвестиции идут в те самые склады и логистические центры, которые используют ваши любимые интернет-магазины.
Целевой доход прогнозируют на уровне 11,5%, что для такого инструмента очень хорошо. В фонде – только современные индустриальные здания с компаниями-арендаторами, имеющими высокий рейтинг надежности.
Минимальная сумма инвестиций – 3000 рублей. То есть попробовать может любой!
Рекомендуемый срок инвестиций – 5 лет, тогда доходность будет максимальной.
Про надежность самого инструмента скажу так: его применяют пенсионные фонды на Западе, чтобы сохранить и приумножить деньги своих клиентов. А они вкладываются только в консервативные инструменты.
Интересно? Тогда переходите на сайт pnkrental.ru, регистрируйтесь и становитесь инвестором!
#реклама
Если тема для вас актуальна, присмотритесь к инвестициям в реальные активы, такие как недвижимость: с точки зрения риска они считаются консервативными.
И похоже, есть интересный инструмент. Он успешно используется на Западе, но частным российским инвесторам пока малоизвестен.
Итак, обратите внимание на инвестиционный фонд индустриальной недвижимости с доходом от арендных платежей – PNK rental.
Инвестировать предлагают в индустриальную недвижимость, и это логично. Именно индустриальная недвижимость сейчас чувствует себя лучше всех остальных. Почему? Потому что в связи с известными событиями мы стали гораздо больше покупать онлайн. Все магазины уже давно находятся у нас с вами в кармане. А откуда вам привозят йогурт и новые кроссовки? Правильно – со склада. Склад – это и есть индустриальная недвижимость. Да, инвестиции идут в те самые склады и логистические центры, которые используют ваши любимые интернет-магазины.
Целевой доход прогнозируют на уровне 11,5%, что для такого инструмента очень хорошо. В фонде – только современные индустриальные здания с компаниями-арендаторами, имеющими высокий рейтинг надежности.
Минимальная сумма инвестиций – 3000 рублей. То есть попробовать может любой!
Рекомендуемый срок инвестиций – 5 лет, тогда доходность будет максимальной.
Про надежность самого инструмента скажу так: его применяют пенсионные фонды на Западе, чтобы сохранить и приумножить деньги своих клиентов. А они вкладываются только в консервативные инструменты.
Интересно? Тогда переходите на сайт pnkrental.ru, регистрируйтесь и становитесь инвестором!
#реклама
Косвенная продажа недвижимости через иностранные компании - поправки в налогообложении. Законопроект поступил в Госдуму на рассмотрение 8 июля. Цель: правовое регулирование операций купли-продажи недвижимости, которая находится в РФ, через продажу акций компаний, которые владеют таким имуществом. В результате продажи акций недвижимость оказывается под управлением покупателя.
Подобные сделки распространены по следующим причинам:
- продажа акций зарубежной компании не налогооблагается в офшорной юрисдикции;
- при совершении такой сделки нет необходимости в регистрации смены собственника недвижимости. Владельцем остается компания, меняются акционеры.
Такие сделки, как правило, находятся в компетенции иностранного законодательства и зарубежных судов. Фактический переход контроля проходит в условиях конфиденциальности, настоящий собственник не показывается в документах.
Предлагаемый законопроект исходит из того, что налогооблагаемый объект недвижимое имущество, находящееся во владении зарубежной компании, не осуществляющей деятельности в РФ через постоянное представительство. Таким имуществом признается недвижимость, которой такая компания владеет как холдинг или субхолдинговая структура, осуществляющая преобладающий контроль над дочерними организациями, владеющим имуществом. Иностранная компания без ПП в РФ, покупая акции таких организаций, удерживает налог за счет стоимости такой недвижимости, а источником выплаты станут акции зарубежной компании, владеющей имуществом.
В результате продажи именно таким образом будет установлен фактический контроль над недвижимостью, находящейся в РФ, и влечет необходимость выплаты налога по ставке 20% по российским законам.@BlackAudit
Подобные сделки распространены по следующим причинам:
- продажа акций зарубежной компании не налогооблагается в офшорной юрисдикции;
- при совершении такой сделки нет необходимости в регистрации смены собственника недвижимости. Владельцем остается компания, меняются акционеры.
Такие сделки, как правило, находятся в компетенции иностранного законодательства и зарубежных судов. Фактический переход контроля проходит в условиях конфиденциальности, настоящий собственник не показывается в документах.
Предлагаемый законопроект исходит из того, что налогооблагаемый объект недвижимое имущество, находящееся во владении зарубежной компании, не осуществляющей деятельности в РФ через постоянное представительство. Таким имуществом признается недвижимость, которой такая компания владеет как холдинг или субхолдинговая структура, осуществляющая преобладающий контроль над дочерними организациями, владеющим имуществом. Иностранная компания без ПП в РФ, покупая акции таких организаций, удерживает налог за счет стоимости такой недвижимости, а источником выплаты станут акции зарубежной компании, владеющей имуществом.
В результате продажи именно таким образом будет установлен фактический контроль над недвижимостью, находящейся в РФ, и влечет необходимость выплаты налога по ставке 20% по российским законам.@BlackAudit
Какие сведения об операциях компаний будут передавать банки в Росфинмониторинг? 115-ФЗ ожидают новые поправки, Госдума рассматривает их во втором чтении.
- любые операции на ниличкой от 600 тыс руб (снятие и зачисление);
- почтовые переводы и возвраты неиспользованных авансов от 100 тыс руб;
- контролируемая сумма по гособоронзаказа снизится с 50 до 10 млн руб;
- расчеты через операторов связи;
Когда закон заработает, налоговики будут знать обо всех крупных операциях компаний с наличкой и сведения обязательно используются для планирования проверок. Закон уже прошел первое чтение. Поправки вступят в силу через полгода после опубликования.@BlackAudit
- любые операции на ниличкой от 600 тыс руб (снятие и зачисление);
- почтовые переводы и возвраты неиспользованных авансов от 100 тыс руб;
- контролируемая сумма по гособоронзаказа снизится с 50 до 10 млн руб;
- расчеты через операторов связи;
Когда закон заработает, налоговики будут знать обо всех крупных операциях компаний с наличкой и сведения обязательно используются для планирования проверок. Закон уже прошел первое чтение. Поправки вступят в силу через полгода после опубликования.@BlackAudit
Открытие счетов нерезидентами удаленно - Россия и Белорусия. Россия и Белоруссия ведут работу по трансграничной удаленной идентификации банковских клиентов-нерезидентов, в частности — по взаимодействию через биометрические системы. ЦБ и Нацбанк Белорусии уже ведется работа по развитию сотрудничества в области финансовых технологий со странами ЕАЭС. Профильная подгруппа уже проанализировала «антиотмывочные» законодательства стран ЕАЭС и положения о персональных сведениях, а также требования по защите информации при трансграничной передаче данных. Сейчас проводится анализ принципов деятельности национальных идентификационных систем стран ЕАЭС.
В Национальном банке Республики Беларусь подтвердили, что Россия, Белоруссия, Казахстан и Армения в группе по координации развития национальных платежных систем ведут работу по механизму трансграничной удаленной идентификации. Когда страны закончат анализ единых принципов реализации механизма, предполагается провести пилотный проект в этой области. Так, нерезидентам более не придется физически присутствовать на территории Белоруссии, чтобы воспользоваться услугами банков страны, по которым требуется процедура идентификации.
По словам экспертов, развитие трансграничной идентификации по биометрии на территории ЕАЭС станет конкурентным преимуществом стран — участниц Союза: проект способствует эффективному сотрудничеству стран в финансовой сфере. Также нововведение должно сократить время трансакции, сейчас между странами ЕАЭС денежные переводы могут идти несколько дней. Не исключено, что будут снижены или отменены комиссии при перечислениях, считают эксперты.@BlackAudit
В Национальном банке Республики Беларусь подтвердили, что Россия, Белоруссия, Казахстан и Армения в группе по координации развития национальных платежных систем ведут работу по механизму трансграничной удаленной идентификации. Когда страны закончат анализ единых принципов реализации механизма, предполагается провести пилотный проект в этой области. Так, нерезидентам более не придется физически присутствовать на территории Белоруссии, чтобы воспользоваться услугами банков страны, по которым требуется процедура идентификации.
По словам экспертов, развитие трансграничной идентификации по биометрии на территории ЕАЭС станет конкурентным преимуществом стран — участниц Союза: проект способствует эффективному сотрудничеству стран в финансовой сфере. Также нововведение должно сократить время трансакции, сейчас между странами ЕАЭС денежные переводы могут идти несколько дней. Не исключено, что будут снижены или отменены комиссии при перечислениях, считают эксперты.@BlackAudit
Схематоз против реформ и льгот IT-компаниям. Начавшееся на выходных обсуждения в каналах Телеграм, кто из айтишников выиграет от предлагаемой разработчикам программного обеспечения правительством реформы налогообложения, а кто проиграет у финансистов и аудиторов вызывает определённую усмешку. Просто потому, что Александр Чачава занят настолько открытым и сомнительным схематозом, что ему ни льготы ни субсидии от государства не нужны.
Нужно лишь, чтобы государство не вникало в хозяйственные процессы айтишников, а также не выясняло, почему айтишники этими льготами вообще не пользуются.
Базовая конструкция схемы ухода от налогов выглядит вполне нагло и открыто – компания искусственно загоняется в сомнительное финансовое состояние, налоги она толком не платит, у неё возникают необъяснимые нормальной логикой развития бизнеса убытки. Затем происходит продажа цветущего бизнеса оффшору, после чего компания исчезает с радаров налоговой. Та вносит в реестр сведения о том, что информация в ЕГРЮЛ по конторе недостоверна и самостоятельно ликвидирует потерявшееся дитя Чачавы. Бывшие владельцы остаются с выведенными средствами, государство – с долгами. Но Чачаве не страшно – с ним прямо или через одно звено связан не один десяток юрлиц, живущих, в основном, по схожей траектории. Бизнес перестаёт ладиться, страна в кризисе, компания в убытке… у Чачавы всё хорошо. За последние десять лет схема была применена такое количество раз, что и считать лень.@BlackAudit
Нужно лишь, чтобы государство не вникало в хозяйственные процессы айтишников, а также не выясняло, почему айтишники этими льготами вообще не пользуются.
Базовая конструкция схемы ухода от налогов выглядит вполне нагло и открыто – компания искусственно загоняется в сомнительное финансовое состояние, налоги она толком не платит, у неё возникают необъяснимые нормальной логикой развития бизнеса убытки. Затем происходит продажа цветущего бизнеса оффшору, после чего компания исчезает с радаров налоговой. Та вносит в реестр сведения о том, что информация в ЕГРЮЛ по конторе недостоверна и самостоятельно ликвидирует потерявшееся дитя Чачавы. Бывшие владельцы остаются с выведенными средствами, государство – с долгами. Но Чачаве не страшно – с ним прямо или через одно звено связан не один десяток юрлиц, живущих, в основном, по схожей траектории. Бизнес перестаёт ладиться, страна в кризисе, компания в убытке… у Чачавы всё хорошо. За последние десять лет схема была применена такое количество раз, что и считать лень.@BlackAudit
К налоговикам в Ульяновской области пришли гости из ФСБ. Данные о цели визита весьма противоречивые. Сотрудники ФСБ не раскрывали подробности. Но есть, как минимум, две версии. Первая - обыски связаны с расследованием уголовного дела об обнале через фирмы-однодневки, оформленные на подставных лиц. Тут речь идет о сумме в 2 млрд рублей. А вторая версия - обыски касались отдела по работе с крупнейшими налогоплательщиками. Вообще, ситуация странная: крупные налогоплательщики бегут из области, предпочитая платить налоги в других регионах - Москва, Самара, Татарстан. Причина - неадекватное отношение налоговиков и оказываемое давление с их стороны.
Так или иначе, но допрошены были глава УФНС Игорь Мюрк и его зам Ирина Прудникова. На данный момент их статус не ясен, но они отпущены домой. Прудников, кстати, могут подозревать в злоупотреблении полномочиями. А ФСБ так и не дает комментариев и не раскрывает подробностей.@BlackAudit
Так или иначе, но допрошены были глава УФНС Игорь Мюрк и его зам Ирина Прудникова. На данный момент их статус не ясен, но они отпущены домой. Прудников, кстати, могут подозревать в злоупотреблении полномочиями. А ФСБ так и не дает комментариев и не раскрывает подробностей.@BlackAudit
За хакеров возьмется спецотдел СК РФ. В Следственном комитете РФ появился новый спецотдел — его сотрудники будут заниматься расследованием преступлений в IT-сфере. Глава СКР Александр Бастрыкин заявил, что появление «киберотдела» связано с резким ростом высокотехнологичных преступлений.@BlackAudit
Разрешены расходы по однодневкам. Компания вправе учесть расходы, даже если контрагента признали однодневкой.
Налоговики доказали, что компания приобрела продукцию у производителя, а не у фиктивных перекупщиков, и сняли расходы и вычеты по сделке. Компания обратилась в суд и 2 июля выиграла в кассации. Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 02.07.2020 №Ф04-611/2020.@BlackAudit
Налоговики доказали, что компания приобрела продукцию у производителя, а не у фиктивных перекупщиков, и сняли расходы и вычеты по сделке. Компания обратилась в суд и 2 июля выиграла в кассации. Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 02.07.2020 №Ф04-611/2020.@BlackAudit
Британская финтех-компания Cashaa, оператор одноименной криптовалютной биржи, сообщила о взломе одного из биткоин-кошельков. Хакер полностью его опустошил, выведя около 336 BTC (~$3,1 млн).
В Cashaa подозревают, что вредоносное ПО было установлено на компьютер, используемый для осуществления операций со средствами пользователей. Программа уведомила хакера, когда сотрудник биржи вошел в аккаунт, чтобы произвести две транзакции. Следом несколькими переводами злоумышленник опустошил кошелек биржи на Blockchain.com, отправив биткоины на адрес 14RYUUaMW1shoxCav4znEh64xnTtL3a2Ek.
По факту совершенного киберпреступления биржа обратилась в полицию.@BlackAudit
В Cashaa подозревают, что вредоносное ПО было установлено на компьютер, используемый для осуществления операций со средствами пользователей. Программа уведомила хакера, когда сотрудник биржи вошел в аккаунт, чтобы произвести две транзакции. Следом несколькими переводами злоумышленник опустошил кошелек биржи на Blockchain.com, отправив биткоины на адрес 14RYUUaMW1shoxCav4znEh64xnTtL3a2Ek.
По факту совершенного киберпреступления биржа обратилась в полицию.@BlackAudit
Новая схема мошенничества через рекламу. Мошенники начали использовать безадресную финансовую рекламу. Поставщики псевдофинансовых услуг активно размещают рекламу, в которой финансовые услуги напрямую не предлагаются. Данные не несут конкретных сведений о виде заработка или инвестиций, а содержать призыв к заработку. Мошенники играют на желании людей разбогатеть, а вот как именно это сделать - не озвучивают. Люди, которые доверяют им свои деньги, практически всегда их теряют. Помимо этого активизировались нелегальные кредиторы и «решальшики» проблем с кредиторами.@BlackAudit
Прототип платежной системы на основе блокчейна представил Сингапур. Власти Сингапура разработали международную платежную сеть на основе блокчейна, превосходящую традиционные системы по скорости и стоимости транзакций. Разработчиком проекта под названием Ubin выступило Денежно-кредитное управление Сингапура (MAS). На поздних этапах в него инвестировали государственный холдинг Temasek и банк J.P. Morgan. На данный момент имеется рабочий прототип платежной системы. В совместном заявлении MAS и Temasek сказано, что платежная сеть будет поддерживать трансграничные денежные переводы в различных валютах и расчеты по ценным бумагам, номинированным в иностранной валюте. Кроме этого, в сети можно будет проводить валютный обмен. Разработчики намерены раскрыть ряд технических деталей проекта, чтобы стимулировать дальнейшее развитие индустрии.@BlackAudit