Выпуск 3️⃣. Документация и учет при приеме лома

✔️ На каждую партию лома составляется приемо-сдаточный АКТ в 2-х экземплярах (по одному для сдатчика и приемщика). Акт является документом строгой отчетности и должен иметь сквозную нумерацию.
✔️ Приемщиком ведется реестр приемо-сдаточных Актов в электронном виде с указанием:
 порядкового номера акта
- даты приема лома
- данных о ломосдатчике
- реквизиты транспортной накладной (для юрлиц и ИП)
- класса, категории, вида принятых лома и отходов
- процента засоренности
- веса
Срок хранения реестра на лом черных металлов – 1 год,
цветных – 3 года.

❕Извлечение сопутствующих лома и отходов цветных металлов производится при заготовке лома и отходов черных металлов и наоборот. Извлеченные сопутствующие лома могут быть отчуждены и зафиксированы в Акте.
❕ Каждая партия отчужденного лома регистрируется в журнале в электронном виде с указанием:
- наименования и реквизитов получателя
- номера вагона или госзнака ТС
- даты отгрузки
- вида лома
- веса партии
- реквизитов транспортной накладной
- № удостоверения на взрывоопасность, выданное контролером лома.

Транспортировка лома сопровождается путевым листом, транспортной накладной и удостоверением на взрывоопасность.

Соблюдая эти простые правила (Выпуск 1, Выпуск 2), вы сможете предупредить возможные штрафы и не бояться проверок.

#алмаз_закон

Выпуск 1️⃣. Основные определения и порядок организации деятельности

Лицензируются 3 вида деятельности:
➡️ заготовка, хранение, переработка и реализация лома черных металлов
➡️ заготовка, хранение, переработка и реализация лома цветных металлов
➡️ заготовка, хранение и реализация лома цветных металлов

⛔️ Не распространяется на реализацию лома черных и цветных металлов, полученного в процессе собственного производства.

Основные определения:
❗️Заготовка – приобретение лома черных и (или) цветных металлов у юридических и физических лиц на возмездной или безвозмездной основе, его последующая сортировка и отбор
❗️Хранение – временное содержание заготовленного лома черных и (или) цветных металлов в месте осуществления лицензируемой деятельности в соответствии с Правилам обращения с ломом и отходами черных и цветных металлов и их отчуждения
❗️Переработка – процессы измельчения, резки, разделки, прессования и брикетирования лома черных и (или) цветных металлов
❗️Реализация – отчуждение заготовленного лома черных и (или) цветных металлов на возмездной или безвозмездной основе

Требования для осуществления деятельности:
- наличие у лицензиата на праве собственности технических средств, оборудования и техдокументации, а также земельных участков и (или) помещений для осуществления деятельности в каждом фактическом месте
- наличие у лицензиата площадки с твердым влагостойким покрытием для хранения, средств измерения и работников, заключивших с ним трудовые договоры, прошедших соответствующую подготовку и аттестацию, согласно Правилам
- наличие у лицензиата условий для выполнения требований Правил

Грубые нарушения лицензионной деятельности = нарушение Правил:
- осуществления радиационного контроля
- осуществления контроля на взрывобезопасность
- хранения

#алмаз_закон

Выпуск2️⃣. Порядок получения лицензии

Для получения лицензии необходимо через портал Госуслуг подать:

💎 заявление о предоставлении лицензии
💎 копии документов о наличии на праве собственности земельных участков и (или) зданий, строений, сооружений и помещений
💎 копии документов о наличии на праве собственности технических средств, оборудования и техдокументации
💎 копии документов о прохождении подготовки и аттестации лиц в соответствии с Правилами обращения с ломом и отходами черных и цветных металлов и их отчуждения
💎 копии документов о назначении контролера лома и отходов металла, утвержденных руководителем организации

Лицензирующий орган проверяет документы и принимает решение о предоставлении или отказе в лицензии в течении 35 рабочих дней.

В случае изменения (дополнения) адреса осуществления деятельности или изменения видов работ необходимо подать заявление о внесении изменений в реестр лицензий. Далее проводится оценка соответствия лицензиата требованиям в форме выездной оценки.
Изменения вносятся в течении 10 рабочих дней.

Реестр лицензий ведет лицензирующий орган в ГИС "Типовое облачное решение по автоматизации контрольной(надзорной) деятельности".

#алмаз_закон

Выпуск3️⃣. Порядок организации и осуществления лицензионного контроля

Лицензионный контроль осуществляется посредством проведения профилактических, плановых и внеплановых контрольных (надзорных) мероприятий территориальными надзорными органами.

➖Предмет лицензионного контроля – соблюдение предприятиями требований по заготовке, хранению, переработке и реализации лома черных и цветных металлов. Исключение – реализация лома, полученного в процессе собственного производства.
➖Объект – предприятия по заготовке, хранению, переработке и реализации лома черных и цветных металлов.
Учет объектов осуществляется путем ведения реестров в ГИС.

Реестр содержит:
💎 наименование предприятия / ФИО ИП
💎 ОРГН / ОРГНИП
💎 юридический и фактический адрес
💎 перечень работ и услуг согласно лицензии

Решение о проведении надзорных мероприятий, их проведение и определение рисков осуществляет руководитель либо ИО лицензирующего органа ежегодно, до 1 августа текущего года, для применения в следующем году.
В зависимости от вероятности наступления негативных событий и тяжести причинения вреда применяется система оценки и управления рисками.

Критерии рисков:
✅ высокий – в течение 3 лет предприятие было привлечено к административной ответственности за грубое нарушение лицензионных требований или им было назначено наказание в виде административного приостановления деятельности.
✅ средний – в течение 3 лет предприятие было привлечено к административной ответственности за неисполнение предписания об устранении нарушения или не были проведены плановые надзорные мероприятия или оценка соответствия лицензионным требованиям при получении лицензии.
✅ низкий – предприятие не было отнесено к высокой и средней категориям риска.

Лицензиат может подать заявление на изменение категории риска при ее несоответствии. Решение об изменениях или отказе принимаются течение 5 рабочих дней.

#алмаз_закон

Выпуск 4️⃣. Порядок осуществления выездной проверки, инспекционного визита или документарной проверки

При проведении проверок присутствие лицензиата либо его представителя обязательно.

Исключения:
⚒ временная нетрудоспособность
⚒ катастрофы природного или техногенного характера, эпидемии, введение режимов ЧП или ВП
⚒ административный арест
⚒ избрание меры пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, запрета определенных действий, заключения под стражу, домашнего ареста

В данных случаях 👆 проведение проверки переносится лицензирующим органом на срок, необходимый для устранения этих обстоятельств.

Виды проверок и их периодичность:
💎 для категории высокого риска выездная проверка или инспекционный визит - 1 раз в 2 года
💎 для категории среднего риска выездная проверка или инспекционный визит - 1 раз в 3 года

Проводятся проверки на основании плана на год, согласованного лицензирующим органом с органами прокуратуры.
Срок проведения выездной проверки не более 10 рабочих дней.

При выездной проверке и инспекционном контроле возможны:
➖ осмотр
➖ опрос
➖ получение письменных объяснений
➖ истребование документов

При документарной проверке:
➖ получение письменных объяснений
➖ истребование документов

Возможны фото-, видео- и аудиозаписи нарушений с идентификацией даты, времени, места проведения проверок и объекта фиксации.

#алмаз_закон

‼️ Минпромторг предложил запретить вывоз лома драгоценных металлов из России

💎 С 1 ноября 2023 г. по 30 апреля 2024 г. планируется ввести запрет на экспорт отходов и лома драгоценных металлов из России.
Соответствующий проект постановления Минпромторг России опубликовал на портале проектов НПА.

Запрет на вывоз ‎из РФ коснется отходов и лома драгоценных металлов ‎или металлов, плакированных драгоценными металлами, прочих отходов и лома, содержащих драгоценный металл или соединения драгоценных металлов, используемых главным образом для извлечения драгоценных металлов, а также отходов и лома электротехнических и электронных изделий, используемых для извлечения драгоценных металлов.

#алмаз_закон

❓ Как отчитаться перед налоговой за сдачу металлолома

Продажа металлолома – это доход, который облагается налогом.

Размер налоговых выплат:
🔗 для граждан РФ – 13% (15% с суммы доходов, превышающих 5 млн рублей за год)
🔗 для нерезидентов – 30%.

Ломосдатчикам, физическим лицам, необходимо самостоятельно рассчитать сумму налога 2-НДФЛ и подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию через личный кабинет или по месту регистрации.

В 2024 году в России крайний срок подачи декларации 3-НДФЛ и уплаты налогов физлицами – 2 мая.

Налог не платят:
💎 Если вторичные ресурсы были в собственности минимум 3 года, и это можно подтвердить
💎 Если за весь лом в течение года вы заработали меньше 250 тысяч рублей

Подробнее читайте на нашем сайте.

#алмаз_закон

‼️ Минпромторг планирует продлить запрет на вывоз лома драгоценных металлов из России

💎 С 1 мая по 31 октября 2024 г. планируется ввести запрет на экспорт отходов и лома драгоценных металлов из России.
Соответствующий проект постановления Минпромторг России опубликовал на портале проектов НПА.

Запрет на вывоз ‎из РФ коснется отходов и лома драгоценных металлов ‎или металлов, плакированных драгоценными металлами, прочих отходов и лома, содержащих драгоценный металл или соединения драгоценных металлов, используемых главным образом для извлечения драгоценных металлов, а также отходов и лома электротехнических и электронных изделий, используемых для извлечения драгоценных металлов.

Напомним, предыдущий запрет действовал с 1 ноября 2024 по 30 апреля 2024 года.

#алмаз_закон

Квоту в 550 тыс тонн на экспорт лома и отходов черных металлов за пределы ЕАЭС планируют продлить с 1 июля до 31 декабря 2024 года

При экспорте лома и отходов чёрных металлов в рамках квоты пошлина составит 5%, но не менее 15 евро за тонну, сверх этого — 5%, но не менее 290 евро за тонну.

🔹 По мысли законодателя, такое решение обеспечит стратегическим сырьем отечественные металлургические предприятия.

В 2021–2024 годах Правительство уже вводило временные вывозные пошлины на чёрные и цветные металлы на фоне роста мировых цен.

✔️ С одной стороны, это позволило скорректировать цены на сырьё и обеспечить продолжение реализации крупных инфраструктурных проектов.

👀 С другой — привело к таким проблемам, как снижение заготовок лома и банкротство ломозаготовительных предприятий.

#алмаз_закон

Утверждены новые коды к ОКВЭД 2 и ОКПД 2 в части металлолома

Теперь коды к ОКВЭД 2 и ОКПД 2 определяют лом и отходы черных, цветных и драгоценных металлов как вторичное сырье.

💎 Обработка лома и отходов цветных и черных металлов вместо утилизации во вторичное сырье станет заготовкой, хранением, переработкой и реализацией.

К лому и отходам отнесены также металлургические шлаки, шламы и коки.

Разработчиком выступило Министерство промышленности и торговли РФ.

Изменения вступили в силу 1 июля 2024 года.

#алмаз_закон

Как банки вычисляют мошенников?

Банк России утвердил новый перечень признаков мошеннических операций — с 25 июля 2024 банки будут руководствоваться 6 критериями.

⚠️ Что изменилось:

✅ кредитные учреждения должны приостанавливать переводы на счета, по которым ранее, по оценкам антифрод-систем банков, совершались мошеннические операции

✅ расчеты приостанавливаются, если в банк поступила информация о возбужденном уголовном деле в отношении получателя средств, причем не обязательно от правоохранительных органов

✅ банки обязаны учитывать данные, поступившие от сторонних организаций и свидетельствующие о мошеннической операции.

Например, информация от операторов связи о том, что перед переводом денег зафиксирована нехарактерная для клиента телефонная активность или рост числа входящих СМС-сообщений с новых номеров, в том числе в мессенджерах.

Ещё 3️⃣ признака подозрительных операций:

➡️ не переводят деньги на счета злоумышленников, сведения о которых получены из базы данных Банка России о мошеннических счетах

➡️ не допускаются переводы, если выявлена нетипичная для клиента операция (по сумме перевода, периодичности, времени и месту совершения)

➡️ перевод отклоняют, если зафиксирована попытка осуществить операцию с устройства, которое ранее использовалось злоумышленниками, и информация о нем есть в базе данных регулятора.

#алмаз_закон
__________________________________
@Almazbusiness — ломозаготовителям с нами выгодно: автоматизируем платежи и делаем взаиморасчеты за лом эффективными

⚠️ Завтра, 25 июля, вступают в силу изменения в закон 161-ФЗ «О национальной платежной системе»

По новым правилам банки:

✅ начнут руководствоваться новыми критериями определения мошеннических операций

✅ вернут деньги клиенту, если они допустили перевод на мошеннические реквизиты из базы ЦБ
(без двухдневной приостановки и дополнительного подтверждения клиентом платежа)

✅ приостановят операцию в случае иных подозрений
(но после дополнительного подтверждения клиентом проведут платеж без двухдневного ожидания)

✅ будут блокировать дистанционное банковское обслуживание в отношении самого «мошенника»

С одной стороны — это хорошо для безопасности клиентов, с другой — отношение к сомнительным, с точки зрения банков, клиентам будет жестче.

👍 У клиентов, которых необоснованно признали мошенниками, есть возможность реабилитироваться.

Это можно сделать через специальное обращение в ЦБ или через финансовую организацию. Срок рассмотрения — 15 рабочих дней.

#алмаз_закон
__________________________________
@Almazbusiness — ломозаготовителям с нами выгодно: автоматизируем платежи и делаем взаиморасчеты за лом эффективными

С 1 июля в силу вступили изменения в Общероссийские классификаторы ОКВЭД 2 и ОКПД 2

Установлены новые коды для видов деятельности, связанных с утилизацией черных и цветных металлов и обращением с отходами черных и цветных металлов.

Коды ОКПД 2 в 2024 году для девяти видов продукции (лом, отходы смешанные, шлаки, рельсы староходные) изменились:

из группы отходов
(код 38.11 — Отходы неопасные, услуги по сбору неопасных отходов)

➡️ лом переместился в группу вторичного сырья
(код 38.32 — Услуги по сортировке материалов для восстановления; сырье вторичное).

В ОКВЭД 2 в 2024 году были добавлены дополнительные виды деятельности, связанные с заготовкой, хранением, переработкой, реализацией лома и отходов черных и цветных металлов.

Если указать устаревшие или неверные коды:

➖ страховые взносы могут вырасти

Сниженные тарифы предусмотрены не для всех видов деятельности. Также код ОКВЭД для юрлиц влияет на класс профессионального риска и на размер страховых взносов за травматизм

➖ налоги повысятся

Предприниматель может потерять право на использование упрощенной системы налогообложения (УСН), ему может быть отказано в использовании патентной системы налогообложения (ПСН)

➖ взаимодействие с банками усложнится

Увидев несоответствие в кодах, банк может заморозить все сделки по счету и запросить документы для проверки

❌ При обнаружении неправильно указанных кодов ОКВЭД 2 штраф для ИП и юридических лиц составит 5000 рублей и до 50 000 рублей при повторном нарушении (ст. 14.25 КоАП РФ).

❌ Неправильное указание кодов ОКПД 2 также может привести к административному штрафу в размере до 50 000 рублей (ст. 7.29 КоАП РФ).

#алмаз_закон

__________________________________
@Almazbusiness — ломозаготовителям с нами выгодно: автоматизируем платежи и делаем взаиморасчеты за лом эффективными