Комитет ГД поддержал запрет блокировки счетов клиентов без объяснения причины. Депутатам ГД рекомендовали принять в первом чтении законопроект. Его реализация поможет защитить обычных клиентов и бизнес от необоснованной блокировки доступа к деньгам. Рассмотрение законопроекта намечено на 7 июля. В соответствии с содержанием законопроекта, банки не смогут блокировать счета без объяснения причины таких действий даже в случае отсутствия у клиента документов, подтверждающих его добросовестность. Данное новшество будет касаться как обычных граждан, так и бизнеса. Банки могут отказать клиентам в обслуживании только при наличии обоснованных подозрений в отмывании денег и спонсировании терроризма.@BlackAudit

EncroChat - абсолютно защищенный от внешних воздействий мессенджер взломан. Крупнейшая операция против организованной преступности. Полиция Франции, Нидерландов и Великобритании смогли расшифровать секретный чат, задержаны более тысячи человек, изъяты оружие, миллионы фунтов и евро, тонны наркотиков.
Среди задержанных есть сотрудники полиции, которые обвиняются в сотрудничестве с криминалитетом.
Операция длилась с 2016 года и координировалась через Европол.
Эта операция стала возможна благодаря тому, что полицейским удалось взломать мобильное приложение EncroChat. Разработчиком является легальная компания из Нидерландов. Мессенджер был доступен для телефонов на Android и для аппаратов Blackberry. Услуга стоила около 1,5 тыс. евро за полгода. Компания позиционировала его как абсолютно защищенный от любых внешних воздействий, причем сама предустанавливала мессенджер на новые телефоны и продавала их, скачать приложение просто так нельзя. Более того, приложение на телефоне было скрыто: если нажать кнопку включения телефона один раз, загружалась обычная операционная система, а если дважды – аппарат перезагружался и пользователь получал доступ к чату. По данным британской полиции, EncroChat использовали более 60 тыс. человек, в том числе 10 тыс. в Великобритании. В национальном агентстве по борьбе с преступностью подозревают, что мессенджер использовался для отмывания денег и незаконной торговли. В EncroChat до последнего не знали, что за ними ведется слежка. Лишь 13 июня пользователи получили от компании предупреждение о том, что система взломана и что от телефонов с мессенджером надо немедленно избавиться, но было слишком поздно.@BlackAudit

Борьба с клановой преступностью и отмыванием денег в Берлине. Средствами борьбы с клановой преступностью являются непрекращающиеся проверки кальянах, кафе, букмекерских контор, игровых залов, а теперь и барбер-шопов. Эти заведения используются для отмывания денег.
В прошлом году было проведено 382 проверки на 702 объектах. Выявлено 1000 уголовных преступлений и 5900 административных правонарушений. Организации плюют на налоговое законодательство. А полиция конфискует десятки тысяч евро, наркотики, контрабандный табак, автомобили и оружие.@BlackAudit

Задержание криптовалютных внебирживых трейдеров в Китае. Задержания происходят для содействия расследованиям. На днях был задержан Чжао Дун - известный представитель криптовалютной индустрии.
Компания RenrenBit, которую возглавляет Дун, заявила, что сам он не участвовал в ежедневных торгах, вернулся в Китай из Японии в начале июня и теперь активно помогает местной полиции в расследовании случаев мошенничества и отмывания денег.
Однако, подобные задержания не указывают на то, что внебиржевая торговля теперь незаконна в Китае, но действия правоохранительных органов могут ей сильно повредить.@BlackAudit

Новый налог с 2021 года, но еще не точно. С 2021 года планируется ввести гуманитарный сбор - обязательный платеж для помощи физлиц, попавшим в трудную жизненную ситуацию и нуждающимся в лечении. Проект уже внесен в Госдуму.
Плательщиками станут компании и ИП, которые распространяют рекламу (способ значения не имеет). Ставка составит 5% от полученного дохода за квартал, да и считать сбор распространители рекламы будут сами с дохода, который получают за свои услуги.@BlackAudit

Новые правила НДС для компаний-курьеров - планы Швейцарии. С 2019 года иностранные почтовые компании должны регистрироваться в Швейцарском Федеральном налоговом управлении (FTA), если их общий оборот по продажам в Швейцарии превышает 100 000 швейцарских франков от небольших заказов, где сумма НДС не превышает 5 швейцарских франков. По данным Федерального совета, эффект от данной меры был ограничен, и лишь немногие иностранные почтовые фирмы регистрировались в FTA.
Федеральный совет предложил, чтобы операторы торговых платформ заявляли обо всех поставках товаров в Швейцарию, осуществляемых через их платформы. Для обеспечения соответствия требованиям FTA может принять административные меры в отношении торговых платформ или компаний, занимающихся доставкой заказов, которые не регистрируются в качестве налогоплательщиков или не выполняют новые требования. FTA сможет принимать решение о запрете импорта товаров, поставляемых несоответствующими компаниями, или об их уничтожении.
Совет также предложил упрощение процесса создания счетов НДС для мелких и средних предприятий, а также льготы для иностранных компаний, облагаемых швейцарским НДС, в целях расширения применения новых правил.@BlackAudit

Зять экс-президента Армении вновь избежал ареста. Суд в Ереване вновь отказался арестовывая Микаэла Минасяна, отклонив ходатайство следствия об аресте. Еще одно такое же было отклонено в начале июня.
Минасян сейчас за бугром, а на родине он обвиняется в отмывании денег, незаконном обогащении и предоставлении ложных сведений в декларации о доходах.
Выяснилось, что в 2012-2018 гг. он посредством оффшорной компании "Уолтекс Эксперсс Эл Пи", зарегистрированной в Шотландии, незаконно, с помощью разных теневых схем приобрел 49% акций компании "Спайка". Последняя – крупнейший экспортер свежих овощей и фруктов из Армении. По версии следователей, свои дела Минасян проворачивал через некую Розу Степанян. Ей также предъявлено обвинение.@BlackAudit

В Макао и Сингапуре хорошо, а в Гонконге лучше! Гонконг - единственная страна с офшорным статусом, где не ввели и не планируют вводить публичный реестр бенефициаров.
В 2017 году Гонконг принял законодательство о реестрах контролирующих лиц компаний - аналог реестра бенефициаров, которое вступило в силу в 2018 году. При этом реестр не является публичным и не файлируется в государственных органах. Информация о контролирующих лицах хранится по юридическому адресу компании. Информация из реестра доступна только самим этим лица, а также представителям госорганов в рамках проверки. Круг лиц ограничен законом.
Власти не планируют делать реестр публичным, так как считают, что это может оказать негативный эффект на конкурентоспособность юрисдикции. И ведение реестра контролирующих лиц даже в таком виде позволяет юрисдикции соблюсти международные стандарты по борьбе с отмыванием.@BlackAudit

Обязательный аудит могут отменить - для кого? Авторы инициативы предлагают повысить финансовые критерии обязательного аудита по выручке с 400 до 800 млн рублей, а по сумме активов бухгалтерского баланса - с 60 до 400 млн руб. Такая мера позволит освободить от обязательного аудита субъекты малого предпринимательства. А это снизит для них финансовое и административное обременение. Дело в том, что сейчас к субъектам малого бизнеса относятся организации, у которых доход не превышает 800 млн руб.@BlackAudit

Как ФБК легализует бабло от спонсоров через иностранные компании. Фонд борьбы с коррупцией (признан иноагентом) Леши Навального может быть связан (никто в этом не сомневается, на самом деле) с сокрытием огромного количества денег в своих финансовых отчетах. И не исключено, что происходит легализация денег анонимных спонсоров.
Что же имеем на сегодняшний день: глава отдела расследований ФБК Георгий Албуров зарегистрировал в Латвии компанию SIA Dataset. Эта компания специализируется, в том числе, на торговле информацией о фирмах из кипрского офшора. Кстати, эти сведения можно купить и у кипрских властей, только в разы дешевле. Но ФБК закупает информацию именно у компании Албурова. Этот финт очень напоминает попытки легализовать деньги анонимных спонсоров. ПОлучая услуги по завышенной цене, разницу потом распределять можно как угодно.
Но одним Албуровым тут не обошлось. еще у ряда сотрудников есть заграничные и российские фирмы: Любовь Соболь (директор ООО «Медиа-Лайв», глава юротдела Вячеслав Гимади (ООО «Левиафан-Медиа). Вполне возможно назвать эти юрлица взаимозависимыми. А это дает возможность занижать прибыль и завышать расходы.
Вспомним 2019 год: на биткоин-кошелек иноагента перечислили 35,3 млн руб, а в итоговую отчетность попали только 9,7 млн руб.
Естественно, регистрация фирм за границей на своих же сотрудников нужна только ради самого главного - вывода активов.@BlackAudit

За что Кипр сможет забрать «золотой паспорт». Ужесточение закона продолжается. Особое внимание уделяется разделу о лишении гражданства. В течение 10 лет после его получения паспорт смогут отозвать:
- в случае совершения уголовного преступления в любой стране и приговора к 5 годам и более лишения свободы;
- объявление в розыск Интерполом и Европолом;
- попадание в санкционный список.
А еще депутаты планируют добавить в этот список: общественный интерес, признание оккупационного режима Северного Кипра, незаконное использование недвижимости и участие в компании на северной части острова. А также причину моральная низость позорное поведение, что может означать мошенничество, обман, кражу и др.
Есть вероятность, что уберут возможность получения паспортов членами семьи заявителя автоматически. Но вопрос пока на обсуждении.
Что касается посредников предоставляющих услуги получения инвестиционного гражданства, им будут выдавать лицензию на один год и в дальнейшем они смогут ее продлять. А проверка благонадежности будет проводиться с момента, когда происходит выбор посредника.@BlackAudit

Налоговики поделились новой схемой дробления недвижимости. Собственник имущества – здания в центре Москвы через субаренду передавал в нем помещения третьим лицам в пользование, при этом выручка оседала на взаимозависимых компаниях, применяющих УСН.
Налогоплательщик пытался оспорить выводы ИФНС по существу и по методике начисления, однако суды всех инстанций поддержали налоговый орган. Было установлено, что всем управлял учредитель компаний (собственника недвижимости и операционных звеньев), директора субарендодателей были номинальными (не в курсе всей деятельности своих организаций), а взаимозависимость означала полную подконтрольность и согласованность действий всех участников схемы. Судами также было учтено, что все общества между собой на регулярной основе использовали/предоставляли беспроцентные займы. Указанные обстоятельства послужили основанием для вывода о распределении выручки на низконалоговые звенья путем реализации схемы дробления бизнеса с целью получения необоснованной налоговой выгоды.
Относительно расчета доначисленных налога на прибыль и НДС суды согласились с методикой ИФНС. Инспекция определила недоимку исходя из разницы между выручкой подконтрольных арендаторов (субарендодателей) от сдачи помещений в субаренду и доходами собственника недвижимости от аренды. Налоговым органом были также учтены расходы подконтрольных компаний и основного общества (зарплата, налог на имущество организаций, НДС, эксплуатационные и коммунальные расходы).
Суды отклонили контррасчет налогоплательщика по тем основаниям, что он не был документально подтвержден, несмотря на то что ИФНС неоднократно предлагала ему представить документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности. Определение Верховного Суда РФ от 26.06.2020 № 305-ЭС20-8962 по делу № А40-36415/2019.@BlackAudit

ЕС подает в суд на Австрию, Бельгию и Нидерланды за невнимательность к AML. В частности, Австрия не адаптировала свое законодательство в сфере азартных игр, Бельгия не привела в соответствие механизм обмена информацией между финансовыми разведками, а Нидерланды своевременно не внедрили сбор и хранение информации о бенефициарах компаний. В свою очередь, Министерство финансов Нидерландов сообщило, что все необходимые законы были приняты Сенатом страны 23 июня и скоро будут приведены в действие. Остальные страны пока ситуацию не прокомментировали.@BlackAudit

ФНС разрешила признавать вычет по сделке с однодневкой!!! У компании появилась возможность учесть расходы и вычеты НДС, даже если поставщика признали однодневкой. Текст письма еще не окончательный. Ожидается, что новое разъяснение заменит постановление Пленума ВАС от 12.10.2006 № 53 о необоснованной налоговой выгоде, которым налоговики и компании пользовались более десяти лет. Основной благоприятный для компаний вывод ФНС: налоговики должны признать ваши расходы, если поставщик — однодневка, но сделка реальная. Более того, в некоторых случаях разрешат принять часть вычетов НДС по операциям с участием фиктивных компаний.@BlackAudit

Италия ужесточает меры. Совет министров во вторник расширил ответственность компаний, включив в нее преступления, связанные с мошеннической налоговой декларацией, упущением декларации и незаконным возмещением ущерба со стороны физических лиц. Эти меры являются частью декрета о введении в действие директивы ЕС 2017/1371, которая регулирует уголовные санкции за борьбу с финансовым мошенничеством.
Италия намерена привлечь компании к ответственности за мошенничество, совершенное физическими лицами, которое связано с уклонением от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 10 миллионов евро или более. Эти положения вступят в силу, как только указ будет опубликован в Официальном вестнике, но закон все еще может быть изменен парламентом.@BlackAudit

«Мафиозные» ценные бумаги на миллиард. Самой крупной финансовой организацией, купившей «мафиозные» бонды, является один из крупнейших в Европе частных банков - Banca Generali. Консалтинговые услуги по сделке предоставляла аудиторская группа EY, которая входит в «большую четверку» аудиторских компаний. Всего международные инвесторы с 2015 по 2019 года потратили примерно миллиард евро на покупку облигаций, часть из них связана с преступной организацией Ндрангета.
Другие сделки совершали пенсионные фонды, хедж-фонды и семейные офисы, которые искали экзотические способы получения высокой доходности при рекордно низких процентных ставках.
Большинство сделок были вполне законными, но есть сделки, которые проводились компаниями, находившимися под контролем Ндрангеты. В Banca Generali, естественно, заявили, что ничего не знали о проблемах с активами, обеспечивавшими бонды, которые банкиры купили для своих клиентов. Банк также утверждает, что все сделки проверялись посредниками на предмет нарушения запрета на отмывание преступных денег. В CFE тоже не знали, что покупают активы, связанные с преступными организациями. К тому же, добавили в банке, общее количество счетов, которые, как со временем выяснилось, связаны с организованной преступностью, составляют очень маленькую часть активов итальянской системы здравоохранения, с которыми работал банк.@BlackAudit

Штаты обвиняют сыновей экс-президента Панамы в отмывании денег и взяточничестве. Луис Энрике и Рикардо Альберто Мартинелли накануне были задержаны в Гватемале. Они планировали сесть на рейс в Панаму. Теперь они будут экстрадированы в Соединенные Штаты. Представители семьи сообщили, что в настоящее время работают над предоставлением юридической помощи сыновьям Мартинелли и будут добиваться передачи дела правоохранительным органам Панамы.
Согласно заявлению американского Министерства юстиции, обвиняемые были посредниками при передаче взяток на сумму 28 миллионов долларов от Odebrecht к высокопоставленным лицам Панамы. Наряду с этим они управляли банковскими счетами, с помощью которых перемещались денежные средства. Отмечается, что многие из задействованных банков имеют юридические адреса в США. Бразильская Odebrecht попала в центр масштабного коррупционного скандала, раскрытого в 2014 году. В частности, компания призналась, что в период с 2001 по 2016 год выплатила более 700 миллионов долларов в качестве взяток различным государственным служащим во многих странах.@BlackAudit

Правительство США снова попросило суд отложить приговор организатору OneCoin. 7 июля правительство США в лице прокурора Одри Струс попросило суд Южного округа Нью-Йорка отложить вынесение приговора Константину Игнатову, брату и телохранителю основательницы криптовалютной пирамиды OneCoin Руджи Игнатовой. Его сотрудничество со стороной обвинения еще не завершено. Вынесение приговора было назначено на 10:00, 8 июля, однако теперь в графике суда на это время запланировано рассмотрение другого дела.
Струс попросила отсрочку в четыре месяца. Это может быть связано с процессом против еще одного организатора OneCoin Себастьяна Гринвуда, экстрадиции которого из Таиланда американские власти добились в конце 2018 года. Судебные документы против Гринвуда обнародовали только несколько месяцев назад. Игнатов был арестован в аэропорту Лос-Анджелеса 6 марта 2019 года. Позже он признал свою вину по нескольким пунктам обвинения, включая отмывание денег. Ему грозит до 90 лет заключения, но он сотрудничает со стороной обвинения. Игнатов уже свидетельствовал против американского юриста OneCoin Марка Скотта, которого признали виновным в отмывании $400 млн. Главный фигурант дела OneCoin — Руджи Игнатова — пропала без вести в 2017 году. В США ее ждет арест и суд.@BlackAudit

Comepay прекратил свое существование. Его ключевая структура - ООО «Кампэй» - признана банкротом по иску Альфа-банка, который хочет взыскать с компании или ее учредителей 327 млн руб. В материалах дела говорится, что Comepay в 2016 году получил от банка гарантии с лимитом до 400 млн руб., однако перестал выполнять обязательства по ним перед сотовыми операторами, в пользу которых принимал платежи через терминалы: «МегаФоном» (218 млн руб.), «Вымпелкомом» (146 млн руб.) и МТС (30 млн руб.). Конкурсный управляющий уже пришел к выводу, что у должника отсутствует имущество, достаточное для погашения требований кредиторов.
Собственник компании Дмитрий Цацхин покинул страну и не собирается отвечать по обязательствам. В 2017 году был ликвидирован Финарс-банк, где Цацхин был председателем совета директоров.@BlackAudit

Сейчас на инвестиционном рынке очень много инструментов. Как выбрать оптимальный с точки зрения доходности и риска? Ведь те, кто инвестирует вдолгую, стремятся именно к такому балансу.
Если тема для вас актуальна, присмотритесь к инвестициям в реальные активы, такие как недвижимость: с точки зрения риска они считаются консервативными.
И похоже, есть интересный инструмент. Он успешно используется на Западе, но частным российским инвесторам пока малоизвестен.
Итак, обратите внимание на инвестиционный фонд индустриальной недвижимости с доходом от арендных платежей – PNK rental.
Инвестировать предлагают в индустриальную недвижимость, и это логично. Именно индустриальная недвижимость сейчас чувствует себя лучше всех остальных. Почему? Потому что в связи с известными событиями мы стали гораздо больше покупать онлайн. Все магазины уже давно находятся у нас с вами в кармане. А откуда вам привозят йогурт и новые кроссовки? Правильно – со склада. Склад – это и есть индустриальная недвижимость. Да, инвестиции идут в те самые склады и логистические центры, которые используют ваши любимые интернет-магазины.
Целевой доход прогнозируют на уровне 11,5%, что для такого инструмента очень хорошо. В фонде – только современные индустриальные здания с компаниями-арендаторами, имеющими высокий рейтинг надежности.
Минимальная сумма инвестиций – 3000 рублей. То есть попробовать может любой!
Рекомендуемый срок инвестиций – 5 лет, тогда доходность будет максимальной.
Про надежность самого инструмента скажу так: его применяют пенсионные фонды на Западе, чтобы сохранить и приумножить деньги своих клиентов. А они вкладываются только в консервативные инструменты.
Интересно? Тогда переходите на сайт pnkrental.ru, регистрируйтесь и становитесь инвестором!

#реклама

Косвенная продажа недвижимости через иностранные компании - поправки в налогообложении. Законопроект поступил в Госдуму на рассмотрение 8 июля. Цель: правовое регулирование операций купли-продажи недвижимости, которая находится в РФ, через продажу акций компаний, которые владеют таким имуществом. В результате продажи акций недвижимость оказывается под управлением покупателя.
Подобные сделки распространены по следующим причинам:
- продажа акций зарубежной компании не налогооблагается в офшорной юрисдикции;
- при совершении такой сделки нет необходимости в регистрации смены собственника недвижимости. Владельцем остается компания, меняются акционеры.
Такие сделки, как правило, находятся в компетенции иностранного законодательства и зарубежных судов. Фактический переход контроля проходит в условиях конфиденциальности, настоящий собственник не показывается в документах.
Предлагаемый законопроект исходит из того, что налогооблагаемый объект недвижимое имущество, находящееся во владении зарубежной компании, не осуществляющей деятельности в РФ через постоянное представительство. Таким имуществом признается недвижимость, которой такая компания владеет как холдинг или субхолдинговая структура, осуществляющая преобладающий контроль над дочерними организациями, владеющим имуществом. Иностранная компания без ПП в РФ, покупая акции таких организаций, удерживает налог за счет стоимости такой недвижимости, а источником выплаты станут акции зарубежной компании, владеющей имуществом.
В результате продажи именно таким образом будет установлен фактический контроль над недвижимостью, находящейся в РФ, и влечет необходимость выплаты налога по ставке 20% по российским законам.@BlackAudit