👍 Декларация по НДС без ошибок

Декларацию по НДС сдают все компании и ИП, находящиеся на ОСНО, а также на УСН, если нет условий об освобождении от уплаты НДС.

Корректное заполнение и сдача декларации — залог получения налогового вычета по НДС.

Какие ошибки чаще всего допускаются при подготовке и сдаче декларации? Рассказываем:

1️⃣ Ошибки в счетах-фактурах

Некорректные сведения в счет-фактуре (номер, дата, сумма и ИНН контрагента) могут стать причиной для направления требования налогового органа об уточнении декларации. Ошибка может стоить аннулирования вычета.

2️⃣ Вычет НДС за пределами трехлетнего срока

Важным условием для применения налогового вычета является соблюдение трехлетнего срока, установленного п. 2 ст. 173 НК РФ.

3️⃣ Не начислен НДС с ранее полученного аванса

При получении аванса за предстоящую отгрузку товаров/работ/услуг необходимо исчислять НДС (п. 1, п. 14 ст. 167 НК) по расчетной ставке:
— 22% (общее условие);
— 10% (льготная ставка НДС);
— 5% или 7% (для УСН).

4️⃣ Не принят к вычету НДС с ранее полученного аванса

В момент отгрузки товара/работ/услуг НДС, который был начислен с аванса, необходимо принять к вычету во избежание двойного начисления НДС.

5️⃣ Не восстановлен НДС с оплаченного аванса

Покупатели должны восстанавливать НДС, принятый к вычету с уплаченного аванса, в том периоде, когда продавец выставил счет-фактуру на отгрузку товара/работ/услуг.

❗️ Также напоминаем, что причиной ваших проблем может стать ваш контрагент, если он не сдал декларацию НДС или не отразил операции покупки/продажи.

Многие слышали про "разрывы НДС", которые ищут налоговые инспекторы. Они возникают именно из-за недобросовестных действий контрагентов.

В лучшем случае, вы получите требования о даче пояснений и вас вызовут в налоговую, а в худшем — грозит выездная проверка и доначисления.

📣В следующем посте расскажем, что делать, чтобы не допускать ошибок и сдавать декларацию корректно.

#ТИМбухгалтерское
#ТИМдлябизнеса

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

📣ТИМ на завтраке "Делового Петербурга"

Издание "Деловой Петербург" проводит ежегодный завтрак "Налоги 2026: Перезагрузка стратегий бизнеса".

В числе спикеров — старший юрист налоговой практики ТИМ Юлия Догадина.

Эксперт расскажет о материальной выгоде — в каких случаях она возникает, что необходимо сделать, чтобы избежать негативных налоговых последствий.

🗓 12 марта, четверг
⏰ 9:00 - 13:00
📍Гранд отель "Эмеральд"

➡️ Регистрация обязательна, доступна по ссылке.

#ТИМмероприятия

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

👍 Декларация по НДС без ошибок (ч. 2)

Рассказали, какие ошибки чаще всего встречаются при подготовке и сдачи декларации по НДС. Сегодня делимся рекомендациями о том, как их избежать:

🟢Проверяйте книги покупок и продаж перед сдачей отчетности

Эти документы являются основой для заполнения декларации по НДС — в них отражены операции покупок и продаж с указанием реквизитов счет-фактур.

🟢Обменивайтесь документами через ЭДО

Это позволит минимизировать ошибки в счетах-фактурах.

🟢Проводите регулярные сверки с контрагентами

Актуализация дебиторской и кредиторской задолженности позволит выявить возможные ошибки в учете.

🟢Используйте инструменты автоматизации для формирования деклараций

Например, в 1С встроен помощник, который по шагам ведет от формирования книги покупок и продаж до финальной декларации по НДС.

🟢Внимательно изучайте данные бухгалтерского учета

Особое внимание следует уделить оборотно-сальдовым ведомостям и анализу счетов учета.

🟢Проверяйте своих контрагентов

Перед заключением договора изучите информацию о контрагенте, доступную в открытых источниках. Если нужно, запросите сведения напрямую.

🟢Дополняйте договоры налоговыми оговорками

Включайте условия о компенсации контрагентом причиненного вам ущерба в связи с нарушением им требований налогового законодательства.

Чтобы не допускать ошибок, нужны внимательность, опыт и знания. Именно поэтому вам нужен ТИМ!❤️

#ТИМбухгалтерское
#ТИМдлябизнеса

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

📣Сохранили клиенту 30 миллионов рублей (и это все НДС)

Всю неделю мы рассказываем про декларацию НДС — какие ошибки возможны и что делать, чтобы их не допускать.

На реальном кейсе показываем, какая может быть цена ошибки:

🔹Дано: клиент на абонентском бухгалтерском обслуживании передал ТИМ документы для изучения. Начало нашей работы — первичный системный анализ для выстраивания четкой и понятной системы бухгалтерского учета.

🔹Проблема: по итогу проведенного ТИМ аудита прошедших периодов выявлен не принятый к вычету НДС с ранее полученного аванса, сумма НДС — 30 млн. рублей.

✅Наши действия: сообщили клиенту о возможности получить вычет по НДС, подали корректировочные декларации, успешно прошли камеральную проверку.

Благодаря системному подходу и внимательной работе мы помогли клиенту не только получить всю сумму вычета, но и избежать кассовых разрывов.

#ТИМкейс
#ТИМбухгалтерское

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

📣Кризис коммерческой недвижимости

Владельцы крупных торговых центров Санкт-Петербурга длительное время борются за потребительский спрос. Всему виной пандемия, популярность маркетплейсов и стримингов. Ситуацию осложняет также увеличение налога на недвижимость.

❓ Что делать бизнесу в сложившейся ситуации? Ответ читайте в комментарии ведущего юриста ТИМ Алёны Логиновой для "Делового Петербурга".

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

📚Ответственность за нарушение сроков сдачи отчетности

Отчетность сдана вовремя – отлично. Но что происходит, если сроки нарушены или обязанность по сдаче отчетности проигнорирована? Какие последствия?

1️⃣ Для организации:

➖Непредставление налоговой декларации, РСВ – штраф 5% за каждый месяц от неуплаченной суммы. Минимальный штраф – 1000 рублей (ст. 119 НК РФ).

➖ Непредставление иных обязательных документов (налоговые расчеты по налогу на прибыль, бухгалтерской отчетности) – штраф 200 рублей за каждый документ (ст. 126 НК РФ).

➖Просрочка/несдача ЕФС-1 – штраф 500 рублей за каждого работника (ст. 17 ФЗ от 01.04.1996 № 27-ФЗ).

➖ Несоблюдение порядка представления сведений в форме электронных документов – 100 рублей.

➖Возможна приостановка операций по счетам в банках до момента подачи отчетности (ст. 76 НК РФ).

➖При несдаче отчетности или отсутствия движения по счетам в течение последних 12 месяцев юридическое лицо признается недействующим и может быть исключено из ЕГРЮЛ.

2️⃣ Для руководителя общества:

➖Непредставление сведений в СФР – штраф от 300 до 500 рублей (ст. 15.33.2. КоАП РФ);

➖Непредставление налоговой декларации (РСВ) – штраф от 300 до 500 рублей (ст. 15.5 КоАП РФ);

➖Несообщение сведений, необходимых для осуществления налогового контроля – штраф от 300 до 500 рублей (ст. 15.6. КоАП РФ).

➖При исключении компании из ЕГРЮЛ как недействующей – запрет на участие в других организациях либо на назначение на руководящую должность на 3 года.

➖Привлечение к субсидиарной ответственности кредиторами компании по долгам недействующей компании.

3️⃣ Для участников общества:

➖ При исключении компании из ЕГРЮЛ как недействующей – участника, доля которых превышает 50%, устанавливается запрет на участие в других организациях либо на назначение на руководящую должность на 3 года.

➖Привлечение к субсидиарной ответственности кредиторами компании по долгам недействующей компании.

Своевременная и корректная сдача отчетности — формальная, но критически важная процедура для нормальной работы бизнеса.

Именно поэтому так важно найти специалиста, который обеспечит четкую и слаженную работу по подготовке и подаче всех необходимых документов.

#ТИМбухгалтерское
#ТИМдлябизнеса

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

🙂 Для наших подписчиков подготовили подробный алгоритм определения дохода в виде материальной выгоды при операциях с долями.

#ТИМдлябизнеса

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

🏆 Практика ключевых клиентов ТИМ — ключ к успеху вашего бизнеса

Благодаря обширному опыту в ТИМ сформировалась практика ключевых клиентов — эксклюзивная система по абонентскому обслуживанию.

В пределах фиксированного пакета часов, который определяется исходя из объема ваших задач, наши юристы и бухгалтеры смогут помочь вам по множеству вопросов.

Работа практики подразумевает ежедневное взаимодействие с подопечным бизнесом, мы имеем возможность выстраивать стратегию решений согласно специфике этого бизнеса.

описывает работу внутри практики Иван Костерин, руководитель отдела бухгалтерского сопровождения ТИМ.

Вместе с Иваном ключевым сотрудником практики является ведущий юрист Алёна Логинова.

❓ Сегодня расскажем, какие бухгалтерские вопросы можно передать нашей команде:

⚙️ Сопровождение текущей деятельности бизнеса

Обеспечим непрерывную работу — займемся проведением платежей и взаимодействием с контрагентами через ЭДО.

⚙️ Ведение бухгалтерского и налогового учета

Подготовим и сдадим всю необходимую бухгалтерскую и налоговую отчетность в соответствии с требованиями законодательства.

⚙️Сопровождение во время налоговых проверок

Если получите требование налоговой, мы будем рядом, чтобы подготовить грамотный ответ и защитить ваши интересы.

⚙️Аудит финансового состояния компании

Проведем ревизию системы бухгалтерского и налогового учета бизнеса.

Если будут выявлены проблемы — разработаем проект изменений и методические рекомендации по ведению бухгалтерского и налогового учета.

⚙️ Кадровый учет

Подготовим кадровые документы и отчетности по сотрудникам, поддержим на всех этапах внедрения КЭДО.

Главное преимущество команды ТИМ — совместная работа юристов и бухгалтеров. Читайте о юридической части практики в следующих постах!

#ТИМдлябизнеса
#ТИМбухгалтерское

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

📚Изменения миграционной политики — в чем последствия для бизнеса?

Принцип "финансовой самодостаточности", обмен данными между ФНС и МВД, обязанность мигранта подтвердить возможность содержания себя и иждивенцев не ниже прожиточного минимума региона с коэффициентом — все эти нововведения потенциально ждут бизнес в 2027 году.

О значении грядущих изменений миграционного законодательства для работодателей — комментарий ведущего юриста ТИМ Марины Витковской для "Делового Петербурга".

#ТИМэксперт

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

📣НДФЛ за 2025 год - порядок подачи деклараций и уплаты налога

Для тех, кто в 2025 году получил доход, с которого ранее не удержан и не уплачен налог, напоминаем о порядке и сроках подачи декларации 3-НДФЛ.

➡️ Самые распространенные категории доходов:
- доход от продажи движимости и недвижимости;
- доход от сдачи недвижимости в аренду (если не ИП и не самозанятый);
- доходы от работ/услуг по договорам с другими физ.лицами;
- дорогостоящие подарки (особенно если права на них зарегистрированы в публичных реестрах);
- доход в виде материальной выгоды.

➡️ Ставка налога:
- 13% до 2,4 млн.
- 15% свыше 2,4 млн руб.
- 30% для нерезидентов и иностранных агентов.

➡️ Основные даты
- до 30 апреля 2026 - подать декларацию 3-НДФЛ;
- до 15 июля 2026 - уплатить налог в бюджет.

❗️ Ответственность
За нарушение сроков подачи или неподачу декларации (ст. 119 НК РФ) — штраф 5% от суммы налога по декларации в месяц, но не менее 1000 руб. и не более 30% от суммы налога.

#ТИМналоги

🙂 Получить консультацию
🙂 Наш сайт
🙂 Мы в VK

📣ТИМ в MAX!

Чтобы не потеряться и быть на связи, подписывайтесь на наш канал в MAX.

Там мы продолжим делиться новостями и полезной информацией для вашего бизнеса.

➡️ канал ТИМ в MAX

❓ В чем причина падения спроса на франшизы в Петербурге?

По сравнению с началом прошлого года, в начале 2026 года спрос на франшизы стал сильно меньше. Это позволяет сделать вывод о том, что рынок франшиз перестал рассматриваться как рынок "легких денег".

➡️ Ведущий юрист ТИМ Алёна Логинова поделилась мнением о том, что стоит за изменением спроса покупателей франшиз.

#ТИМэксперт

🙂 Получить консультацию
🙂 Cайт | VK | MAX

📣Новые разъяснения ФАС о контроле рекламы в интернет-ресурсах

ФАС опубликовала разъяснения о порядке осуществления контроля рекламы в интернет-ресурсах, доступ к которым ограничен в соответствии с законодательством РФ:

🔹для рекламы в Telegram и YouTube — установлен переходный период до конца 2026 года.

Что это значит?

Размещение рекламы до конца 2026 года на указанных площадках возможно без каких-либо санкций.

🔹реклама на платформах, в отношении которых ранее были введены ограничения, а также VPN-сервисы — действует полный запрет.

➡️ Об этом мы писали ранее, можете почитать в наших постах — ч. 1 и ч. 2.

Что делать бизнесу сейчас?

➖Проверьте действующие рекламные договоры. Особое внимание обратите на условия размещения рекламы и порядок оплаты;

➖Постепенно сокращайте рекламу в Telegram и YouTube и переводите рекламу на разрешенные в РФ площадки. Переходный период дает возможность перестроить внутренние процессы в соответствии с новыми правилами;

➖Полностью исключите рекламу на запрещенных площадках (если не сделали это ранее).

#ТИМдлябизнеса

🙂 Получить консультацию
🙂 Cайт | VK | MAX

❓ Продать бизнес вовремя и с выгодой или упустить момент?

«Что будет с моим бизнесом, когда я отойду от дел?» — вопрос, на который у многих нет ответа, и это создает риски для бизнеса не только в будущем, но уже сейчас.

Вариантов всего три:
- продать для дальнейшего развития;
- передать преемнику;
- распродать активы и закрыть.

К любому нужно готовиться заранее, иначе решение примут обстоятельства, и результат будет непредсказуем.

Мы продолжаем исследовать тему преемственности бизнеса в рамках серии деловых встреч.

📣В этот раз обсудим продажу бизнеса как управляемый проект.

📆15 апреля (среда)
⏰10:00
📍ресторан Bistrot le Moujik, Морская наб., дом 15

➡️ Регистрация на мероприятие доступна по ссылке.

📎 Модератор встречи — Светлана Елисеева, Консультационная группа ТИМ, юрист с предпринимательским опытом, мама двух подростков.

Встречу проведём в формате живой дискуссии с практиками, которые проходили через этот выбор и могут говорить, опираясь на опыт:

🔵Татьяна Гусева — эксперт по поиску решений на развилках зрелого бизнеса, основатель консалтинговой группы «Зрелый бизнес», передала в управление две компании наследникам;

🔵Александр Гусев — генеральный директор IT-компании Anserem, преемник бизнеса во втором поколении.
(список дополняется)

Обсудим:
• Когда продажа — лучшее решение и что за ним стоит (деньги, свобода, новый этап)?
• Как подготовить компанию, чтобы она была ликвидным активом и без вашего непосредственного участия?
• Когда продавать и как понять, что момент не упущен?
• И, возможно, самый непростой вопрос: Чем вы займёте себя, когда дело, занимавшее большую часть жизни, выйдет из поля вашего влияния?

Продажа — это не просто сделка, а отдельный проект со стратегией, подготовкой и последствиями. И если им не управлять, он начинает управлять вами.

Приглашаем всех, кто рассматривает продажу, как один из сценариев, и хочет сделать это вовремя и с выгодой. Отсутствие планов — тоже повод прийти. Такие решения редко бывают быстрыми, но почти всегда — запоздалыми.

Приходите с любым уровнем скепсиса или интереса. Здесь не будет «правильного ответа», но будет возможность задать себе правильные вопросы.

#ТИМмероприятия

🙂 Получить консультацию
🙂 Cайт | VK | MAX

🙂Практика ключевых клиентов ТИМ — юридическое обслуживание

Юрист, как и бухгалтер, основа стабильной работы бизнеса.

Важно доверить решение вопросов профессионалам, именно поэтому рассказываем, что мы можем сделать для вас в рамках абонентского обслуживания:

🖇 Договорная работа

Подготовим, проверим и доработаем договоры с контрагентами, минимизируем риски и защитим ваши интересы на этапе переговоров.

🖇 Подготовка внутренних документов

Разработаем нужные политики, положения и регламенты с учетом специфики вашего бизнеса.

🖇 Сопровождение корпоративных процедур

Составим документы и организуем собрания участников, сопроводим корпоративные изменения в компании, проконсультируем по структуре бизнеса.

🖇 Помощь в трудовых вопросах

Поможем оформить сотрудников, грамотно привлечь к дисциплинарным взысканиям.

🖇 Консультирование

Разберем ваши вопросы и дадим понятные рекомендации.

🖇 Защита интересов в суде

Сопроводим судебные споры на всех этапах в арбитражных судах и судах общей юрисдикции.

Нам удается строить работу на доверии – это не только комфортно для клиента, но и эффективно. То, что мы делаем– всегда прозрачно и понятно клиенту благодаря ежемесячной аналитике нашей работы.

делится опытом работы в рамках практики ведущий юрист ТИМ Алёна Логинова.

🙂 Если остались вопросы по абонентскому обслуживанию — пишите в ТИМ!

#ТИМдлябизнеса

🙂 Получить консультацию
🙂 Cайт | VK | MAX

🌱Апрель уже завтра! А сегодня напоминаем вам о наших постах за март:

1️⃣ Декларация по НДС без ошибок:
🔹 возможные ошибки;
🔹как их не допускать;
🔹последствия нарушения сроков сдачи отчетности

2️⃣ Экспертные комментарии:
🔹 о кризисе коммерческой недвижимости;
🔹 об изменении миграционной политики;
🔹 о падении спроса на франшизы в Санкт-Петербурге.

3️⃣ НДФЛ за 2025 год — порядок подачи декларации и уплаты налога.

4️⃣ Реклама в интернет-ресурсах — новые разъяснения ФАС.

5️⃣ Бизнес-завтрак о преемственности бизнеса — итог завтрака 12 марта и анонс новой встречи!

Ждем всех 15 апреля!

🙂 Получить консультацию
🙂 Cайт | VK | MAX

📣ТИМ — член НК СЭСЛА

Рады сообщить о начале сотрудничества ТИМ и Национального Комитета содействия экономическому сотрудничеству со странами Латинской Америки (НК СЭСЛА)!

НК СЭСЛА — некоммерческое партнерство, созданное в 1998 году при поддержке ТПП РФ и МИД России для развития связей между Россией и Латинской Америкой.

Цели работы Комитета:
🔸Продвижение продукции, технологий и услуг партнёров из России и Латинской Америки;
🔸Содействие реализации совместных экономических, научно-технических и культурных проектов;
🔸Развитие межрегиональных связей;
🔸Содействие научно-образовательному сотрудничеству.

Уверены, что наше сотрудничество будет успешным и откроет новые перспективы!

#ТИМэксперт
#жизньТИМ

🙂 Получить консультацию
🙂 Cайт | VK | MAX

🙂 Обещать — значит принять на работу?

Разрабатывается законопроект, который может закрепить в Трудовом кодексе понятие «гарантированное предложение о трудоустройстве» (приглашение на работу/оффер/job offer).

Цель — защита работников, которые увольняются с предыдущего места работы, впоследствии не получают обещанное трудоустройство на новом месте и вынуждены заново искать работу.
Это уже давно не мешает судам вставать на сторону соискателей.

❓ Что такое оффер?

Обещание работодателя, предварительные договорённости о трудоустройстве между кандидатом и работодателем (соглашение о намерениях), где фиксируются будущие условия трудового договора.

Сейчас оффер фактически не обязывает работодателя принять на работу. Основания возникновения трудовых отношений – подписание трудового договора обеими сторонами, издание приказа о приеме на работу, фактический допуск работника к работе. Нормы об оферте и акцепте из гражданского права здесь не применяются.

Однако соискатели рассматривают оффер как гарантию трудоустройства и обращаются в суд, если впоследствии им отказывают в найме.

Судебная практика постепенно смещается в сторону защиты соискателя — сохраняется тенденция защиты работника как слабой стороны:

🔹если кандидат докажет, что уволился с прежнего места работы связи с полученным оффером, то суд может взыскать в его пользу компенсацию в размере утраченного заработка до момента нового трудоустройства или в разумных пределах.

🔹когда оффер содержит все существенные условия трудового договора, суд может признать отношения фактически трудовыми и взыщет недополученный заработок за вынужденный прогул. Особенно в таких спорах учитывают наличие детей и иных иждивенцев, тяжелое материальное положение, переезд к месту новой работы из другого города и т.п.

Чтобы предложение о работе не создало проблем, независимо от рассмотрения законопроекта рекомендуем:

🔸 фиксировать условия отзыва в оффере и прописывать срок его действия.

Эти условия имеют значение как для кандидата (увольнение с предыдущего места работы в законном порядке), так и для работодателя (обоснованный отказ в приеме по истечении срока и возможность трудоустройства другого человека).

🔸быть готовыми обосновать причину отказа/отзыва приглашения и доказать, что она не носит дискриминационного характера.

На запрос кандидата необходимо направить мотивированный ответ в течение 7 рабочих дней с момента его получения.

✅Альтернативное решение – заключить трудовой договор заранее с конкретной отложенной датой выхода на работу. И работник, и работодатель получают гарантию серьезности намерений второй стороны.

#ТИМкадры

🙂 Получить консультацию
🙂 Cайт | VK | MAX