Павел Тылик бизнес-адвокат
381 subscribers
1 photo
73 links
Канал бизнес - адвоката Павла Тылика @paveltylik - всё о проверках бизнеса: от ВНП до обвинения в мошенничестве. Работаю с бизнесменами и предпринимателями с 1993 года. Живу в Москве.

Сайт www.tylik.ru
Download Telegram
Вам угрожают кредиторы? Готовимся к разделу имущества правильно.

На вас давят, ну, или скоро буду давить кредиторы. А может брачные отношения подошли к концу. Наступила пора делить имущество.

Что принадлежит Вам, а что вашему супругу? Что сделать, чтобы на это правильно посмотрел суд и не увидели кредиторы. Иными словами, что является совместной собственностью супругов? И что обязательно делится пополам независимо от вашего желания, что лично принадлежит вам, а что принадлежит вашим детям?

Сегодня поговорим о совместной собственности, о том, что делится всегда пополам:

- доходы каждого из супругов в период брака (независимо от того, кто физически (фактически) работал, а кто не работал (сидел дома);
- доходы от предпринимательской деятельности;
- пенсии, пособия, не имеющие целевого назначения;
- приобретенное в период брака движимое и недвижимое имущество;
- драгоценности и другие предметы роскоши.

Важно понимать, если мы готовимся к процессу и хотим «правильно» разделить имущество, то в любом из приведенных выше правил есть исключения. Например, если супруг не работал, но причина «неработы» была неуважительной (алкоголизм) – имущество может быть поделено и не пополам. Или, для одной семьи кольцо с бриллиантом будет являться предметом роскоши, а для другой вещью индивидуального пользования, а значит будет принадлежать именно тому, кто этой вещью пользуется.

Все эти обстоятельства выясняет суд. Важно только, чтобы именно ВЫ, заходя в суд, понимали, как может или как будет думать суд. Поэтому начинаем формировать доказательства заранее и правильно.

Еще раз. Не спешим заходить в суд, собираем доказательства до суда.
Помним, что быстрое надолгое выходит.
Вот как-то так: теперь нет Европейского суда суда для наших граждан. Я, конечно, за наше государство и за Россию, но мне неприятно видеть, как наша правовая система все больше становится прогосударственной, а суды все больше и больше становятся "зависимыми". А при отсутствии внешнего контроля, думаю, что будет тяжелее. Вот Клишас утверждает, что у нас есть альтернатива ЕС - это Конституционный суд. На самом деле и с Конституционным судом государство тоже "поработало". Например, если кто-то из судей КС РФ был не согласен с Решением КС, то он мог публично заявить свое особое мнение. Теперь, правда, тоже может, но его мнение публично публиковаться не будет.

Клишас: России не нужны «надгосударственные» суды по правам человека
27.07.2022 16:20

Автор: Никита Вятчанин


Андрей Клишас
© Пресс-служба Совета Федерации
Для обеспечения прав и свобод человека России не нужны никакие альтернативные Европейскому суду по правам человека структуры. Об этом 27 июля заявил глава Комитета Совета Федерации по конституционному законодательству и госстроительству Андрей Клишас на пресс-конференции в МИЦ «Известия».

Отвечая на вопрос, как Россия должна выстраивать сегодня отношения с европейскими структурами после выхода из Совета Европы, он заявил, что эти отношения сегодня «никак не надо выстраивать». «Эти организации утратили всякий смысл. Они стали исключительно структурами, которые стали обслуживать политику, которую диктуют из других центров, например из Вашингтона», — завил Клишас.

Сенатор уверен, что «никаких альтернативных судов по правам человека в России создавать не нужно». «Задача защищать права и свободы человека — это задача каждого суда. Напомню, что у нас усилена роль Конституционного суда России. И нам не нужны никакие надгосударственные образования, чтобы обеспечивать права и свободы здесь. Во всяком случае, сегодня», — заявил сенатор.

Он отметил, что нужно «более жестко реагировать» на действия власти, которые нарушают права и свободы граждан России. «Парламент, который после внесения поправок в Конституцию России, получил дополнительные полномочия, думаю, сможет этого добиться», — считает Клишас.

Подробнее в ПГ: https://www.pnp.ru/social/klishas-rossii-ne-nuzhny-nadgosudarstvennye-sudy-po-pravam-cheloveka.html
Мораторий Правительства РФ на проверки бизнеса в 2022 году не распространяется на налоговый контроль

Я уже не раз писал и говорил, что мораторий на проверки бизнеса (Постановление Правительства РФ от 05 марта 2022 года) однозначно не касается проверок со стороны налоговых органов.

Меня упрекают «Откуда у вас такие сведения?» И не соглашаются со мной собираясь оспорить Решение налогового органа о проведении проверки.
Так вот. Еще раз. Мораторий распространяется на другие проверки со стороны государства.

Зададимся вопросом «Есть ли официальная позиция по мораторию со стороны государства, которое бы сказало «все» про мораторий».
Да, есть.
Минфин России указал, что мораторий на проведение выездных налоговых проверок в 2022 году не вводился, а значит налоговые органы законно могут проводить выездные налоговые проверки в 2022 году.

Читайте письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 15 июня 2022 г. № 03-02-07/56732).
И еще в письме сказано, что объявленный мораторий касается проверок, которые регулируются Федеральным законом от 31 июля 2020 г. № 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и Федеральным законом от 26 декабря 2008 г. № 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля".

А про проверки, предусмотренные Налоговым кодексом в Постановлении Правительства ничего не говорилось.
Вот так. И не надейтесь.
«Смешная» (конечно, злая!) шутка про уголовный процесс на стадии предварительного следствия

1. Отрицание
2. Гнев
3. Депрессия
4. Принятие
5. 217 УПК РФ (для непосвященных - это ознакомление с материалами уголовного дела перед направлением дела прокурору).
Как директор и учредитель создали схему уклонения и заплатили из своего кармана
(если, конечно, будет доказано, что они умышленно уходили от уплаты налогов)

Приведу пример из судебной практики. Дело № А55-22970/2020.

Суть дела в следующем. Два учредителя, из которых один директор создали схему и уклонились от уплаты налогов на 9 млн. рублей. Далее, недолго думая, обратились в юридическую компанию, которая их компанию ликвидировала путем присоединения к «помойке».
Но радость от такой ликвидации продлилась недолго.
Налоговая, обнаружив разрыв в НДС вышла на выездную проверку ликвидированной (а ведь кто-то «топит» за то, что ликвидированную компанию проверить нельзя) компании и доначислила последней 12 миллионов рублей, из них около 9 млн это НДС, а 3 млн — пени.

Далее ФНС инициировала процедуру банкротства ликвидированной компании, подала заявление о привлечении к субсидиарной ответственности этих участников (первоначальных участников, а не участников компании «помойки»).

Суд первой инстанции подтвердил правильность вывода налоговиков и взыскал с обоих солидарно около 12 миллионов рублей. Верховный суд поддержал суд первой инстанции и указал, что первая инстанция права - факт неправомерных действий учредителей доказан, к банкротству компания пришла из-за них, государство в лице налоговой понесло убытки в виде неуплаченных налогов, ну а пени — это наказание за налоговое правонарушение, которое также доказано. Вот и должны бывшие учредители компании вернуть все до копейки государству.
Нечего было так «оптимизировать».

Будьте осторожны и внимательно к рынку, который предлагает такие схемы сомнительной ликвидации, после которой все только начинается.
Как ссора с работником привела на скамью подсудимых директора и главного бухгалтера

Совсем недавно в Питере состоялся приговор, которым учредителю компании «СПб-Турс» и ее главному бухгалтеру дали срок за уклонение от уплаты налогов. Кстати, по иронии судьбы, «СПб Турс» имело грамоту «Лучший налогоплательщик России».

А развивались события так: директор и учредитель компании В. Р. обвинила сотрудницу компании в краже 33,5 тысячи долларов (на самом ли деле было хищение нам неизвестно). И стала ее преследовать, угрожать «посадкой», т.е. возбуждением уголовного дела.

Когда угрозы закончились и перестали действовать на сотрудницу директор В.Р. перешла к реальным боевым действиям: обратилась в полицию с заявлением привлечь сотрудницу к уголовной ответственности за хищение денежных средств. Полиция запросила документы. Бухгалтер принесла документы, но по наивности или по глупости принесла «левые» - обнальные документы. То есть фактически бухгалтер сама на себя и на директора донесла.

Полицейские стали допрашивать сотрудников, в том числе и обиженную работницу, которая «от души» рассказала все что знала, в том числе и про дробление, и про другие обнальные схемы, и про многочисленные «клоны» компании с похожими названиями.

Дальше – больше. Подключилась ИФНС. Накопала 188 млн рублей. СК возбудил дело по статье 199 УК РФ, но уже в отношении директора и учредителя и главного бухгалтера – уклонение от уплаты налогов. По итогу директор и учредитель получила 4 года условно, а бухгалтер 3 года условно. Кстати, на следствии бухгалтер всю вину перекладывала на директора, а директор на бухгалтера.

После того, как приговор вступит в силу, наступит очередь для обращения взыскания на личное имущество директора и главного бухгалтера по налоговым долгам.

Поэтому всегда помним, что в бизнесе крайне важно сохранять аккуратные отношения с сотрудниками. И обращаться в правоохранительные органы с заявлением о хищении наличных от «левых» компаний» - та еще затея.

И, кстати, отправляя документы в правоохранительные органы прежде посоветуйтесь с адвокатом.
О разделе бизнеса

Известно, что имущество нажитое в браке, если только вы не создали другие правила (не заключили, например, брачный договор), является совместно нажитым имуществом, т.е. в случае раздела имущество подлежит разделу пополам.

«А бизнес?»- спросите вы. Да, точно так же, как и другое имущество делится пополам.

Вот интересный случай из практики, когда бывший супруг, пока неудачно, решил «отмести» компанию, искусственно уменьшив долю своей супруги. Супруга не согласилась с таким сравнительно честным способом отъема денег.

Вот судебный акт об этом: Постановление Арбитражного Суда Восточно-Сибирского округа от 24 января 2022 года по делу № А19-20101/2020.
Почитайте.

А я в общих чертах опишу ситуацию, кому лень читать судебный акт.

В зарегистрированном браке супруг создал и зарегистрировал на себя ООО. Далее, когда супруги расторгли брак, муж решил оставить бывшую супругу ни с чем, для чего ввел в общество другого участника, уменьшив свою долю до 10% (Мол, давай, моя бывшая, тебе причитается всего 5% от доли в компании).

Первоначально суд первой и апелляционной инстанций встали на сторону бывшего супруга, так как увеличение или уменьшение доли не регулируется Семейным кодексом, а регулируется исключительно законом «Об ООО». Т.Е., сказали, что супруг прав, и что он мог так делать.

Суд округа не согласился с принятыми по делу судебными актами и указал, спорное имущество (доля в установленном капитале в размере 100 %), принадлежащее супругу, на момент начала совершения оспариваемой сделки являлось его общим имуществом с супругой, брачный договор не заключался, супруг не представил доказательства объективной необходимости увеличения уставного капитала общества путем введения в его состав нового участника, в материалах дела нет документов, подтверждающих необходимость принятия срочных мер для улучшения финансового состояния общества в период рассмотрения судом иска о разделе имущества бывших супругов, заявленного в пределах исковой давности, совершенной сделкой по отчуждению доли участия в Обществе, супруг утратил корпоративный контроль со 100% до 10%, поэтому сделка подлежит проверке на предмет нарушения перераспределением долей в уставном капитале.

В итоге дело направлено на новое рассмотрение.

Вывод:
1. Имущество нажитое в период брака является совместно нажитым имуществом, даже если это участие в ООО.
2. Прежде, чем совершать такие действия по уменьшению своей доли в Обществе и, соответственно, уменьшать долю супруги (а) – к такому процессу надо было тщательно подготовиться и все обосновать. Думаю, что бывший супруг в этом конкретном споре поспешил, не подготовился и проиграл.

А как известно, быстрое на долгое выходит.
Про уголовные риски участия в госзакупках

Сегодня расскажу про типичные ситуации в сфере госзакупок, возможно это кого-то убережет от уголовного преследования. Я уже так насмотрелся на такие ситуации, что у меня сформировалось стойкое неприязненное отношение к участию в различного рода сделок с государством.
И я бы вообще не советовал с государством связываться, либо быть с ним очень осторожным и не рассчитывать на большую прибыль.

Я обозначу всего три самые распространенные ситуации, когда, поработав с государством можно получить не благодарность, а уголовное преследование.

Первая ситуация – это когда вас госзаказчик попросил подписать акты выполненных работ (услуг) раньше их фактической поставки.
Ну, например, наступил конец года, и заказчик предложил, что мол, давай, чтобы сохранить финансирование, проведем платежи, а потом ты эти работы доделаешь.
На самом деле, с точки зрения следователя это бесспорная ситуация для возбуждения уголовного дела.

Подписание акта без фактического выполнения или фактической поставки – это мошенничество.
Многим кажется, что здесь все нормально, на самом деле это оконченный состав мошенничества. Например, приходит проверка – а работы не выполнены, хотя акты подписаны – это очевидный состав и никакие благородные помыслы здесь работать не будут.

Вторая ситуация – это когда работы или поставка выполняется не в полном объеме или ненадлежащего качества. Либо с нарушением сроков.

Любое невыполнение работ по госзаказу может рассматриваться работниками правоохранительных органов либо как мошенничество, либо как растрата.

Третья ситуация – завышение стоимости работ (услуг, товаров). Это самый скользкий момент, который на практике вызывает очень много вопросов.
И следует это из того, что сами конкурсы или торги идут от посыла, чтобы выявить самую низкую цену, т е если кто-то победил на конкурсе, то вот эта цена и должна быть наименьшей. И вот здесь суд и правоохранители с одной стороны, и заказчик и исполнитель с другой стороны смотрят по-разному на эту наименьшую цену.

И зачастую, цена начинает в ходе расследования уголовного дела переоцениваться сотрудниками полиции и определяться как цена с завышением. Отсюда могут ими строиться выводы о сговоре (заказчика и исполнителя), и, следовательно, начинают искаться нарушения каких-либо процедур закупок, либо исполнитель так подготовил документы, что ввел заказчика в заблуждение относительности рыночности цены.

«Но ведь работы или товар могут быть уникальными!» – скажите вы.

На этот случай у меня только один ответ «А судьи кто?» Кто будет судить про уникальность?

Кстати, совершенно недавно закончился судебный процесс надо адвокатами, которые с точки зрения суда завысили свои «уникальные» услуги в несколько раз стороне, которая была с участием государства. Сели все.

Будьте предусмотрительны, а, если вами кто-то заинтересовался с этой точки зрения – готовьтесь заранее. Доказательства и позиция по делу собираются не быстро.
Как следователь свидетеля допрашивал…

Сегодня проходила очная ставка моего подзащитного и свидетеля по уголовному делу. «И что?» - спросите вы?

Дело в том, что с этим свидетелем мы встречались до его допроса и до его похода к следователю, и он заверил, что расскажет на допросе всю правду. Эта правда моего клиента вполне устраивала, и мы были благодарны свидетелю за проявление им мужественной гражданской позиции.

Но каково было наше удивление, когда мы узнали, что он сказал не все, а часть фактов были искажены (это мы узнали из протокола его допроса). Пришлось заявить ходатайство о проведении с ним очной ставки.

В конце – концов все разрешилось благополучно. И вот как.

Свидетель на очной ставке, на которой присутствовал мой клиент, заявила, что ее показания в протоколе допроса записаны следователем с искажением, что она предлагала следователю переписать протокол, на что он ей сказал, что ее формулировки сути показаний не меняют, на что она заявила, что в суде не подтвердит данные показания. А следователь сказал – а в суде и не надо будет подтверждать.

В ходе очной ставки следователь отказался вносить возражения свидетеля в протокол, мотивируя это тем, что эти возражения свидетеля к делу не относятся. Но мы смогли настоять на занесении в протокол очной ставки возражений свидетеля. Нужные моему клиенту показания в конце концов были зафиксированы.

Вот такие у нас свидетели (да и к следователю тоже есть вопросы), подписывают все что угодно, но надеются, что, если они расскажут суду правду, им суд и поверит.

Хорошо, что мы держали руку на пульсе.
Делайте выводы, господа.
Участие адвоката в обыске… основные заблуждения

Иногда приходится слышать, что, если в компанию приедут с обыском – вот телефон адвоката, набираем его номер и все будет ок. И некоторые мои коллеги даже убеждают своих клиентов, что наличие визитки адвоката уже есть панацея.

Многие пребывают до поры до времени в заблуждении, что у них все решено, пока не столкнутся с реальной действительностью, что их бизнес не защищен. И когда наступает час икс, а при проведении обыска они остаются один на один со следователем – разочарованию нет предела.

Давайте разберем конкретные заблуждениями и подумаем вместе, как так получилось, почему вы остались один на один со своей проблемой и без адвоката?

Еще раз и с самого начала. Существует мнение, что «самое лучшее» в деле защиты интересов компании иметь под рукой телефон или визитку адвоката. И когда к вам заявятся правоохранители, вы легко набираете номер адвоката, он быстро примчится и «все раскидает…». И даже мысли не допускается, что адвокат может не приехать.

Так почему в нужное вам время адвокат может не приехать?
1. Я уже говорил не раз, что обыск — это внезапное следственное мероприятие, об обыске никого не предупреждают заранее, а значит, когда к вам придут правоохранители с обыском – будет какой-то временной зазор, когда вы окажетесь лицом к лицу и один на один с правоохранителями. И что делать, как себя вести? А обыск тем временем продолжается, документы изымаются, работники допрашиваются и «черт знает что» рассказывают. Скажу больше, бывали случаи, что пока ваш адвокат до вас доберется – обыск завершится, документы окажутся в коробке у следователя, все работники будут допрошены и при чем без адвоката.
2. К вам ввалились в офис правоохранители, вы хотите набрать телефон адвоката, а телефон у вас изымают, звонить запрещают, общаться между собой не разрешают. Что делать, как пригласить адвоката?
3. Вот вы дозвонились до адвоката по его визитке, а он на выезде в другом регионе, в отпуске, на других следственных мероприятиях, в суде в конце концов. Адвокат же не пожарная команда, которая сидит на страже и ждет вызова.
4. Может я кого-то удивлю, но адвоката могут и не допустить к участию в обыске. И такие случаи есть. Да, это может быть незаконно, и вы можете обжаловать такие действия следователя, но обыск то прошел, все самое ценное забрали. И? Ну иди обжалуй.

Давайте сделаем вывод.
Лично мне не приходилось сталкиваться с тем, чтобы меня не допустили к участию в проведении обыска, но в 99,9% случаях я прибывал на обыск, когда обыск шел уже полным ходом. Т.е. я участвовал в обыске далеко не с самого начала. А иногда я в срочном порядке искал адвоката, который бы мог поучаствовать в обыске вместо меня, так как я сам был занят в других делах.
Как видите, наличие просто визитки адвоката не спасает вас от встречи с правоохранителями один на один.

Поэтому, чтобы быть хотя бы как-то готовым к внезапному приходу правоохранителей к вам в офис – необходим комплекс подготовительных мероприятий: в частности, и визитка адвоката, и предварительная подготовка сотрудников к такому следственному мероприятию как обыск, и подготовка к защите документации и информации, которая может интересовать правоохранителей.

Если вы подозреваете, что к вам могут прийти – запаситесь не только визиткой адвоката.
Кстати, наша компания разработала специальную программу по подготовке компаний к визиту полицейских. Обращайтесь.
В каких случаях можно сесть за обнал, а в каких случаях остаться на свободе

Всем известно, что бизнес балуется обналом. Есть схемы с большим риском, когда используются однодневки, в том числе работа с «бумажным НДС», а есть схемы с минимальным риском, когда вы обращаетесь в реально работающую компанию, и она вам оказывает РЕАЛЬНУЮ услугу. По прайсу, к примеру, такая услуга стоит 0,5 млн рублей, а вы устанавливаете цену в 5 раз больше. В результате компания и кэш получила (за минусом вознаграждения) и затраты уменьшила.

Конечно, у налоговиков могут возникнуть сомнения в обоснованности цены сделки, но с большой вероятностью налоговики не смогут что-то доначислить.

Вот так все просто. И обнал есть, а ответственность отсутствует. Этот процесс называется «подмешивание».

Но ситуация в корне меняется, когда кэш приобретается в интересах компании с государственным участием. Сравните, уклонение от уплаты налогов (уголовная ответственность наступает от 15 млн рублей в виде недоплаченных налогов), а вот чистого обнала на сумму 250 тыс рублей уже достаточно для возбуждения уголовного дела по статье 159 УК РФ.

И за примером далеко ходить не надо.

В июле 2022 года в Москве суд вынес приговор по уголовному делу о хищении 250 млн рублей у ПАО «Аэрофлот» под видом оплаты юридических услуг.
Правоохранители установили, что в схеме участвовали Замгендиректора по правовым вопросам ПАО «Аэрофлот», его подчинённая и два адвоката. В их действиях обнаружили состав преступления - мошенничество в особо крупном размере (часть 4 статьи 159 УК РФ). Участники схемы получили каждый реальный срок лишения свободы от 6 до 7 лет с отбыванием наказания в колонии общего режима, а также штрафы.

По версии стороны обвинения схема выглядела очень просто: с «Аэрофлотом» безо всяких конкурсов был заключен договор с одной из московских коллегий адвокатов при наличии в штате «Аэрофлота» своих юристов. Общая сумма вознаграждения адвокатам составила около 250 млн рублей.

Давайте сделаем вывод, чем отличается такая схема с «подмешиванием» с компанией без государственного участия от схемы работы с компанией с гос участием?

Интересы компании с гос участием защищаются не только самой компанией (кстати, от самого «АЭРОФЛОТА» заявлений и претензий не было!), но и Росимуществом, как в данном случае и было с Аэрофлотом. Росимуществу принадлежит 51,17 акций компании «Аэрофлот». И уголовное дело родилось легко! Росимущество просто заявило об ущербе, который выразился в хищении денежных средств.

Аналогичная ситуация (материал легко можно найти в сети Интернет) с договором Росавиации и конторой «Третьяков и партнеры», когда силовикам было достаточно просто увидеть бюджетные деньги и того, кто признает ущерб. И дело пошло…

Поэтому сто раз взвесьте все «за» и «против» прежде, чем связываться с деньгами государства и заниматься «подмешиванием».
Совсем недавно я писал о налоговой экономии, когда цену реального заказа можно увеличить, чем и пользуются сегодня некоторые предприниматели. Осуществить "подмешивание".

Но когда вы работаете с государственными деньгами, то это чревато…

Сумму завышения следственные органы и суд могут посчитать мошенничеством.

Так вот, в августе 2022 года Мещанский суд города Москвы оправдал адвоката Сергея Юрьева по делу о «завышенном» гонораре по соглашению с ФГУП «Госкорпорация по ОрВД».

Как мне думается, такое решение суда более исключение, чем правило.

Статью об этом можете прочитать пройдя по ссылке.

А я не перестаю предупреждать всех быть очень осторожными, когда заключаете договора с компаниями, в которых государство имеет свою долю.
Вызвали в полицию: 2 вопроса на которые должен быть ответ

Если вас пригласили в правоохранительные органы (полицию, следственный комитет и т.п.), не сомневайтесь в себе, не бойтесь задать вопрос, который прояснит ситуацию, не пугайтесь. Именно на реакцию растерянности и надеются правоохранители.

Первый вопрос, который надо задать, но большинство не задает, либо если и задает, то не записывают ответ и затем на вопрос адвоката, кто с вами вел разговор или кто приглашал – отвечают: «Не помню! Я прочитал, но забыл…»

Итак, первый вопрос, который следует задать оппоненту: «А кто вы? Представьтесь, пожалуйста, назовите полностью свою должность, я запишу!»
Именно так задайте вопрос и запишите ответ. Не тушуйтесь. Сотрудник полиции вам обязательно ответит.

Второй вопрос: Какова цель и причина моего вызова?

И далее вам следует выяснить эти причины и успокоиться, так вам после выяснения причин уже будет многое понятно, много легче, так как страшна именно неизвестность и неопределенность. Когда вам становится все ясным, то и последующие ваши действия, связанные с самозащитой будут осознанными.
Категорически предупреждаю не понимать под словом «самозащита» сопротивление сотрудникам органов внутренних дел. Ни в коем случае не оказывайте сопротивления. Это худшее в вашей ситуации, что вы можете сделать. Иногда, некоторые нечистоплотные сотрудники провоцируют на сопротивление, но вам важно не поддаваться ни на какие провокации.

И какие же цели и причины могут преследоваться при вызове в правоохранительные органы? Что необходимо понять?
1. Вас могут пригласить в рамках Кодекса об административных правонарушениях и попросить написать объяснение, чтобы потом составить протокол. Сами понимаете, это никакое не уголовное дело. Можно успокоиться, хотя бы отчасти. Но про адвоката я бы не забыл и пригласил бы его для похода в ОВД.

2. Вас могут пригласить в рамках закона «Об оперативно-розыскной деятельности» и провести опрос. Отвечать или не отвечать на вопросы опроса – это ваше личное дело. Никакой уголовной ответственности или административной отказ от опроса не влечет. Еще одна гора с плеч.

3. Вас могут пригласить в рамках уголовно-процессуальных мероприятий на получение объяснения (это означает, что уголовного дела пока нет и можно быть относительно спокойным), или на допрос (когда уголовное дело уже возбуждено). В случае, если вас пригласили на допрос (да, и на дачу объяснения) по уже возбужденному уголовному делу – вы вправе потребовать адвоката, даже если вас допрашивают в качестве свидетеля. Не стесняйтесь заявить, что вы готовы дать показания, но только в присутствии своего адвоката. В этом случае вам обязательно предоставят время на поиск адвоката и у вас не будет уголовного состава за отказ от дачи показаний.

Вот, все прояснилось и встало на свои места. Жить стало легче, жить стало веселее. Не бойтесь, проясняйте ситуацию до конца, не оставляйте вопросы без ответов и все будет ок.
Как возбуждаются уголовные дела

И в чем подвох? Возбуждаются и всё.

А вот и нет, есть два важных нюанса! Есть дела, которые возбуждаются по факту, а есть такие, которых могло и не быть.

Еще раз.

Первый нюанс. Есть дела, которые возбуждаются независимо от того, что именно известно про преступление. Например, обнаружено лежащее тело на асфальте с ножом в спине. Уголовное дело возбуждается автоматом, даже если никаких следов нет. Убийцу будут искать. Дело будет заведено.

Второй нюанс. Есть экономические преступления. Никакого тела на асфальте нет. Доказательств тоже. Дело не возбуждено. На этой бы стадии важно начать бороться против возбуждения дела. Нет! Сам себя закопаю.

Как добываются доказательства по экономическим составам? Очень просто. Опера направляют запрос в компанию и легко получают из этой компании (самой на себя или на руководителя) документы. И что вы думаете, только потому, что руководитель компании не хочет «ссориться» с правоохранителями – он на себя сам начинает в рамках оперативно-розыскной деятельности направлять оперативникам в Следственный комитет документы.
Оперативники собирают документы, советуются со следователем, какие еще документы попросить у будущей жертвы, затем просят, а предприниматели «додают» недостающее, стогуют, затем следователь определяет, что вот, для реального уголовного преследования документов хватит – возбуждает уголовное дело.

Легко! Вот и весь подвох. Не в первый раз говорю, а воз и ныне там.

Не забывайте о самозащите своих прав. Не путайте: самозащиту и оказание сопротивления сотрудникам полиции, что чревато.

Обращайтесь. Я помогу.

Если материал был интересен - не забудьте отправить ссылку тому, кто нуждается в помощи.
Налоговые преступления: жить станет легче? Или веселее?

Весной говорили про амнистию. Для экономических преступников, я имею в виду.
Не состоялась.
Жаль.
Сегодня, и кажется, совсем реально: Президент предложил, а Минюст ответил «Есть!»
И разработал проект о смягчении уголовной ответственности по некоторым экономическим статьям уголовного кодекса.

Меня в первую очередь интересует статья 199 УК РФ (очень много работаю по этой статье).
И я надеюсь, что этот проект действительно реализуется.

Итак, изменения должны коснуться статьи 199 УК РФ (налоговые преступления): крупным размером предлагается признать сумму уклонения 25 млн рублей, а особо крупным 65 млн рублей. Сегодня уголовная ответственность наступает после суммы налогового уклонения соответственно в 15 и 45 млн рублей.

И это еще не все.
И даже не самое главное.

Одно из самых важных в законопроекте нововведений – это снижение максимального срока наказания за налоговое преступление с 6 лет до 5.

Вы скажете, а какая разница? Все равно никому шесть лет и так не дают. И это верно.
Но разница в том, что срок давности сегодня за совершение налогового преступления составляет 10 лет, а может по проекту стать 5 лет.

Представьте, сегодня, срок хранения бух.документов составляет 5 лет, вы все уничтожили, приходят правоохранители и начинают работать по периоду за десять лет, по которому у вас-то и документов не осталось.

Давайте рассмотрим на реальном примере и посчитаем вероятность уголовного преследования по проекту.

Например, рассмотрим и сравним, как на практике будет работать новый закон.
Уголовное дело было возбуждено в 2019 году по статье 199 УК РФ, часть 2 (срок давности 10 лет). Период выездной налоговой проверки 2018, 2017, 2016.

Следовательно срок давности привлечения к уголовной ответственности истечет как минимум в 2028 году. Согласитесь, нереально уйти от ответственности, если дело будет передано в суд в 2022 году. До 2028 года будет обязательно рассмотрено.

А вот если эти правила бы работали по сегодняшнему проекту, то срок давности истек бы как минимум в 2023 году. Что очень даже реально, зная как долго такие дела расследуются и рассматриваются, плюс, если сюда приложить мастерство адвоката.

Я занимаюсь судебной практикой по защите прав предпринимателей уже более 22 лет и знаю, как такой закон, если будет принят, сможет помочь и бизнес спасти и за решетку не сесть.

Обращайтесь. Я помогу.

Если материал был интересен - не забудьте отправить ссылку тому, кто нуждается в помощи.
Справка о судимости: а погашенная судимость там будет указана?

Ко мне на встречу пришла женщина и сказала, что она смотрела один из моих видео-роликов, где я рассказывал о судебном процессе по снятию судимости.
Поведала, что лет 20 назад по молодости совершила преступление (кража), суд ее приговорил к одному году условно.

На работе у нее попросили справку о судимости/несудимости.

Пошла получила справку и увидела, что судимость по-прежнему в ней отражена. Что делать, как убрать запись о факте судимости?

Как мне ее не было жалко, но убрать из справки сведения о судимости, увы, невозможно. Судимость может быть снята или погашена, но запись об этом сохранится на всю жизнь.

По этому поводу даже сложилась судебная практика, «утвержденная» Верховным судом.

Так, один гражданин обратился в Верховный Суд с иском о признании незаконным подп. 74.2 п. 74 Административного регламента МВД России по предоставлению государственной услуги по выдаче справок о наличии (отсутствии) судимости и (или) факта уголовного преследования либо о прекращении уголовного преследования. В своем административном иске он написал, что отсутствие такого основания как «снятая судимость» в перечне оснований для указания об отсутствии судимости нарушают его права.
В противном случае зачем тогда вообще снимать судимость?

ВС РФ отказал гражданину и указал, что в справке отражается всего лишь ИНФОРМАЦИЯ о судимости и прав гражданина не нарушает. ВС фактически сказал гражданину, что снятие судимости аннулирует последствия осуждения. И гражданину не о чем волноваться. Иными словами, ВС утешил: если вдруг, гражданин еще раз совершит преступление, то предыдущая судимость при новом приговоре учтена не будет.
Вот так.

Кстати, 07 июня 2022 года Пленум ВС РФ принял Постановление № 14 о том, как должны исчисляться сроки погашения и снятия судимости.

Если у вас будут вопросы по поводу снятия судимости – обращайтесь. Объясню, что к чему и как судимость снять.

Правда, даже если суд и снимет с вас судимость - запись в справке о судимости не исчезнет. Но за то аннулируются последствия, связанные с судимостью.

Если материал был интересен - не забудьте отправить ссылку тому, кто нуждается в помощи.
Чего ожидать от налоговиков сегодня

МИНФИН опубликовал показатели поступлений в бюджет доходов за первое полугодие 2022 года.

Что видим?
НДС – один из основных источников пополнения казны, кроме, конечно, нефтегазовых доходов.
Так вот. Налоговая не смогла выполнить план на 1/3.

Какие последствия и прогнозы для предпринимателей?

Перед налоговиками поставлена задача – довыполнить план первого полугодия 2022 года в оставшиеся периоды 2022 года.
Каким образом?
Механизм прост. И зачатки этого механизма мы видели в первом полугодии 2022 года: налоговики при малейшем подозрении на налоговую оптимизацию как под копирку рисуют Акты налоговой проверки.
При этом, после детального ознакомления с таким актом становится видно невооруженным глазом, что у налоговиков отсутствуют какая-либо вообще доказательственная база.

Между тем, получив такой Акт проверки бизнесмен и, особенно, его главный бухгалтер уходят в аут: «шеф, все пропало, гипс снимают, клиент уезжает!».

Кстати, тем, кто заранее продумывает и создает законную легенду и защищает свои интересы – налоговикам обработать гораздо труднее.
Поэтому получили запрос, уведомление о предоставлении документов – не спешим исполнять, не боимся ссориться с налоговой – они независимо от того, какие вы с ними выстраиваете отношения – будут делать свое дело, пока не заберут деньги.

Проверяем все документы, поступившие от налоговиков на предмет законности.

Понимаем, что налоговая с вами работает при ограниченности трудовых ресурсов и времени. Отсюда следует, что они в некоторых случаях не только не собирают доказательства (не успевают), а в других - просто пытаются незаконно «надавить» на налогоплательщика и заставить его подать уточненку.

Плюс налоговики создают разного рода комиссии, рабочие группы, на которых пытаются давить на налогоплательщиков и рисовать мрачные перспективы перед налогоплательщиком вплоть до его уголовного преследования.

Если вы чувствуете свою правоту, не поддавайтесь панике.

Рекомендую, чтобы не попасться на незаконное давление налоговиков действуем осмотрительно, а получив требование или запрос – оцениваем его законность.

Если не знаете, как оценить законность действий налоговиков и перспективы уголовного преследования – обращайтесь.
Обыск у клиента: ошибки доверителя

Понедельник. 7-55 утра. Еду в офис. Звонок.
Супруга доверителя звонит: утром с мужем выходят из дома, а на встречу четверо людей в штатском. Быстро показали удостоверение, ее отодвинули в сторону, сообщив, что это ее не касается, типа, а вот с мужем у нас есть разговор. Она повела в садик ребенка, а полицейские вместе с моим доверителем проследовали в квартиру.

Спрашиваю: «Кто это был?», отвечает: «Не помню!». Я понимаю, что приехать оперативно на обыск не смогу. Слишком далеко. Прошу ее: «На «бесплатного» адвоката или того, кого они предложат не соглашайтесь".

Говорю, немедленно возвращайтесь домой, у вас в квартире обыск, вы владелец квартиры, имеете право присутствовать при обыске. Перепишите номера удостоверений, документ, на основании которого они к вам пришли, выясните все обстоятельства, и все сообщите мне.
Сообщите супругу, что он имеет право на один телефонный разговор. Пусть срочно меня набирает.
Смотрю на телефон. Телефон молчит. Звоню на телефон доверителя и на телефон супруги. Идет сброс.

Через минут 20 позвонил доверитель. Понимаю, что обыск. На заднем плане звучат голоса полицейских, которые мешают разговору моего клиента, торопят. Я понимаю почему торопят – на дают сосредоточиться.

Консультирую.
Говорю, перепишите постановление об обыске, буква в букву, чтоб я знал, кто и откуда, консультирую по процедуре проведения обыска, на что обратить внимание, какие замечания внести в протокол обыска, а также, чтобы не забыли взять копию протокола. И ни в коем случае без меня не соглашаться на проведение допроса. Слышу, как правоохранители говорят ему, что дадут «бесплатного» адвоката.

По результату, через минут двадцать супруга перезвонила мне и сообщила, что ее мужа увезли в СК, прошу прислать Постановление о производстве обыска.
Ответ: «Они не разрешили!».
«Как так? Не может быть!» - отвечаю.
«Они почти в грубой форме сказали, что мне и супругу это не надо, протокол обыска нам тоже с их слов не нужен. И вообще, где вы взяли такого адвоката, который вам советы такие дает. И вообще, они сказали, что если мой муж согласится на дачу показаний, то они его отпустят под домашний арест».

Вот так. Я понимаю, что надо правоохранителям получить нужные показания, что шантажируют свободой, что стресс и т.п., но самозащита или инстинкт самосохранения же должен был сработать. А срок доверителю грозит немалый.
Надеюсь, что доверитель до встречи со мной не даст никаких показаний и не согласится на «бесплатного адвоката», вспомнит циничную пословицу, что чистосердечное признание – кратчайший путь на скамью подсудимых. Чем закончилась история, если будет возможность расскажу позже.

Если у вас есть вопросы, обращайтесь. Объясню и отвечу на ваши вопросы.
Если материал был интересен - не забудьте отправить ссылку тому, кто нуждается в помощи.
Фиктивный брак и мошенничество: где-то совсем рядом.

Ну не хотел входить в обсуждение мобилизации, отсрочки и т.п.
Про это сейчас пишут все.

Но тема нарисовалась сама собой: про фиктивный брак.

«При чем тут мобилизация и фиктивный брак?» – спросите вы.
А вот.

Я бы даже и не придумал такое. Пишет молодая женщина, которая имеет троих детей, отец в свидетельстве отсутствует. И сокрушается она вот над чем.

У нее призывают знакомого, и, в связи с этим появилась (у нее) ИДЕЯ, чтобы получать льготы, пособия и выплаты, а в случае плохого исхода аж 7 млн рублей.
Как?
Да очень просто.
Она предложила своему знакомому, который получил повестку, заключить с ней брак. Тот сказал, что подумает.

Далее, она пишет, что ей пришлось ему объяснять на пальцах, что к чему, что она была в шоке, что ей его пришлось еще и упрашивать, сокрушалась, что чем ему может помешать штамп в паспорте, раз все равно поехал Родину защищать.

И в конце концов сделала вывод: скольким бы женщинам могли помочь неженатые мужчины в решении квартирного вопроса, если бы сообразили вовремя проставить штамп в паспорте.

И такое бывает!
Проблемы бизнеса в условиях мобилизации

По сведениям из МИНОБОРОНЫ в период мобилизации военные сборы не проходят, что означает, что даже если в повестке и указано основание «для прохождения военных сборов» - это может означать только одно: призывают на службу по мобилизации.

Если повесткой призывается руководитель компании или ИП, то может возникать правовая коллизия.

Закон запрещает военнослужащим заниматься предпринимательской деятельностью, что означает что гражданам которых призвали по мобилизации необходимо уволиться с должностей директоров, продать доли в обществах, приостановить деятельность ИП.

При этом, Постановлением Правительства от 22.09.2022 года за № 1677 введен запрет на увольнение граждан в связи с мобилизацией.

По моим сведениям, депутаты фракции ЛДПР предложили внести в Госдуму проект закона с предоставлением отсрочки руководителям и участникам, количество сотрудников которых составляет пять и более человек, а также ИП. Но когда такие поправки будут приняты – непонятно. И будут ли вообще приняты.

А пока, бизнесу приходится самому решать вопросы, связанные с деятельностью их компаний и ИП.

Могу только обрадовать, что ответственности за вот такое «совмещение» должностей не установлено, ну, кроме того, что бизнесмена, который продолжает числится, например, директором ООО и одновременно занимать военную должность могут уволить со службы в связи с утратой доверия.

Ясно одно, что в нынешних условиях такая «утрата доверия» не случится.

В этих условиях очевидно, что мобилизованный директор должен издать приказ о приостановлении своего договора и сохранении за собой своего рабочего места, назначить временно исполняющего обязанности директора.

А в случае, если вы учредитель, то вам я бы рекомендовал выдать доверенность или заключить договор доверительного управления.

А для ИП приостановить деятельность или передать полномочия по доверенности. Очевидно, что приостановить деятельность в данном случае более надежно, так как передача полномочий по доверенности – непонятно как будет работать в настоящих условиях.

Если у вас возникнут какие-либо вопросы – обращайтесь.
Если пришла повестка и вас мобилизуют – куда подавать жалобу

Сегодня узнал информацию – объявили по РБК, что открылась новая услуга на госуслугах, что можно подать жалобу на повестку.
Такую жалобу можно подать самому тому лицу, которому пришла повестка и его ближайшим родственникам.

Т.е., если у вас возник вопрос, что делать, если повестка пришла, так сказать, не тому и не по адресу (вы имеете право на отсрочку, принадлежите не к той категории и поэтому не подлежите призыву), и вы стоите на распутье, идти в военкомат и там писать или поступить как-то по-другому, то можно подать жалобу через госуслуги.