🎲 Для розуміння впливу «міскодінгу» на макропоказники:

😱Ефект від закриття цієї «схеми» з гральним бізнесом:
відтік валюти в місяць скоротився на 800-900 млн $ ну або 25-30 млн $/ день😱😱

Без перебільшення, курс гривні від цього зріс по відношенню до долара 📈

🕵️‍♂️Завтра буде чергове засідання нашої ТСК по економічній безпеці.

🧐Тематика: зловживання при реалізації заарештованих активів рф та бр.

🏭Для наглядності взяли два приклади:
⁃ Реалізація арештованого російського аміаку «Тольяттіазот» / «Міндобрива»
⁃ Реалізація арештованого калію «Белкалію»

Буде досліджуватися щонайменш три ситуації:
1. Повільний процес накладання арешту в рамках кримінального провадження та запуск реалізації цих товарів
2. Продаж по заниженій ціні та/або зловживання зі сплатою мита та ПДВ за них
3. Непрозорий механізм продажу через один електронний майданчик.

😏Там по кожному пункту багато цікавих деталей, але повідомимо вам після ТСК

На засідання запрошені: Голова АРМИ, БЕБ, ОГП, електронний майданчик, СЕТАМ, представники «Одеського припортового заводу», Енергетична митниця, Укрхімтрансаміак, УЗ, «Прозорро.Продажі» та Мінекономіки…. Ну і представники ЗМІ 🎙️

🎰Ну що…. Податки з грального бізнесу за березень 2023 року

До Бюджету надійшло +423,5 млн грн.

🤏Це все ще мало, але:
1) в два рази більше ніж за весь 2021 рік
2) 60% від всього, що надійшло за 2022-ий рік

😱За січень- березень цього року вже зібрали на +200 млн грн більше ніж в минулі два роки )

📈 Але сподіваюсь, на графіку всі бачать як зросли платежі, коли почали досліджувати цю тематику?

P.S. Вже недарма ТСК створювали

✊І це (березень) ще без сплати податку на прибуток, де ще не закрили квартал.

Тобто цифра буде більше по результату сплати.

🤦‍♂️🤦‍♂️🤦‍♂️Враховуючи суспільний резонанс одразу хочу заявити…. Це не наше ТСК)))) Це інша, по лісу))))

🤷‍♂️Але як це тепер розбачити сам не знаю

👏Хоча не встиг підписати, але повністю підтримую законопроект пана Гетманцева #9177

🫡 Він збільшує можливість участі у благодійній діяльності для платників податку з 4% до 10% прибутку.

🤝 Це те, що багато разів просив сумлінний бізнес, який активно допомогає зараз Державі під час війни.

🗓️Сподіваюсь, що закон швидко буде розглянутий і затверджений Парламентом.

💸 В березні місяці ми продали достатньо мало валюти, лише -1,66 млрд $.
В тому числі сьогодні писав вже як на це впливала схеми, які виявили під час боротьби за плату податків гральним бізнесом.

💪Ну і враховуючи, що березень надійшло +4,6 млрд $ міжнародної допомоги, то очікуємо знову зростання наших резервів 📈

🕵️‍♂️Сьогодні о 10:00 буде засідання нашої ТСК. На тему зловживань при реалізації заарештованих активів рф та бр.

📰А поки про проблему з АРМА можна прочитати тут:

https://finance.liga.net/ua/all/article/dilemma-arma-kto-budet-upravlyat-rossiyskimi-aktivami-v-ukraine

💻 Turnitin запускає новий продукт для виявлення використання штучного інтелекту в есе студентів.

💬 Розробники стверджують, що їх продукт має високу точність та може знайти характерні патерни в тексті, які вказують, що його написав ШІ.

📚 Але так як алгоритм роботи ШІ загадка, то є і побоювання, що новий продукт може призвести до неправильних звинувачень у шахрайстві.

P.S. Цей пост на 90% написав ChatGPT зі статті, яку я йому скинув з Financial Times 👨‍💻

💰 Витрати Бюджету за березень 2023 склали: 225,2 млрд грн

🧮Тобто, якщо брати різницю з доходами, то виходить ще видатків на 2 млрд $ ми покрили з міжнародної допомоги.

🕵️‍♂️ Провели сьогодні засідання нашої ТСК щодо економічної безпеки.

Тематика: зловживання при реалізації заарештованих активів рф та бр.

На були присутні: Голова АРМА, БЕБ, ОГП, електронний майданчик, СЕТАМ, представники «Одеського припортового заводу», Енергетична митниця, Укрхімтрансаміак, УЗ, «Прозорро.Продажі» і представники ЗМІ.

🏭Для наглядності взяли два приклади:
⁃ Реалізація арештованого 42 000 тон російського аміаку «Тольяттіазот» / «Міндобрива»
⁃ Реалізація арештованого 2200 тон калію «Белкалію»

Досліджувалося три ситуації:
1. Повільний процес накладання арешту в рамках кримінального провадження та запуск реалізації цих товарів
2. Продаж по заниженій ціні та/або зловживання зі сплатою мита та ПДВ за них
3. Непрозорий механізм продажу через один електронний майданчик.

Відповідно далі буду публікувати інформацію по цим трьом пунктам.

Перший. Повільний процес накладання арешту в рамках кримінального провадження та подальший продаж (результати в частині роботи БЕБ та прокуратури та АРМА):

У травні 2022 року окупанти завдали удару по Одеському припортовому заводу (ОПЗ). Вибухи відбулися за 50 метрів від сховищ із 42 тис тон російського аміаку.

⁉️В ТСК було логічне питання: чому цей аміак за три місяці широкомасштабного вторгнення досі знаходився там і не був проданий?
⏯️На засіданні дізналися, що БЕБ по цьому аміаку не реагувало більше 5 місяців. Тільки 5 квітня 2022 року розпочало кримінальне провадження і тільки 13 липня 2022 року цей аміак було передано для реалізації в АРМА.

🤷‍♂️За інформацією встаноленною ТСК , «стимул» рухатись швидше був наданий після наради в Офісі Президенту (під головуванням заступника Р.Шурми) в червні 2022 року.

АРМА запрягало не швидше. Остання партія аміаку була продана тільки в березні цього року. Тобто більше року повільність цих трьох органів наражала жителів Одещини на серйозну небезпеку.

🤦‍♂️І не менш сумним виявилося те, що провадження досі не дійшло навіть до стадії підозри. А якщо результатів розслідування не буде, то за цей аміак Україні доведеться повертати кошти резидентам терористичної держави.

БЕБ і прокуратура правда запевнили, що в провадженні призначено експертизи і воно рухається хоч і повільно.

🧮Далі, найцікавіше, як і за якою ціною був реалізований арештований аміак і калій. Це у наступному повідомлені.

🕵️‍♂️В другій частині ТСК розбирали ціну за якою було продано калій та аміак.

🥲Тут було цікавіше, але сумніше.

Вартість проданого аміаку за п'ятьма аукціонами загалом склала 1,3 млрд грн, тобто фактично десь 33 тис грн за тонну.

🧮При цьому, за цей період середня ціна на прозорро була десь 41 тис грн за тонну (без ПДВ).
АРМА пояснювала таку різницю тим, що до вартості треба було ще заплатити:
➕митні платежі (2% мита та 20% ПДВ)
➕зберігання на ОПЗ
➕транспортування

🔻Але ні мито, ні ПДВ не сплачено.
🔻За зберігання ОПЗ повідомило що не сплачено ще 178 млн грн!
Така сума боргу для ОПЗ.

🔍В подальшому цей аміак продавався компаніям із ознаками фіктивності, які перепродавали його із націнкою та перекривалися імовірно схемним ПДВ. Цей факт ми із ДПС ще до кінця перевіряємо та за наслідками повідомимо антикорупційним органам.

🧮Таким чином, якщо взяти по мінімуму вартість аміаку на той час по 49 тис грн, то збитки від такої реаліації становлять 293 млн грн, а враховуючи, що перед ОПЗ не розрахувалися 178 млн грн за зберігання, то недоотримання становлять близько 471 млн грн.

🚉По калію ще простіше: різниця в цін між ринковими та цінами продажу по калію ще більша. 2,2 тис тонн було продано АРМА у вересні 2022 року через платформу "Придніпров'є-2021" по 17,7 тис грн без ПДВ, в той же час на Прозорро у грудні того ж року Укргазвидобування продавав мінімум по 41,5 тис грн із ПДВ.

🧮Збитки по калію теж за консервативними оцінками становлять 44,6 млн грн тільки на цій невеликій частині.

🤦‍♂️Тобто по цим позиціям є обґрунтуванна підозра, що Держава втратила більше півмільярда грн.

🔜І найбільш цікавіше….як саме відбувався продаж….про це в наступному повідомлені.

🕵️‍♂️ Третя частина. Прозорість продажу калію та аміаку

🍿Найцікавіше.

💻Товар продавався через майданчик "Придніпров'є-2021".

💁‍♂️Ви думаєте, щоб дізнатися що продається через АРМА логічно було б відкрити їхній сайт, зайти на спеціальну вкладку про реалізацію активів та в пошуку вбити що саме нас цікавить? Ніт)

🙅‍♂️На сайті АРМА такого розділу взагалі немає і дізнатися про такі торги таким способом неможливо.

🙆‍♂️Добре, тоді якщо знати, що продаж здійснюється через майданчик "Придніпров'є-2021" можна спробувати відкрити google та знайти там по назві цього майданчика їх сайт і вже там шукати. Ось лінк: https://dtrade.biz.ua/

🙅‍♂️Але і тут ніт! На цьому сайті не буде рівно нічого про аміак чи калій. Щонайменше так було весь час (в тому числі показував на своєму планшеті на засіданні ТСК в реальному часі).

👨‍💻І тільки зайшовши за посиланнями - https://agency.dtrade.biz.ua/ чи https://ets.dtrade.biz.ua/ (яких без спеціально знаючих людей не знайдеш) і прибравши налаштування захисту можна побачити ці закупівлі. І то, ці адреси відкриваються лише з окремих браузерів (використовуйте Chrome). Налаштування безпеки треба прибрати - тоді побачите лот по калію.

😢Тобто все зроблено так, щоб про закупівлю ніхто із потенційних покупців не дізнався. Або дізналися лише ті- кому треба)

😱Всі (включно з Прозорро) сиділи і просто прозрівали з такого)

🤦‍♂️Тема вибору майданчиків для АРМА заслуговує окремого тексту- але якщо коротко, все теж погано.

🕵️‍♂️ Останнє на сьогодні. Замість епілогу:

🤏Ми спеціально взяли лише два приклади реалізації арештованих активів. Для того, щоб достатньо предметно показати неефективність і зловживання при реалізації активів країни-агресора. Там насправді ще багато, просто все не описати у ТГ (прочитаєте у звіті ТСК). А зараз вже матеріали передаємо до відподних органів. Далі їх робота.

🤷‍♂️Що ще можу сказати: так, до нас багато разів доходила інформація (з конкретними призвищами), що щоб стати щасливим власником цих активів треба «домовитись наверху». В ході ТСК прямо спитав чи мають ці чутки право на життя (назвав прізвище посадовця з ОП, хто був на ТСК чув) - відповідь АРМА цитую: «Не можемо підтвердити чи спростувати інформацію».

Повірити, що про це ніхто не знав я, особисто, теж не можу. Занадто чутлива тема. Занадто велика сума. Але… як сказав, всі матеріали (там більше прізвищами) ми передамо в відповідні антикорупційні органи.

Що ще?
🚃Там є ще підозра, що серед 21+ тисячі арештованих жд вагонів теж відбулася «усушка». Мій колега Вадим Івченко на ТСК наводив інформацію, як зникали по 25-ть вагонів. Знову ж - або це приховане шоу Девіда Коперфілда, або кейс для ТСК. Запросили відповідні дані.

🏭Ну і управління активами. Зараз наші партнери, організація StateWatch (принагідно- дякую за допомогу у формуванні сьогоднішнього засідання теж) готує відповідну базу для засідання ТСК, але думаю там теж не знайдемо.

❌Коротше, моя думка по АРМА після сьогоднішнього засідання: найкращий варіант - ліквідувати це, Богом прокляте місце. Або як мінімум перевести всі ці торги на Прозорро.

Сорі, інших позитивних новин у мене для вас сьогодні немає 🤷‍♂️

😁А ні…є позитив на ніч…

Сьогодні цілий день відбивався від запитань колег: а де ж наша брендована форма для ТСК))))

🤷‍♂️Не в тренді ми, говорять

⛈️За що люблю такий дощ зранку…

🏃‍♂️не пішов на пробіжку зранку і зовсім не соромно)

🌾 Наше ТСК з економічної безпеки завершило перший етап розгляду кейсу з «чорним зерном». Для цього було проведено 4-и засідання та опрацьовано безліч документів.

🧐Нагадаю коротко що це взагалі за кейс з зерном: коли зерновий коридор використовується для того, щоб компанії з явною ознакою фіктивності експортували зерно, яке було куплено без будь-яких податків. Зазвичай таке зерно:
- або скуповувалося за готівку
- або в «чорну» вирощується на землях держпідприємств
- або ще гірше - вкрадене

🤏В результаті таких операцій Держава не отримує як податки до експорту, так і повернення валютної виручки. Також операції з «чорним зерном» є одним з елементів фінансових потоків при виведенні грошей з України нелегального грального бізнесу 🎰

🛑Для запобігання подібного між ДПС, БЕБ та Митницею у вересні 2022 року був укладений Протокол згідно якого в разі наявності інформації про фіктивність компанії-експортера, такий експорт зупинявся на перевірку. Але за виявленими ТСК фактами з вересня 2022 наявно багато фактів випуску таких компаній без перевірки.
🤬Також наявна інформація, що різниця між компаніями які випускали і які зупиняли полягає у сплаті неправомірної грошової вигоди в розмірі від 1% експортної вартості, тобто хабаря.

🧮Попередні втрати від такої бездіяльності держорганів до Бюджету становить від 5 млрд грн

📑 Вчора на засіданні ТСК ми затвердили попередній висновок по цьому кейсу. Його відкриту частину ви можете прочитати у файлі. Попередній висновок:
«ТСК встановлено, що внаслідок недбалого та несумлінного виконання своїх службових обов’язків зі сторони керівництва ДМС, Одеської митниці та територіального підрозділу БЕБ в м.Одеса, відповідними посадовими особами не вжито належних заходів по забезпеченню виконання Протоколу, напрацюванню такого алгоритму по його виконанню, який при дотриманні законних прав та інтересів громадян і суб’єктів зовнішньоекономічної діяльності міг би забезпечити запобігання експорту зерна підприємствами з ознаками фіктивності (або здобутого нелегальним шляхом).»

🤫Є ще закрита частина, але поки, в інтересах розслідування, ми це залишимо у тимчасовій таємниці)

🏦 Комітет ВРУ з питань податків та фінансової політики схвалив наш законопроект про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення процедури виведення з ринку банку в умовах воєнного стану № 9107-1.
Законопроект дозволяє НБУ націоналізувати банки підсанкційних власників. Пропозиція має сенс😉

✅Рекомендація за основу та в цілому. Рішення прийнято: 23 «За» и 1 «Утримався»

🤦‍♂️На засіданні я і колеги (навіть з Слуги Народу) підняли питання, що минулого разу (коли приймався перший варіант законопроекту №8069 про націоналізацію системних банків) депутати неоднарозово питали представника Офісу президента в особі Р.Шурма та НБУ чи спрацює цей закон? Тоді нас запевнили, що текст законопроекту не має зауважень і проблем не буде. Двічі Комітет проводили! Саме тому в залі приймали одразу в цілому. А потім, чомусь місяць в ОП підписували закон.

Через 5 місяців виявилось, що є проблема з текстом закону і його треба змінювати…..Пане Шурма, в чому секрет такої прикрої помилки?

‼️Наш Комітет прийняв за основу обіцяний законопроект 6490-д щодо перезавантаження митниці ‼️

✅ ЗА - одноголосно!

🛂Основні положення проекту:

1)🔄 Змінюється процедура конкурсного відбору керівника митниці на основі кращих практик конкурсів до антикорупційних органів (САП, НАБУ, НАЗК);
(1.1) конкурсна комісія складатиметься з 9-ти осіб, визначених КМУ, із яких 5-ть, тобто більшість, визначатимуться на підставі пропозицій міжнародних організацій;
(1.2) конкурсна комісія буде визначати лише одну особу, яку вноситиме Прем'єр-міністру для розгляду на КМУ;
2) 📋Запроваджується щорічний зовнішній аудит ефективності діяльності митниці. Негативний висновок такого аудиту буде ключовою підставою для звільнення Голови, що не дасть можливість змінювати керівника митниці просто за бажанням КМУ;
3) ☑️Протягом року після обрання нового керівника відбудеться переатестація всіх працівників митниці, в тому числі з питання доброчесності. Неуспішне проходження якої означатиме звільнення такого працівника;
4) ⏹️Скасовується необхідність погодження з Мінфіном призначення на посади та/або звільнення з посад керівників середньої ланки;

І останнє, але теж дуже важливе. За пропозицією колеги (дякую пані Южаніній та її команді), для того, щоб була можливість набрати ефективних працівників, законом прямо встановлюється вищий розмір заробітної плати для митників 📈, ніж є зараз. І це правильно, інакше нову чесну службу ми ніколи не побудуємо.

🕵️‍♂️ Ще один огляд останньої ТСК від мого колеги Олексія Жмеренецького:

«Розібрали на ТСК ймовірний дерибан конфіскованих російських і білоруських активів, під час продажу 42 000 тон арештованого аміаку «Тольяттіазот» / «Міндобрива» та 2 200 тон калію «Белкалію».

Викликали керівництво АРМА, БЕБ, ОГП, «СЕТАМ», представників «Одеського припортового заводу», Енергетичної митниці, Укрхімтрансаміак, Укрзалізниці та «Прозорро.Продажі».

Що ми виявили:

До широкомасштабного вторгнення в Україну здійснювалось незаконне заезення аміаку і калію в промислових масштабах.

Війна спонукала 5 квітня 2022 Бюро економічної безпеки (БЕБ) розпочати кримінальне провадження і арештувати аміак, який передали на фізичне зберігання Одеському припортовому заводу.

У травні 2022 року вороги обстріляли цей завод зі сховищами десятків тисяч тон аміаку, що дивом не спричинило грандіозну катастрофу.

Бюро економічної безпеки місяцями не давало можливість вивільнити сховища і убезпечити одеситів - лише 13 липня 2022 вони дозволили Нацагентству АРМА продавати аміак, після наради в Офісі Президента в червні 2022, у Ростислава Шурми, якому доручили координувати це питання.

В свою чергу АРМА спромоглось продати останній аміак лише в березні 2023 року.

Сам продаж конфіскату ймовірно здійснювався "для своїх" за заниженою ціною.

Так загальна виручка держави від проданого аміаку склала 1,3 млрд грн - 33 тис грн за тонну. В той час, як на електронній платформі публічних закупівель «Prozorro» вартість аналогічного товару була 41 000 грн за тонну (без ПДВ).

АРМА намагалась ввести депутатів в оману, пояснюючи різницю тим, що окрім вартості покупці заплатили:
- витрати попереднього зберігання на заводі ОПЗ (найбільша складова)
- ПДВ - 20%
- митні платежі - 2%

Але як ми вияснили:

Згідно закону покупці цього аміаку не були зобов'язані платити за зберігання, декого, хто не домовився змушували , але більшість "домовлялась" не платити. В результаті збитки зберігання склали - 178 млн грн.

Більше того - ані мито, ані ПДВ не були сплачені взагалі!
Вподальшому цей аміак продавався компаніям із ознаками фіктивності, які перепродавали його із націнкою та ймовірно перекривалися схемним ПДВ.

В результаті "аміачні" збитки держава склали близько 300 млн грн (Железняк нарахував більше, але я думаю так правильніше).
Завідомо занижена ціна не могла бути компенсована державі оплатою витрат заводу і навіть частково не була компенсована податками та митом.

ТСК буде вивчати питання інформованості вищих посадових осіб про невідворотність цих збитків. Адже, як стверджують представники Одеського припортового заводу, вони повідомляли про цю проблему на нарадах із самого початку.

Історія з Калієм така

Після початку широкомасштаьного вторгнення БЕБ заарештували 772 вагони з нелегальним калієм. Їх передали на зберігання Укрзалізниці на додачу до інших 20288 арештованих вагонів.

(такі арештовані вагони з вантажем зберігаються по декілька десятків штук у різних куточках України. Якісь вагони розвантажуються і використовуються залізницею, в залежності від того що під арештом - вагон, вантаж чи обидва. Є свідчення що деякі такі вагони і вантажі "зникають", розбираємось)

Отже калій в вагонах, як і аміак зі сховищ заводу передали АРМА для продажу.

Першу партію 2 200 тонн АРМА продала у вересні 2022 року через платформу «Придніпров'є-2021» за ціною 17 700 грн (без ПДВ), в той час коли на «Prozorro» Укргазвидобування продавав калій по 41 500 грн (з ПДВ).

АРМА пояснює цю різницю "обгрунтованою" оцінкою експертизи.
Я вивчив цю експертизу, навіть вона давала діапазон цін від 17.5 тисяч гривень за тонну до 23 тисяч, при цьому була вибрана найменша ціна (хоча обидві ціни експертизи приблизно вдвічі менші ринкових без будь-яких обгрунтувань).

Отже "калійні" збитки держави становлять - 44,6 млн грн.

Загальні "аміачно-калійні" збитки держави - 1/3 мільярда гривень.

Але занижена вартість це ще не кінець схематозу.

Товари продавались через єдиний майданчик «Придніпров'є-2021».