О том, какая пришла пора

Ну что ж, после предновогодней мотивационной серии мы продолжаем наш текущий топик о доходах. И первые рабочие дни – самое время для того, чтобы подготовиться к будущим возможным поступлениям. Ведь 2021 год завершен, а это значит, что пришла пора обращаться в налоговую для получения налоговых вычетов.

Сейчас мы не будем на них останавливаться предметно – для этого у нас предусмотрено отдельное время, которое скоро наступит. Взамен сфокусируемся на двух важных предварительных шагах

1️⃣ Прямо сейчас нужно вспомнить про возможность вычета и запросить для этого у работодателя справку 2-НДФЛ за прошлый год. Она подтверждает то, сколько мы заработали и сколько уплатили налога на доход в бюджет за прошлый период.

Давайте сделаем это сейчас, ведь на проверку документов у налоговой есть 3 месяца, плюс 10 дней на принятие решения, плюс еще 1 месяц на осуществление самой выплаты. Поэтому, начав заниматься подготовкой документов в январе, стоит рассчитывать на получение выплаты в апреле-мае. Но чаще бывает позже.

Кстати, в этом году в законодательстве появились изменения, которые, вероятно, сократят срок получения имущественного и инвестиционного вычетов. Я еще расскажу о них подробнее. Поживем, увидим, как говорится.

Знаю, что в некоторых организациях бухгалтерия работает не так быстро, как того хочется. И нам могут радостно сообщить, что справка 2-НДФЛ будет готова только в феврале или даже в марте. Такое бывает. Но не отчаиваемся, ведь есть и второй шаг.

2️⃣ Давайте заглянем в свой личный кабинет налогоплательщика. А точнее, на вкладку «Доходы и вычеты» в раздел «Доходы».

Если наш работодатель оперативно обменивается информацией с налоговой, то данные о наших доходах и НДФЛ уже могут быть там. Либо они могут появиться в личном кабинете раньше, чем мы получим физическую справку из недр бухгалтерии. И тогда эта бумажка нам может и не понадобиться вовсе 🥳

А если у нас все еще нет личного кабинета, то его абсолютно точно надо завести. На все 100%.

И для этого, увы, надо будет направиться в саму налоговую. Ножками. Причем в любую, независимо от того, где мы вставали на учет и получали ИНН.

Там, сразу после нашего обращения с паспортом (и QR-кодом или ПЦР-тестом), нам дадут регистрационную карту с логином и паролем. Тоже самое – если мы вдруг забыли свой пароль от личного кабинета и никак не можем его вспомнить или восстановить.

От посещения налоговой можно отказаться, только если мы уже пользуемся Единой системой идентификации и аутентификации (ЕСИА). Например, Единым порталом государственных и муниципальных услуг. Тогда используем для входа ЕСИА и ее данные.

А пока все это происходит, мы в канале уже как раз и доберемся до публикаций о самих налоговых вычетах и их деталях.

#доходы #вычеты

P.S. А ваша справка 2-НДФЛ или информация о доходах и налогах за 2021 год в личном кабинете уже готова?

О том, как быть с трудовыми доходами

Часто нашими основными доходами являются трудовые. Тот самый первый денежный поток. С него и начнем разбираться предметно.

На первый взгляд, задача очень проста и понятна. Ну хорошо, понятна, но не проста. Нужно больше работать, чтобы больше зарабатывать. Тем более доход так и называется – трудовой. Так?

По этой причине, многим из нас первым в голову приходит идея о бОльшем объеме работы: дополнительные часы и смены, работа на выходных и на дом, подработка, вторая работа, третья и так далее. Днем – офис, вечером – курьер. Или такси. В лучшем случае фриланс.

Само собой, затраченное (и оплачиваемое) на работу время приводит к увеличению заработка. Но в сутках все равно остается те же 24 часа, из которых врачи и ученые советуют выделять на сон хотя бы 6 часов. Личная жизнь, семья.

Куда уходит время? Хватает ли наших сил на все?

Я ни в коем случае не берусь утверждать, что дополнительная работа – не самое лучшее решение. Но оно далеко не единственное. И его тоже надо принимать с умом.

Поэтому я попробую предложить несколько способов и точек зрения на вопрос повышения трудовых доходов, от банальных до неочевидных. Часть из них основана на моем личном опыте, часть – на общем корпоративном или профессиональном, на HR-рекомендациях, литературе, статьях и других источниках.

Совсем необязательно, что все (или многие) рекомендации подойдут каждому или лично вам. Но если мы согласны с идеей о пользе, то стоит обратить внимание и на эти мысли. Финансовой грамотности от них точно не убавится 😉

0️⃣ «Нулевым» шагом в этом вопросе станет то, что мы уже обсуждали – расчет нашего реального трудового дохода. Может быть так, что цифры нам сразу подскажут – можно выбрать работу попроще и с меньшей оплатой, но получить бОльшую чистую прибыль за счет того, что «уйдут» расходы, привязанные к самой работе.

🤔 Думали ли мы о таком? Вероятно, вряд ли.

Обычно наши мысли крутятся в другом направлении – работа покруче, зарплата повыше. Но разве «зарабатывать больше, чем тратишь» лучше, чем «тратить меньше, чем зарабатываешь»? Надеюсь, мы уже расставили все точки над i в этом вопросе.

Но, да, такой поворот дел может быть для нас слишком крут. Но есть кое-что еще. И помягче.

1️⃣ Та самая удаленка или хотя бы гибкий график. Если наша работа предполагает такую возможность, то когда, как не сейчас, стоит об этом задуматься? Самое время!

Расходы денег и времени на проезд, на питание, на одежду и другие обязательные "офисные" атрибуты – это та разница, которая перейдет к нам в доходы. Такое вот повышение дохода без повышения зарплаты.

Поэтому если мы можем правильно организовывать дома свое рабочее пространство и рабочее время, а характер работы позволяет нам работать удаленно полностью или хотя бы частично, то почему бы и нет?

Ну а тем, кого руководство хочет видеть только лично, а не через экран монитора, или тем, чью работу в принципе невозможно представить в удаленном формате, тоже не стоит расстраиваться.

Ведь есть и другие способы.

#доходы

О том, каковы цели проекта «Горшочек, вари!» на 2022 год

Надеюсь, все мы воспользовались предновогодним советом о целях и уже поставили свои собственные.

Я же, для примера, поделюсь некоторыми целями проекта «Горшочек, вари!» на 2022 год. Вы проверите насколько они SMART, а через год все вместе сможем вернуться к этой записи, чтобы свериться что и как.

✅ Количество подписчиков ТГ-канала выросло до более, чем 10 тысяч человек к концу 2022 года
✅ В течение 2022 года разобраны топики о доходах, налогах и долгах
✅ В течение 2022 года создан стикер-пак из 10 фирменных стикеров
✅ В первой половине 2022 года выпущен третий сезон подкаста, а во второй половине - четвертый сезон
✅ Количество подписчиков подкаста выросло до более, чем 5 тысяч человек за 2022 год
✅ В течение 2022 года выпущен в тираж и проведено более двух запусков курса по личным финансам первого и второго уровня
✅ В первой половине 2022 года запущен 7-дневный марафон по управлению личными финансами
✅ В течение 2022 года подготовлен к тиражу марафон по распределению активов пенсионного портфеля
✅ В первой половине 2022 года запущен фирменный тест для определения уровня базовой финансовой грамотности
✅ В течение 2022 года подготовлен к тиражу фирменный тест для определения риск-профиля и отношения к финансовым рискам
✅ В течение 2022 года протестированы более 5 альтернативных площадок для размещения контента или его монетизации
✅ В течение 2022 года выпущена серия из 10 мини-гайдов по различным разделам личных финансов
✅ В течение 2022 года пройдена точка безубыточности по стоимости вложенного времени и средствам по всем обозначенным выше пунктам

Как-то так получается 😎

#канал

​Цифровая пятница: о том, куда ушли наши денежки

📊 20-30

процентов наших сограждан планировали потратить новогодние премии на погашение кредитов и возвращение долгов, если верить результатам опросов Райффайзенбака и сервиса SuperJob, опубликованным РБК.

Уменьшить свою долговую нагрузку особенно хотели бы жители Самары, Казани, Москвы, Ростова-на-Дону и Иркутска. Другими вариантами использования годовых премий стали сбережения или инвестиции (12% респондентов), отпуск или семья (по 11%), подарки (10%) и пр.

Примечательно, что жители самых крупных мегаполисов, Москвы (21%) и Питера (25%), больше других хотят отдохнуть за счет результата своей напряженной работы за год. Делу – время, потехе – час, как говорится.

Ну а вы на что потратили или собираетесь потратить вашу новогоднюю премию (если таковая есть)?

#цифры

По понятиям: нематериальная мотивация

Когда мы понимаем, что доходы могут быть и неденежными, возникает вопрос о том, насколько нам интересны именно деньги. Ведь ответ на него, по идее, определяет наши мотивы в поиске доходов. И здесь нельзя не остановиться на вопросе нематериальной мотивации.

Нематериальная мотивация – это способы, приемы, стимулы и процесс вовлечения человека в какой-либо процесс, которые не связаны напрямую с финансовым или денежным вознаграждением.

Вообще, для некоторых становится неожиданной сама мысль о том, что других людей не всегда интересуют деньги 😮

Ну хорошо, не только лишь деньги. А нематериальная мотивация (НММ) как раз и объясняет, что же еще может служить причиной или стимулом для наших действий, в т.ч. трудовых.

Теперь к примерам. Их будет не очень много, но они будут из самых популярных или интересных.

Заранее приготовьтесь к тому, что некоторые пункты вызовут у вас скептическую ухмылку. Вопросы НММ традиционно сложные и субъективные – но в тех организациях и коллективах, которые умело используют НММ, работать и проще, и приятнее. Наша задача понять и принять, что нематериальная мотивация существует. И заодно, может быть, попробовать найти ответ на вопрос о том, какой вид НММ подходит именно нам.

📍На мой взгляд, одним из важнейших видов НММ является смысл. Понимание того, что и зачем мы делаем, к чему стремимся, чего желаем достичь – вот это вот всё. Бессмысленная (и особенно тупая) работа очень скоро разонравится даже за хорошие деньги.

📍Схожая по значению НММ – это дополнительная ответственность, возможность принимать самостоятельные решения, свобода для творчества. Работает не со всеми, но при правильном применении дает хорошие результаты.

📍Личное участие со стороны руководителя тоже может быть хорошей НММ. У него бывают различные формы: от личного рукопожатия или совместного обеда до наставничества и приглашения на званый домашний ужин.

📍Публичная похвала служит эффективным инструментом для получения уважения, самореализации и подтверждения значимости. Другим проявлением публичности может стать мотивационная доска, которая на видном месте демонстрирует текущие результаты и прогресс работы.

📍Из прошлого пункта вытекают наверняка знакомые многим внутренние конкурсы или награды в стиле работник месяца/года, а также различные сертификаты, грамоты и т.п. Первое создает здоровую конкуренцию, а второе – фиксирует результаты и признание. Да, это подходит не всем, но такие виды НММ формализуют оценку нашего вклада и превращают слово «спасибо» во что-то чуть более материальное.

📍Внутренняя культура, а точнее общие мероприятия (причем не обязательно корпоративные, а именно общие, совместные) – создают, как правило, не совсем профессиональные, но хорошие коммуникационные связи. А это часто помогает как профессионально, так и морально.

📍Другой частью культуры является возможность обучения, и не всегда сугубо профессионального. Знания по профессии, само собой, повышают нашу ценность, а вот возможность заниматься каким-то хобби – лояльность.

📍Здесь также находится и тот самый соцпакет, а точнее косвенные условия работы: питание, проезд, медицинское обслуживание, страховка, компенсация расходов на мобильную связь, комната сна и многое другое.

📍Ну и сами прямые условия работы тоже не стоит сбрасывать со счетов: карьерные перспективы и ширина карьерной лестницы (т.е. не только ее высота), рабочая атмосфера и культура, гибкий график, организация рабочего места и пространства, наличие офисной мебели и техники, зон для питания и отдыха, их эргономичность, дизайн, современность и т.д.

Однако нужно отметить, что НММ работает тогда, когда с материальной мотивацией тоже все хорошо. Т.е когда на кривой удовлетворенности человек ближе к точке комфорта, а не к точке выживания. И особенно хорошо работают нематериальные стимулы тогда, когда точка комфорта пройдена.

#попонятиям

P.S. А вам какой вид ННМ больше всего нравится (или не нравится)?

​О том, что купоны есть не только у облигаций

А вы знаете, что за рубежом, например, в США все еще довольно развито использование скидочных купонов?

Раньше это были купоны, вырезанные из газет и журналов (вспомните фильм «Один дома» и сцену из магазина). Сейчас это онлайн-купоны.

Да, у нас тоже было такое: купоны в газетах. Был (и есть) биглион и т.п. Но, фактически, это купоны на услуги неизвестных (и часто не самых качественных) сервисов. Попользовались пару раз и вряд ли вернемся снова. Или нынче популярные купоны в фастфуд, Макдака или KFC (кто не без греха?).

А за рубежом это широкая потребительская история – на многие товары первой и второй необходимости.

📼 И в эту тему – легкая комедия на один вечер: Отчаянные аферистки (2021). О том, как две подруги придумывают схему обмана магазинов на купоны. Купонная афера и ее разоблачение с рейтингом 6,2 от Кинопоиска.

И нам этот фильм может быть интересен с неожиданной для многих точки зрения.

Его главная героиня поначалу живет странной для нас потребительской жизнью: у нее есть целая комната со стеллажами продуктов длительного хранения и других товаров, купленных по акции. Зачем?

Ведь мы привыкли покупать все по мере необходимости: купил, использовал/съел, купил снова. Но есть и другая модель, которая позволяет пользоваться магазинными акциями на 146% и закупаться по другой схеме. И эта схема называется черри-пикинг (от английского cherry picking или «сбор вишенок»).

Знакомы ли вы ли с ней?
Хотите, чтобы я рассказал об этой теме подробнее?

#доходы #расходы #материалы

​Цифровая пятница: о том, что интересует большого брата

😐 100%

так называемых p2p переводов (т.е. с карты на карту, со счета на счет, на электронный кошелек или с него, по системе быстрых платежей и через терминалы платежных агентов) будут участвовать в мониторинге данных со стороны Банка России с января текущего года, сообщает РБК. Иными словами, ЦБ будет контролировать почти все денежные переводы между гражданами.

Ранее Банк России мог точечно запрашивать информацию по всем p2p-переводам у любого банка, а сейчас ввел конкретную форму отчетности, обязательную для всех кредитных и платежных организаций. Им рекомендовано отслеживать сомнительные карты и кошельки и блокировать операции по ним на основе выявления «аномалий», например:

▪️более десяти плательщиков или получателей средств в день (и более 50 в месяц)
▪️более 30 p2p-операций в день
▪️более 100 тыс. руб. p2p-списаний или зачислений в день (и более 1 млн руб. в месяц)
▪️по карте или кошельку не оплачиваются товары/услуги, только p2p-операции

По заверению самого регулятора, информация о них нужна для борьбы с криптовалютными обменниками, онлайн-казино и другими недобросовестными игроками денежного рынка. Планов по тотальному контролю всех денежных переводов о ЦБ нет. Пока.

И хотя технически сбор и передача такой информации все еще остаются трудной задачей, похоже «черные кассы» малого и бытового бизнеса скоро окажутся под угрозой. Например, переводы на карту на рынке.

А следом, возможно, и сами безналичные расчеты между физлицами.

#цифры

По понятиям: налоговый вычет

Начало года – пора подачи документов для налоговых вычетов. Давайте разбираться, что это такое и как они работают.

Налоговый вычет - это сумма, которая уменьшает наш налогооблагаемый доход (или налоговую базу, с которой рассчитывается и уплачивается налог).

📍Однако словосочетание «налоговый вычет» чаще всего употребляется и понимается нами как возврат денег от государства. И это может создавать определенную путаницу. Так, многие думают, что сумма налогового вычета – это именно та сумма, которая вернется нам от налоговой. Но это не так. Нам вернется только 13% от нее.

Например, налоговый вычет на собственное образование ограничен 120 т.р.. Нам же вернется максимум 15,6 т.р.

Еще раз: сумма налогового вычета – это то, что вычитается из нашего налогооблагаемого дохода.

📍В течение года мы исправно платим НФДЛ в полном объеме, а сумму вычета, как правило, узнаем в конце этого периода (не всегда, но чаще всего). Выходит, что мы заплатили в бюджет больше налогов, чем должны были. Поэтому нам и положен возврат.

Давайте называть это возвратом по налоговому вычету. Возможно, такой термин будет понятнее.

📍Практика возвратов по налоговым вычетам и налоговых льгот существует во многих странах мира. Самыми распространенными вариантами являются необлагаемый минимум для лиц с минимальными доходами и вычеты при приобретении недвижимости, по расходам на пенсионное обеспечение, образование и здравоохранение.

Идея налоговых вычетов почти везде одинакова: государство либо компенсирует определенным группам своих граждан часть определенных расходов (например, вычеты на детей, по %% за ипотеку), либо стимулирует развитие какой-либо модели поведения (например, занятия спортом или развитие инвестиционной активности), либо делает и то, и другое сразу.

Например, в Германии, среди прочего, есть налоговый вычет по транспортным расходам до места работы. Во Франции – по расходам на помощь родственникам, проживающим за рубежом. В США - по расходам на жилье.

📍При этом за рубежом налоговое законодательство часто устроено настолько сложно, что без помощи отдельного налогового консультанта разобраться практически не получится. Такая ситуация, например, была обыграна в сериале «Детство Шелдона». Там эксцентрично-гениальный главный герой еще в школьном возрасте существенно сократил расходы своей семьи, «всего лишь» разобравшись в тонкостях американских налоговых вычетов.

В России налоговые вычеты описаны в Налоговом Кодексе, к которому мы и будем время от времени обращаться. На сегодня там описаны вычеты стандартные, социальные, инвестиционные, имущественные, профессиональные и вычеты при переносе инвестиционных убытков на будущие периоды.

В ближайшее время мы рассмотрим эти группы как в общем виде, так и в деталях.

📍Российская система налоговых вычетов не такая сложная, как может сперва показаться, а самих вычетов довольно много. Но, несмотря на это, далеко не все о них знают и, тем более, их получают. По разным оценкам, только 10-25% россиян пользуются своим правом на получение возврата по налоговым вычетам.

Надеюсь, что наши публикации помогут хотя бы частично исправить эту ситуацию 😉

#попонятиям #вычеты

О том, какие доходы может нам дать государство

Хороша ложка к обеду, верно?

Я решил передвинуть публикации и сосредоточиться на налоговых вычетах уже сейчас, а не ближе к завершению топика о доходах. И сегодня мы посмотрим на то, какие виды налоговых вычетов есть в России, и что из них нам может подойти.

1️⃣ Стандартные вычеты
Предоставляются определенным категориям граждан, перечисленным в ст.218 НК. Сумма вычета зависит от категории. Если мы относимся сразу к нескольким, будут предоставлены не все вычеты, только максимальный из них.

Категорий довольно много, но все они специальные. Например: лица, связанные с последствиями или ликвидацией аварии на Чернобыльской АЭС, инвалиды с детства, I и II групп, блокадники, участники ВОВ и другие. Отдельная группа – родители, опекуны, попечители, приемные родители, усыновители, на обеспечении которых находятся дети в возрасте до 18 лет или учащиеся на очной форме обучения в возрасте до 24 лет.

2️⃣ Социальные вычеты
По ст. 219 НК есть 6 социальных вычетов: по расходам на благотворительность; на обучение; на лечение и медикаменты; на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни; на накопительную часть трудовой пенсии и на физкультурно-оздоровительные услуги.

Общая сумма по всем социальным вычетам ограничена 120 т.р. за год, не считая расходов на обучение детей и на дорогостоящее лечение. При этом каждый отдельный социальный вычет тоже может быть ограничен. Например, по расходам на обучение детей, лимит составит 50 т.р.

3️⃣ Инвестиционные вычеты
Предоставляются по операциям с обращающимися ценными бумагами, которые принесли нам доход; по внесению денежных средств на свой индивидуальный инвестиционный счет (ИИС); по операциям на ИИС, которые принесли доход.

Возможно, именно эти вычеты, описанные в ст.219.1 НК, и стали одной из главных причин массового притока граждан на фондовый рынок.

4️⃣ Имущественные вычеты
Связаны с ситуациями, когда мы продали имущество; купили дом, квартиру, комнату и т.п.; построили жилье или купили для этого земельный участок; продали своё имущество государству.

Каждый случай имеет свои лимиты и условия, которые описаны в ст. 220 НК и которые мы будем разбирать отдельно в дальнейших публикациях.

5️⃣ Вычеты при переносе инвестиционных убытков на будущие периоды
Перенос убытка от инвестиционной деятельности на последующие годы, с целью уменьшения налогооблагаемой базы будущих периодов.

Однако в ст.220.1 и ст. 220.2 НК есть условия и ограничения того, какие инвестиционные убытки можно переносить.

6️⃣ Профессиональные вычеты
По расходам, непосредственно связанным с извлечением доходов от деятельности ИП, нотариусов, адвокатов и частных практиков; по договорам гражданско-правового характера (ГПХ); по авторским вознаграждениям за создание, исполнение или использование произведений науки, литературы и искусства, за открытия, изобретения и промышленные образцы.

При условии документального подтверждения расходов, для каждого вида затрат в ст.221 НК принимается к вычету вся сумма понесенных расходов. Если подтвердить расходы не получается, в каждом виде предусмотрена доля затрат, которая принимается к вычету (от 20 до 40%).

⚠️ Стоит обратить внимание, что указанные суммы лимитов – это НЕ суммы возврата. Из бюджета страны нам вернется только 13% от этих сумм. И то, только при выполнении определенных условий и после подтверждения специальными документами. Ну и вычет, само собой, тоже положен не всем подряд.

В общем, есть где запутаться. Не так ли?

Оставайтесь с Горшочком, чтобы наконец-таки разложить все по полочкам 😎

#доходы #вычеты

О том, кому положены налоговые вычеты

Сегодня мы обсудим то, у кого из нас есть право на налоговый вычет. И базовые условия, которые не зависят от типа вычета, и дополнительные, для которых он важен.

1️⃣ Базовые условия хоть и просты, но очень важны.
Что нужно?

📍Быть налоговым резидентом РФ
Часто этот пункт упрощают до «быть гражданином РФ», но это неправильно. Иностранные граждане, лица с видом на жительство и т.п. могут претендовать на получение налогового вычета, если они являются налоговыми резидентами нашей страны.

📍Платить налог на доходы физических лиц по ставке 13%
Для обычных граждан это означает быть официально трудоустроенным, когда работодатель удерживает и платит за нас НДФЛ. Если работы в течение года не было или зарплата не проводилась официально (например, выдавалась в конверте), то и права на вычет тоже не будет.

Индивидуальные предприниматели могут претендовать на вычет, только если пользуются общими условиями налогообложения. Тем, кто выбрал специальные налоговые режимы, вычет, увы, не положен. Тоже самое касается и самозанятых – у них нет права на налоговый вычет 🤷🏻‍♂️

Исключения могут быть в том случае, если у ИП или самозанятого за год были доходы, облагаемые по ставке 13%. Или если речь идет об инвестиционном вычете по ИИС типа Б.

2️⃣ Дополнительные условия можно разделить на общие и специальные. Общие условия одинаковы для всех типов вычета:

📍Подготовить и предоставить полный комплект документов
Без документального подтверждения вычет, за редким исключением, получить не удастся. При этом если мы собираемся получить очередной вычет по тем же самым условиям, но за новый период, то повторное предоставление одних и тех же документов не обязательно.

Например, договор купли-продажи недвижимости при подаче на очередной вычет можно уже не прикладывать. Кроме этого, по некоторым вычетам с 2022 года начал действовать упрощенный режим, который мы тоже скоро обсудим.

📍Корректно заполнить 3-НДФЛ
Если цифры в декларации не сойдутся с прошлыми данными или с информацией, которой располагает налоговая, то может последовать отказ в предоставлении вычета. Придется подавать уточненную декларацию, что сдвинет сроки получения возврата.

При подаче уточнения срок для рассмотрения декларации налоговой (камеральной проверки) начнется заново.

📍Корректно заполнить и предоставить заявление на вычет
Сам возврат по налоговому вычету произойдет только после предоставления корректного заявления, где указываются и сумма возврата, и реквизиты для его перечисления.

Иногда заявление, поданное вместе с документами по вычету «не попадает» в налоговую. Соответственно, надо подавать новое, но уже после завершения камеральной проверки.

3️⃣ Специальные же условия напрямую зависят от типа вычета и, как правило предполагают совершение нами определенных действий или расходов (и их документальное подтверждение), после которых и появляется право на налоговый вычет.

Их мы рассмотрим отдельно для каждого вычета.

#доходы #вычеты

​О том, что слушать нельзя смотреть

Как вы, наверное, знаете, у нас есть аудиоподкаст.
А в нем – два сезона: первый и второй.

Однако не все любят слушать. Точнее слушать подкасты.

Поэтому у нас есть и YouTube-канал.

И сегодня туда был загружен весь первый сезон подкаста – статичная картинка со звуком из подкаста. Стоит взглянуть, точнее послушать!

В машине, в качестве фона во время работы за компьютером, во время ожидания в очереди или в момент, когда нечем заняться. Даже смотреть не надо

В общем, попробуйте сами (и подпишитесь, если понравится). Совсем скоро там начнет появляться и второй сезон.

А потом и третий. Ага!

#канал #подкаст

​Цифровая пятница: о том, каковы расходы на социальный напиток

🥤80%

россиян ежедневно пьют кофе, следует из опроса, который провели СДЭК и «Самокат», сообщает РБК. При этом почти две трети респондентов считают себя настоящими кофеманами.

60% опрошенных тратят на него до 1 т.р. в месяц, еще 22,5% тратят до 2 т.р., 11% - до 3.т.р. и 6% тратят больше 3 т.р. в месяц.

Самые большие ежемесячные кофейные траты – в Питере, Москве, в Новосибирской и Челябинской областях, и в Татарстане. Не зря же говорят: в Питере – пить (кофе).

Интересно то, что кофе имеет неэластичный спрос. Иными словами, когда цена на него растет, его не перестают пить в том же объеме что и раньше (ну может, пьют слегка поменьше). А когда цена падает – его не начинают пить больше.

Но еще интереснее другое. Многие из тех, кто тратит по несколько тысяч рублей в месяц на кофе, все еще не откладывают деньги и не инвестируют. Вот что действительно неэластично 😬

#цифры

P.S. А вы как много пьете кофе (в деньгах за месяц)?

По понятиям: налоговые резиденты и СоИДН

Итак, право на вычет есть только у налоговых резидентов нашей страны. А кто это?

Налоговые резиденты – это физические лица, фактически находящиеся на территории России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Для этого суммируются все дни, когда человек был в стране, за последние 12 месяцев. При этом период такого нахождения на территории страны не прерывается на время краткосрочного выезда (до 6 месяцев) для лечения, обучения или для исполнения обязанностей, связанных с выполнением работ или оказанием услуг на морских месторождениях углеводородного сырья.

Иными словами, налоговым резидентом России можно быть, не являясь при этом гражданином нашей страны. И наоборот, можно быть гражданином, но не являться налоговым резидентом. Т.е. все определяет место постоянного пребывания (жительства) – от английского resident.

Естественно, есть и исключения.

📍Например, из-за пандемии в 2020 году можно быть налоговым резидентом России, даже если срок пребывания был меньше: от 90 до 183 дней. Это нужно подтвердить заявлением, поданным в налоговую по месту жительства в произвольной форме.

📍Или военнослужащие на время службы, а также сотрудники государственной власти и местного самоуправления на время командировок, тоже остаются налоговыми резидентами России.

📍Также физические лица, в отношении которых действовали зарубежные санкции, могут не признаваться налоговыми резидентами России, если они являлись налоговыми резидентами других стран и могут это подтвердить документами или обоснованным заявлением в произвольном виде.

Вероятно, что большинству из нас вопрос о налоговом резидентстве не очень интересен. Однако важно понимать самое главное:

▪️Во-первых, на вычеты могут претендовать не только граждане нашей страны, но и иностранцы.
▪️Во-вторых, стоит только провести в стране меньше 183 дней за 12 месяцев (например, уехать пожить за рубежом, пользуясь удаленкой или на Балийский фриланс), как сразу же исчезнет право на налоговый вычет в соответствующем году.

А еще появятся неочевидные вопросы о том, кому и сколько налогов платить. А для этого случая важной деталью становятся соглашения об избежании двойного налогообложения.

Соглашение об избежании двойного налогообложения (СоИДН) – это межправительственные соглашения об устранении двойного взимания налогов с одного и того же вида дохода в разных государствах.

Иностранцы, работающие в России (как налоговые резиденты, так и нерезиденты), платят налог на доход, и не только в России. Такая обязанность остается у них и в родной стране. Тоже самое справедливо в отношении россиян, поживающих за рубежом или имеющим официальные «зарубежные» доходы.

Так вот, чтобы избегать таких "двойных" налогов страны могут заключать между собой СоИДН и тогда устраняется часть двойных налогов. Но не все. Какие именно (и для кого) остаются – предмет каждого отдельного случая и соответствующего СоИДН.

Так что, до поры до времени вопросы налогового резидентства могут нас не беспокоить. Но стоит поменять место жительства или место работы (а это весьма популярная история из-за экономии благодаря удаленке), как все меняется и приходят они. Налоги 👻

#попонятиям #вычеты #налоги

О том, как и когда получают возврат по налоговому вычету

Есть два основных способа получить возврат по налоговому вычету. Возможность применения конкретного способа зависит от типа вычета. А от самого способа получения зависит срок возврата и размер получаемой нами суммы.

1️⃣ В налоговом органе
Ждем конца года и собираем нужные документы, подаем их в налоговую и ждем до 3 месяцев, пока их проверят. Затем ждем еще до 1 месяца с даты подачи заявления на возврат (или с даты окончания проверки, смотря что произошло позже). Вычет получаем в полном доступном нам объеме.

Например, в марте 2021 года мы потратили 100 т.р. на медицинские услуги. В январе 2022 года собираем документы, передаем их налоговой. И к маю-июню ждем возврата в размере 13 т.р. (если, конечно, НДФЛ, уплаченный нами за 2021 год, больше этой суммы).

▪️Этот способ возможен для имущественного вычета на покупку жилья, для социальных вычетов по расходам на лечение и приобретение медикаментов, на образование, на спорт.

▪️Только так можно получить возврат по социальным вычетам по расходам на благотворительность, на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни, на накопительную часть трудовой пенсии, по инвестиционному вычету в сумме денежных средств, внесенных на ИИС.

К слову, налоговые инспекции частенько нарушают сроки возврата. Приходится им напоминать, а иногда даже обращаться в суд.

2️⃣ У работодателя
В этом случае можно не ждать окончания года, в котором у нас возникло право на налоговый вычет. Взамен можно сразу собрать документы и обратиться в налоговую для получения уведомления о праве на вычет. Получить его через 30 дней и предоставить работодателю. В результате, в следующую з/п (или со следующего месяца) тот перестанет удерживать из нашей зарплаты НФДЛ. И мы будем получать больше обычного, пока не получим весь положенный нам возврат.

Например, в январе 2021 года мы получили право на имущественный вычет по расходам на покупку жилья. Уже с марта мы можем начать получать часть возврата по этому вычету в каждой зарплате. С нас просто не будут удерживать НДФЛ.

▪️Этот способ, как и первый, подходит для имущественного вычета на покупку жилья, для социальных вычетов по расходам на лечение и приобретение медикаментов, на образование, на спорт.

▪️Кроме этого, он по умолчанию используется для стандартных и профессиональных вычетов. Обращаться по ним в налоговую нужно только тогда, когда вычеты по итогам года не были предоставлены работодателем.

Что же лучше?

📍Разумно сразу обращаться к работодателю, когда это возможно; когда вычетов мало, когда они дают небольшую сумму, когда важно получить возврат как можно скорее, когда мы уверены в том, что полученный нами возврат затем не растворится бесследно в прочих бытовых расходах.

Иногда кому-то не захочется "светить" перед работодателем за что и какие вычеты ему положены. Бывает.

📍Если же много вычетов одного типа; если пока непонятно, какими они будут; если их сумма существенна (и уплаченный за год НДФЛ позволяет ее получить); или мы хотим получить возврат сразу общей суммой (например, чтобы не растратить его незаметно), то стоит обратиться в налоговую по истечению года.

#доходы #вычеты

P.S. А вы у кого чаще всего получаете возврат по вычетам?

О том, что такое упрощенный режим для налоговых вычетов

Ждать 4 месяца, а то и больше, пока на счет придет положенный возврат по налоговому вычету – не дело.

Видимо, так же подумали и «наверху», потому что с 21.05.21 вступили в силу изменения в налоговом законодательстве. И по ряду вычетов за 2021 год и далее теперь нет необходимости предоставлять документы и заполнять 3-НДФЛ. Только заполнить заявление на возврат излишне уплаченной суммы НДФЛ.

Упрощенный порядок касается только «самых горячих» вычетов:

▪️инвестиционного вычета в сумме денежных средств, внесенных нами на ИИС за год
▪️инвестиционного вычета в сумме дохода по операциям на ИИС
▪️имущественного вычета по расходам на приобретение жилья (и по уплаченным %% за ипотеку)

Право на вычет в каждом случае подтверждается на основании информации, которая сама поступает в налоговую. Ну как сама. От банков, брокеров, органов исполнительной власти и т.п. О том, что данные поступили, должно прийти специальное сообщение в личном кабинете налогоплательщика.

Там же на их основе сформируется предзаполненное заявление, которое и надо будет подписать. Оно должно появиться не позднее 20 марта по сведениям, предоставленным до 1 марта, или не позднее 20 дней с даты предоставления сведений (если они пришли позже 1 марта). А до этого можно ничего и не делать.

Затем будет камеральная проверка, но в течение не 3 месяцев, а всего 1,5. И выплата по ее итогам будет не через месяц, а через 15 дней. Иными словами, сокращаются сроки. Но всегда есть «но».

☝🏻Участие банков и брокеров в системе обмена данными с налоговой – дело добровольное. То есть кто-то из наших налоговых агентов может быть участником, а кто-то нет. В результате, есть риск, что мы не сможем воспользоваться упрощенкой именно в нашем случае. Или данные в заявлении не будут соответствовать действительности. А еще может сложиться ситуация, когда, подав документы самостоятельно в январе, мы получим свой возврат все-таки раньше.

Кстати, на сайте налоговой есть список организаций, которые уже присоединились к этой системе. Их целых 7! Поэтому стоит отдельно уточнить в своем банке и брокере, есть ли у нас возможность использовать упрощенный порядок.

Так или иначе, эти изменения призваны упростить жизнь налогоплательщику и повысить доступность налоговых вычетов. И нам с вами предстоит выяснить на себе, как сработает эта идея.

#доходы #вычеты

P.S. Кстати, вероятно, обмен информацией с налоговой будет предполагать передачу не только данных для вычета, но и данных для налогообложения. По операциям с валютой, которая является имуществом. По иностранным дивидендам, налоги по которым многими инвесторами игнорируются. Ну вы поняли 😬

​Цифровая пятница: о том, что пока откладывается

🙌🏻 0-0,25%

составляет значение процентной ставки ФРС США (ставки по федеральным фондам), согласно решению, принятому 25-26 января на этой неделе – сообщает Интерфакс.

В этот раз решение совпало с ожиданиями участников рынка. В будущем те же участники все-таки ожидают ее повышения из-за продолжающегося роста инфляции в Америке.

📍Что такое ставка ФРС?
В этом мы разбирались вот здесь.

📍Почему это может быть нам важно?
В случае повышения ставки ФРС многие эксперты ожидают коррекцию на фондовом рынке США и распродажи на рынках развивающихся стран.

Все дело в высокой надежности доллара: когда он становится дороже, появляется еще больше желающих вложиться не в условный рубль, а в доллар. И не в акции, а в казначейские облигации, которые условно считаются безрисковыми.

Иными словами, пока нас локально штормит из-за геополитики, там за океаном формируются новые условия для потенциально очередного финансового «волнения».

#цифры